U8cloud总账管理（课件）.pdf

演讲者：邹志峰2022年2月14日目录01总账概述02应用准备03财务集中核算04集团对账05总账期未处理CONTENTPART1总账概述LoremIpsumissimplydummytextoftheprintingandtypesettingindustry.LoremIpsumhasbeentheindustry'sstandarddummytexteversincethe1500s,whenanunknownprintertookagalleyoftypeandscrambledittomakeatypespecimenbook.U8Cloud产品培训财务会计产品总体框架图分析层IUFOcloud费用预算资金管理人力资源质量管理生产制造管理会计计划层核算层业务层平台层企业建模平台供应链总账会计平台应收管理应付管理现金管理报销管理固定资产存货核算销售管理销售价格销售信用库存管理合同管理内部交易采购管理委外加工运输管理财务会计参数设置基本档案模板管理流程管理任务中心自定义查询二次开发平台…现金管理总账系统动态会计平台预算管理薪资福利项目成本资金管理固定资产应收应付现金管理存货核算凭证处理银行对账标据管理预算管理接口说明：固定资产、应收应付、现金管理、存货核算、资金管理等系统向总账传递会计凭证总账凭证作为银行对账来源之一总账凭证自动进行空白票据报销总账可为预算管理提供预算执行数总账数据作为IUFO、合并会计报表的数据来源总账凭证的结算信息受控于空白票据领用信息总账接口U8Cloud产品培训总账总体应用流程科目方案定义会计期间方案定义币种体系定义会计主体定义凭证类别汇率方案其它基本档案会计科目档案账簿类型定义账簿定义期初余额期初建账往来核销对象设置自定义结转定义协同设置集团对账设置折算规则录入结转协同折算凭证往来核销集团对账审核记账结账签字平台业务单据期初处理设置PART2应用准备LoremIpsumissimplydummytextoftheprintingandtypesettingindustry.LoremIpsumhasbeentheindustry'sstandarddummytexteversincethe1500s,whenanunknownprintertookagalleyoftypeandscrambledittomakeatypespecimenbook.U8Cloud产品培训集团主要参数会计科目是否集团控制现金流量项目是否允许下级单位增加客商档案是否允许下级单位增加会计科目集团控制到几级接收协同凭证是否需要确认应用准备-参数设置应用准备-公司主要参数参数类型说明参数显示风格类参数根据此类参数可以确定科目、辅助核算等信息在总账各功能模块中的显示形式科目显示名称模式辅助核算显示模式账簿表头科目显示模式对方科目显示模式应用流程类参数根据此类参数可以对总账的处理流程进行配置是否需要出纳签字凭证审核后才能记账是否允许反记账是否允许反结账是否立即生成折算凭证折算生成的凭证是否参与协同（集团）凭证是否立即协同参数类型说明参数检查控制类参数根据此类参数确定保存数据时要进行检查异常情况及出现异常情况时采取的控制方式保存凭证时是否检查现金流量是否只能本人删改凭证结账检查损益结平结账检查凭证断号结账检查其它系统结账情况凭证原币为0是否允许保存凭证原币合计不平是否允许保存凭证辅币合计不平是否允许保存凭证数量为0是否允许保存凭证是否序时控制余额控制方式上月未结账本月是否允许记账凭证打印时检查断号年末结账时不允许有未生成凭证的实时凭证外部导入凭证是否允许删除应用准备-公司主要参数参数类型说明参数业务规则类参数根据此类参数确定数据的处理方法凭证是否自动补号凭证起始编号核销日期核销顺序接收方凭证制单日期使用习惯类参数对于不同用户的不同使用习惯提供一些个性化操作方式的设置制单后是否立即打印应用准备-公司主要参数科目类型科目自定义项辅助核算科目自由项部门档案客商档案人员档案自定义项项目档案……会计科目常用摘要凭证类别外币汇率会计组织现金流量项目科目交叉检验规则账簿辅助核算录入控制规则科目控制属性币种设置应用准备-基础档案U8Cloud产品培训科目方案是对多套会计科目的划分。