产品应用方案制造成本按物料自由项核算（补丁V3.6）新一代云ERP解决方案2版权用友集团。未经用友集团的书面许可，本发版说明任何整体或部分的内容不得被复制、复印、翻译或缩减以用于任何目的。本发版说明的内容在未经通知的情形下可能会发生改变，敬请留意。请注意：本发版说明的内容并不代表用友集团所做的承诺。新一代云ERP解决方案3目录1.概述.51.1.业务背景..51.2.产品概述..52.应用方案.52.1.业务描述..52.2.业务流程..62.3.涉及的主要功能清单..62.4.产品解决方案..8新一代云ERP解决方案4导读此手册面向实施顾问以及企业关键用户，旨在为实施规划、解决方案制定和落实提供指导。手册围绕产品能够解决的主要业务场景展开，并以此为依托展现产品的关键应用功能，提供业务需求与产品功能相匹配的思路。本手册包括两大部分，第一部分是对产品及应用场景的概要介绍；第二部分是对有关本产品的主要业务流程、对应功能点及应用方案的具体介绍。为突出重点，本手册定位于方案性说明，仅对产品操作中的重要控制点有所描述。若读者希望深入了解特定板块的产品应用，可结合本文档查阅相关产品领域的方案文档。新一代云ERP解决方案51.概述1.1.业务背景部分用户在使用U8cloud产品的过程中，提出希望支持按物料自由项维度核算生产成本，以达到更为精细化核算成本的管理目标。1.2.产品概述【制造成本管理模块】支持按物料自由项维度归集发生的成本费用、进行实际成本计算，核算出对应的成本对象的生产成本，配合【存货核算】的启用物料自由项核算的功能一起使用，以满足对企业的存货成本按自由项维度核算成本的应用场景。2.应用方案2.1.业务描述1.基础设置（含【生产BOM维护】等平台相关节点）各相关节点支持按物料自由项维度处理；2.成本资料各相关节点支持按物料自由项维度处理；3.实际成本处理各相关节点支持按物料自由项维度处理；新一代云ERP解决方案62.2.业务流程日常业务报表分析录入成本资料制定标准成本类型产品成本报表基础设置期初数据标准成本计算/查询固定费用预算分配实际成本处理成本还原产品成本分析总账存货核算生产制造U8C制造成本管理基本流程（部分功能不支持自由项维度处理，详见2.3章节说明）2.3.涉及的主要功能清单功能分组功能节点是否改造主要改造说明基础数据成本中心（组）成本要素成本动因Y子项数量支持自由项；涉及标准成本、作业量的不支持自由项成本结转方法主副产品分摊方法暂不支持。制定内部转移价格暂不支持。期初在产品录入Y编辑、查询、导入、打印期初成本还原数据暂不支持。标准成本成本类型暂不支持。价格库暂不支持。标准成本计算暂不支持。标准成本查询暂不支持。新一代云ERP解决方案7标准成本分析暂不支持。固定费用预算暂不支持。固定费用分配暂不支持。成本资料材料成本调整暂不支持。材料成本归集Y编辑、查询、检查、打印、取数自制半成品转移暂不支持。费用成本归集Y编辑、查询、打印、管理会计平台取数外购辅助服务消耗暂不支持。自制辅助服务消耗暂不支持。完工产品统计Y编辑、查询、打印、取数废品损失及回收统计Y编辑、查询、打印在产品盘点Y编辑、查询、打印、取数、盘点、倒挤作业量统计暂不支持。约当系数录入Y编辑、查询、打印、取数总账与成本核对表暂不支持。存货核算与成本核对表暂不支持。实际成本实际成本处理Y涉及标准成本、作业成本、辅助服务、主副分摊的算法不支持自由项。成本还原暂不支持。期末会计处理并结账费用来源查询表暂不支持。生产费用表Y查询、打印作业成本表暂不支持。产品成本明细表Y查询、打印产品成本计算单Y查询、打印投入产出表Y查询、打印产品成本汇总表Y查询、打印单位成本对比表暂不支持。成本分析质量录入暂不支持。成本中心内部利润分析暂不支持。成本趋势分析暂不支持。成本差异分析暂不支持。生产订单产品成本分析暂不支持。成本要素构成分析暂不支持。量本利分析暂不支持。成本中心耗量分析暂不支持。其他基本档案-物料生产档案Y提供参数"制造成本管理启用自由项"控制相关业务工程基础数据-生产BOM维护Y提供参数"是否成本管理默认"控制相关业务新一代云ERP解决方案8管理会计平台-成本单据模板Y增加物料自由项相关字段，支持通过管理会计平台按物料自由项维度取数生单。