科目方案由不同的核算账簿进行引用，在不同核算账簿的会计主体中进行分配，从而产生出各会计主体账簿的会计科目。每个科目方案对应一套会计科目档案，不同科目方案的下级科目控制级次、科目编码规则、科目类型组、会计期间方案不同。科目方案会计科目是填制会计凭证、登记会计账簿、编制会计报表的基础，是对会计对象具体内容分门别类进行核算所规定的项目。企业的会计科目分类，通常有资产、负债、权益、收入、成本、费用类等科目类型。会计科目应用准备-会计科目U8Cloud产品培训应用准备-会计科目设置科目方案科目设置科目分配取消分配U8Cloud产品培训应用准备-会计科目注意事项已被使用科目或非末级科目不能被删除。分配给主体账簿的科目被使用后，不能取消分配。在设置科目辅助核算时，不能对一个科目同时设置客商、客户、供应商辅助核算项。在设置辅助核算时请尽量慎重，因为如果科目已有数据时对科目的辅助核算进行修改，此时很可能会造成总账与辅助账数据不一致。若由于业务扩展，想对已使用的科目进行细分，增加更明细级的科目，则建议先对原科目增加一个编码为00的科目，将原科目的数据移到该科目上，再将要细分的科目增加进来，然后做一个凭证，将余额从00科目分到新的明细科目上。只能在一级科目上设置科目类型，下级科目的科目类型自动继承一级科目的科目类型。为了便于进行银行对账，建议银行存款科目按银行账户设。若某科目想在总账中进行银行对账，则请将“现金科目”属性设为“银行科目”。财务部（系统外）财务部（系统内）整理期初余额是否末级科目？录入科目余额是否辅助核算？录入辅助核算项的余额YYN是否录入完成试算平衡检查修改期初余额是否平衡期初建账NYN应用准备-期初余额录入流程录入/导入期初余额试算平衡期初建账应用准备-期初余额启用年度期初余额的录入：选择期初余额的“币种”，将光标移到需要输入数据的余额栏，直接输入期初余额数据，输入完毕后单击〖保存〗保存即可。如果是年中启用，还可以录入年初至建账月份的借、贷方累计发生额，系统会自动计算年初余额。例如，8月份启用，可录入7月底的余额、1-7月的年累计发生额，系统会自动算出年初数；非启用年度期初余额结转与修改：如果上年业务都已结账，单击〖年初重算〗，系统将自动把上年的年末余额结转至本年年初。可在此基础上进行调整，修改方法同“启用年度期初余额的录入”。若上年度未完全结账，本年度进入后，将不能看到上年年末余额。您可以手工录入本年度的期初余额，也可通过单击〖年初重算〗自动获取上年度各科目的余额。建议尽量在上年业务结束后，由系统自动结转期初余额。PART3财务集中核算LoremIpsumissimplydummytextoftheprintingandtypesettingindustry.LoremIpsumhasbeentheindustry'sstandarddummytexteversincethe1500s,whenanunknownprintertookagalleyoftypeandscrambledittomakeatypespecimenbook.处理项目处理项目记录内容U8Cloud产品培训凭证管理总账凭证管理业务经济业务填制凭证审核/签字记账时间业务标记业务内容业务金额业务补充业务主体2.制单日期3.凭证类别+凭证号4.分录号5.摘要6.科目7.辅助核算8.币种9.金额10.其它辅助信息1.会计账簿凭证标错凭证审核出纳签字汇总记账出纳签字U8Cloud产品培训在日常经济业务中，往往在发生了一笔还款业务时，要指明该笔业务所还的是哪一笔借款业务，并在这两笔之间建立勾对关系，这一标识两笔业务之间勾对关系的过程即为核销。总账核销主要是针对同一科目的借贷方发生数据之间进行勾对的处理,包括：核销对象设置、期初未达录入、核销处理、查询统计分析。往来核销提供了自动红蓝对冲、核销处理的全选全销、核销对象期初余额录入与删除、往来账龄分析功能。往来核销往来核销财务部核销对象设置录入期初未达检查期初平衡启用核销对象导入总账凭证账龄区间即时核销核销处理核销明细账账龄分析··初始化应用流程U8Cloud产品培训核销对象设置及启用流程定义核销科目是否有辅助核算项目是否按辅助项严格匹配选择辅助核算项目是否有期初未达项录入期初未达数据检查启用YYNYNN往来核销核销对象设置是否严格控制是配合前面的辅助核算用的，严格控制选择是，那么同一辅助项的数据方能进行核销，该辅助核算类型的不同辅助项之间不能进行核销，选择否，不同的辅助项也可以核销。