库存管理-材料出库Y表体用途成本对象支持自由项存货核算-材料出库Y表体用途成本对象支持自由项存货核算-出库调整单Y表体用途成本对象支持自由项2.4.产品解决方案2.4.1平台及相关业务模块相关设置2.4.1.1物料生产档案公司级【企业建模平台】-【基本档案】-【物料生产档案】节点，“控制信息”页签下新增了“制造成本管理启用自由项”参数选项，勾选为是则代表该物料在【制造成本管理】模块中按自由项维度进行成本核算。2.4.1.2生产BOM维护公司级【企业建模平台】-【工程基础数据】-【生产BOM维护】节点，表头新增了“是否成本管理默认”参数选项，勾选为是则代表该物料在【制造成本管理】模块中获取生产BOM时取该版本（以前的产品逻辑是取参数“是否默认”为是的，但一个物料的默认有效BOM版本只能存在一个，但物料注意：1、此参数勾选前提是物料在“集团自由项”页签上启用了自由项，如未启用自由项则此参数为否且不可编辑。2、如果该物料已经在制造成本管理模块中引用过，则此参数不可修改；（老用户使用前须特别注意此条）3、如果该物料生产档案的“库存信息”页签上“是否自由项核算”未勾选，则该参数不允许勾选为是，即不支持制造成本管理按自由项核算而存货核算不按自由项核算。新一代云ERP解决方案9+自由项维度展开设置BOM的话只定义一个可能就无法满足制造成本管理按自由项核算的需求）。2.4.1.3成本单据模板公司级【企业建模平台】-【会计平台】-【成本单据模板】节点，表体新增了“自由项1-5”字段，支持配置公式从总账凭证中取到相关数据生成【制造成本管理】模块中费用成本归集单的自由项相关字段数据。2.4.1.4材料出库单1、公司级【供应链】-【库存管理】-【材料出库】节点，表体新增了“成本对象自由项1-5”字段，支持自制或从上游系统中传递形成的材料出库单上用途成本对象的自由项相关字段数据。2、公司级【财务会计】-【存货核算】-【材料出库】节点，表体新增了“成本对象自由项1-5”字段，支持自制或从上游系统中传递形成的材料出库单上用途成本对象的自由项相关字段数据。注意：1、当勾选“是否成本管理默认”为是时，当前BOM表头表体的物料如果启用“制造成本管理启用自由项”参数，则要求相关自由项必须设置具体值，否则不允许确认；2、当勾选“是否成本管理默认”为是时，当前BOM表头表体的物料如果未启用“制造成本管理启用自由项”参数，则要求相关自由项必须置空，否则不允许确认；3、在一个工厂内，一个物料+自由项组合的成本管理默认版本至多只有一个。注意：1、自由项内容按名称存储（下同）。2、自由项如须取值，则必须与“产品”字段取到的值相匹配方能正确取到，即自由项不能孤立存储，只能从属于存货档案，按存货+自由项整体作为一个成本对象。新一代云ERP解决方案102.4.2制造成本管理-基础数据2.4.2.1成本动因设置公司级【制造成本管理】-【基础数据】-【成本动因】节点下，动因对象类型为“成本对象”的〖子项数量〗界面中支持按物料自由项定义。导入EXCEL模板如下：成本动因编码名称动因量自由项1自由项2自由项3自由项4自由项5IN0022自由项产成品1.00黑色大IN0022自由项产成品2.00红色中IN0024自由项材料11.00黄色IN0036自由项材料31.00黄色4IN0098引用项目产成品一1.00一线城投项目黑色注意：1、安装补丁后只自动更新系统单据模板，不会更新用户自定义单据模板。2、“成本对象自由项“必须与“成本对象”字段组合维护，即自由项不能孤立存储，只能从属于存货档案，按存货+自由项整体作为一个成本对象。新一代云ERP解决方案112.4.2.2期初在产品录入【管理会计】-【制造成本管理】-【基础数据】-【期初在产品录入】节点，支持按物料自由项录入期初在产品成本信息。1、支持按自由项查询及展现、打印：2、支持按自由项编辑在产及明细数据：注意：1、导入模板中自由项值如为统计型档案，须录入档案的名称（下同）。2、本版涉及标准成本和作业量成本处理的业务暂不支持（下同）。