（例如应收账款，AB两公司，若严格控制那么A只能跟A的数据进行核销，若不严格控制那么A可以跟B的数据进行核销）是否核销号必录指所设置核销科目是否必须录入核销号，如果选择是，则在制单时不录入核销号不允许保存凭证。往来核销检查导入期初余额保存期初未达录入往来核销即时核销核销处理反核销核销处理往来核销U8Cloud产品培训现金流量表系统为报表使用者提供企业一定期间内的现金流入和流出信息，以便了解和评价企业获得现金的能力，并据以预测企业未来的现金流量。作为会计四大报表之一的现金流量表，依据收付实现制编制。在日常核算中需要记录业务发生时涉及的现金流量，同时还要实时查询某一段时间内企业现金流量的状况，为财务管理和分析提供支撑。现金流量表U8Cloud产品培训应用流程现金流量分析流程财务部出纳财务主管科目关系设置业务规则设置即时分析现金流量分析现金流量查询现金流量分析表现金流量表U8Cloud产品培训现金流量项目现金流量表U8Cloud产品培训现金科目现金流量表U8Cloud产品培训科目关系设置在同一表项下可以指定多条对应科目。如果表项为主表流入表项，则系统默认借方科目为现金类科目，且不允许修改；如果表项为主表流出表项，则系统默认贷方科目为现金类科目，且不允许修改；如果表项为附表表项，则借方、贷方科目可以选择任意科目。U8c的现金流量分析的是现金类科目的对方科目例如：凭证中现金类科目在借方，分析贷方科目现金流量项目，反之，现金类科目在贷方，分析借方科目现金流量项目。现金类科目之间的转换不产生现金流量，因此不分析。现金流量表U8Cloud产品培训即时分析现金流量表U8Cloud产品培训业务规则设置现金流量表U8Cloud产品培训自动分析按业务规则分析现金流量表U8Cloud产品培训自动分析按对方科目现金流量表U8Cloud产品培训现金流量查询现金流量表U8Cloud产品培训现金流量分析表现金流量表PART4集团对账LoremIpsumissimplydummytextoftheprintingandtypesettingindustry.LoremIpsumhasbeentheindustry'sstandarddummytexteversincethe1500s,whenanunknownprintertookagalleyoftypeandscrambledittomakeatypespecimenbook.U8Cloud产品培训总公司A分公司关联交易内部交易关系可自动传递跨组织销售跨组织采购协同\对账跨组织领料实物调拨……B分公司资产调拨凭证应收收款资产调出凭证应付付款资产调入借助信息系统，规范集团内单位之间对于内部交易的核算，促进交易各方及时、准确入账；内部交易协同处理还可以大大减轻工作量；协同业务，在核算阶段，一般双方均予以确认，可以节约集团对账的成本；财务协同不仅能使对账清楚，而且使关联方的业务固化规范统一；合并报表的内部利润抵消干净，满足监管要求；产业链的价值转移规范有序灵活统一；高效准确的内部交易—款项凭证协同U8Cloud产品培训财务部科目设置模板设置协同凭证生成科目对应关系设置集团对账协同中心协同确认协同查询应用流程内部往来及对账流程U8Cloud产品培训科目关系设置协同单位设置内部客商应用准备公有协同U8Cloud产品培训制单公有协同中心协同结果公有协同确认场景演示公有协同U8Cloud产品培训增加协同业务凭证模板设置应用准备协同凭证U8Cloud产品培训制单协同确认协同结果场景演示协同凭证U8Cloud产品培训GL060接收协同凭证是否需要确认。此参数是由集团内成员交易的接收方在收到发送方发来的协同凭证时，对发送方生成的协同凭证是否进行确认的参数。是：其它公司传递协同凭证到本单位时，必须经过本单位操作员确认，才生成本单位的会计凭证；否：其它公司传递协同凭证，即生成本单位会计凭证。公有协同与协同凭证的区别为：公有协同不区别账簿，协同的是凭证单条分录，协同后需要对方单位补齐凭证之后，才能记账。协同凭证需要设置具体的模板，内容明确，在制单界面可以调用协同，使用方便。