新一代云ERP解决方案123、支持按自由项导入期初在产品数据，导入模板如下（可参考其从在线帮助下载的模板调整）：2.4.3制造成本管理-成本资料2.4.3.1材料成本归集公司级【制造成本管理】-【成本资料】-【材料成本归集】节点，支持按物料自由项录入或从上游系统中取数形成材料成本归集单，作为后续按自由项维度核算成本时的投入数据。支持按自由项维度进行查询、汇总查询、展现结果、打印输出、增加、编辑、检查、提示、取数、分批取数等操作；注意：3、自由项作为查询条件时需要与对应的物料查询条件联动使用，即需要先限定一个具体的物料条件，如果此物料按自由项核算成本，则对应的自由项条件方可动态变为对应的该物料所引用的自由项同时状态变为可录入，此时才可录入自由项条件值即可查询（下同）。新一代云ERP解决方案132.4.3.2费用成本归集公司级【制造成本管理】-【成本资料】-【费用成本归集】节点，支持按物料自由项录入或通过管理会计平台取数形成费用成本归集单，作为后续按自由项维度核算成本时的投入数据。支持按自由项维度进行查询、汇总查询、展现结果、打印输出、增加、编辑、取数（管理会计平台取数）等操作；新一代云ERP解决方案142.4.3.3完工产品统计公司级【制造成本管理】-【成本资料】-【完工产品统计】节点，支持按物料自由项录入或从上游系统取数形成完工产品统计，作为后续按自由项维度核算成本时的产出数据。支持按自由项维度进行查询、汇总查询、展现结果、打印输出、增加、编辑、取数、分批取数、查看成本中心完工量等操作；2.4.3.4废品损失及回收统计公司级【制造成本管理】-【成本资料】-【废品损失及回收统计】节点，支持按物料自由项录入形成废品损失及回收统计，作为后续按自由项维度核算成本时的产出数据。支持按自由项维度进行查询、汇总查询、展现结果、打印输出、增加、编辑等操作；新一代云ERP解决方案152.4.3.5在产品盘点公司级【制造成本管理】-【成本资料】-【在产品盘点】节点，支持按物料自由项录入或从上游系统取数形成在产品盘点数据，作为后续按自由项维度核算成本时的产出数据。支持按自由项维度进行查询、汇总查询、展现结果、打印输出、增加、编辑、取数、材料盘点、在产品倒挤、EXCEL导入等操作；新一代云ERP解决方案162.4.3.6约当系数录入公司级【制造成本管理】-【成本资料】-【约当系数录入】节点，支持按物料自由项录入约当系数数据，作为后续按自由项维度核算成本时的产出数据计算依据。支持按自由项维度进行查询、展现结果、打印输出、增加、编辑、EXCEL导入导出等操作；新一代云ERP解决方案172.4.4制造成本管理-实际成本2.4.4.1实际成本处理公司级【制造成本管理】-【实际成本】-【实际成本处理】节点，支持按物料自由项进行实际成本归集、分配、结转等核算业务处理。支持按自由项维度进行数据检查、成本中心费用结转、成本分配、成本结转等操作；新一代云ERP解决方案18新一代云ERP解决方案192.4.4.2生产费用表公司级【制造成本管理】-【实际成本】-【生产费用表】节点，支持按物料自由项进行投入的费用成本数据查询、分类汇总、打印等处理。2.4.4.3产品成本明细表公司级【制造成本管理】-【实际成本】-【产品成本明细表】节点，支持按物料自由项进行查询打印产品成本明细结果。新一代云ERP解决方案202.4.4.4产品成本计算单公司级【制造成本管理】-【实际成本】-【产品成本计算单】节点，支持按物料自由项查询、打印产品成本的计算情况。2.4.4.5投入产出表公司级【制造成本管理】-【实际成本】-【投入产出表】节点，支持按物料自由项查询、打印产品成本的计算情况（可看作产品成本计算单的汇总形式）。新一代云ERP解决方案212.4.4.6产品成本汇总表公司级【制造成本管理】-【实际成本】-【产品成本汇总表】节点，支持按物料自由项汇总查询、打印成本对象的完工、在产、废品、研发成本。新一代云ERP解决方案22新一代云ERP解决方案NewGenerationofCloudERPSolution用友网络科技股份有限公司YonyouNetworkTechCo.Ltd.