公有协同和协同凭证U8Cloud产品培训GL101协同凭证对方未确认，本方应不允许此参数用于协同发送方凭证后续处理的控制。结账：发送方协同凭证到接收方，如果需要接收方确认但接收方未确认，则发送方不允许结账。记账：接收方未确认，发送方不允许记账。不控制：接收方未确认，则发送方既可以记账也可以结账。公有协同和协同凭证U8Cloud产品培训集团各单位各做各的业务；通过集团对账功能，将各单位内部交易凭证数据之间建立对应关系；由设置方进行对账；借：库存现金贷：应收利息借：应付利息贷：库存现金子公司1子公司2内部交易集团对账集团对账U8Cloud产品培训集团对账：内部交易是集团内各成员单位之间发生的交易，如各单位之间相互提供劳务、技术、产品（包括中间产品）、无形资产、资金等。集团内各成员单位之间就内部交易数据进行的对账就是集团对账。集团对账分为自动对账和手工对账。自动对账：按照预先设定的对账标准，由系统自动进行勾对。手工对账：由用户根据对账双方数据显示，手工标记勾对标志。余额对账：根据对账双方对账对象同一时点余额是否相等，或统一查询期间内借贷发生额或贷借发生额是否相等来对双方相应明细数据进行统一勾对。集团对账U8Cloud产品培训对账控制规则科目对应关系集团对账余额对账对账结果查询集团对账PART5总账期末处理LoremIpsumissimplydummytextoftheprintingandtypesettingindustry.LoremIpsumhasbeentheindustry'sstandarddummytexteversincethe1500s,whenanunknownprintertookagalleyoftypeandscrambledittomakeatypespecimenbook.U8Cloud产品培训企业在每个会计期结束时，需进行各种费用的分摊、税金的计提、成本的结转、以及损益的结转等，结转完毕后，进行要进行月末结账，标志着该会计期业务的结束。期末处理主要是帮助企业完成这部分功能。期末处理主要由自定义转账、汇兑损益结转、试算平衡、结账四部分构成，其中自定义转账、汇兑损益结转完成期末的各项结转，试算平衡是检查总账数据是否存在错误，结账是对会计期间作结束标志。总账期末处理U8Cloud产品培训汇兑损益是指企业在经营过程中，由于不同外币兑换发生的差价，以及汇率变动发生的折合为记账本位币的差额，所形成的收益或损失。根据我国现行会计制度的规定，进行外币业务的会计处理，在会计期间（月份、季度或年度）终了时必须计算汇兑损益，并进行相应的账务处理。本功能完成汇兑损益凭证结转内容的设置，包括：定义计算汇兑损益的科目、币种，设置汇兑损益入账科目等。汇兑损益结转折算模式日汇率期间汇率汇兑损益定义应用准备汇率方案汇兑损益U8Cloud产品培训记账凭证汇兑损益结转场景演示汇兑损益U8Cloud产品培训企业财务部门月末结账前，要将费用进行归集和分摊，以及相应科目的结转，可按科目、辅助项等结转发生额、余额等数值。主要完成以下功能：“费用分配”的结转。如：工资分配等“费用分摊”的结转。如：制造费用等“税金计算”的结转。如：城建税、教育费附加等。“提取各项费用、准备”的结转。如：提取福利费、坏账准备等。“期间损益”的结转。如：将费用、收入转入到本年利润中等。月末结转将根据您定义好的转账设置自动生成会计凭证自定义结转U8Cloud产品培训自定义结转定义自定义结转执行前台就是立即执行，一般都选择这个。后台就是由系统判断服务器负载，在闲时执行。自定义结转U8Cloud产品培训总账月末处理流程财务部期末处理月末结转凭证管理自定义转账定义自定义转账执行凭证日常处理（完成凭证审核记账）试算平衡结账如下情况不允许结账：总账明细账不平，不允许结账。有未记账凭证，不允许结账。损益类一级科目若余额不为0，则不允许结账。试算不平衡不允许结账。凭证有空号不允许结账。其他系统未结账（应收系统、应付系统、存货系统等），总账不允许结账。月末结账U8Cloud产品培训出什么账？常用汇总账簿：三栏账总账、科目余额表、日报表常用明细账簿：三栏式明细账、日记账、序时账、多栏账凭证汇总表：科目汇总表、摘要汇总表辅助核算账簿：辅助余额表、辅助明细账、辅助分析表查什么数？辅助项包含未记账、包含实时凭证联查？凭证科目余额余额表明细帐辅助帐三栏总账明细账账簿查询