U8cloud领域解决方案费用预算管理篇目录成长型企业信息化现状..2成长型企业信息化目标..4成长型企业信息化解决方案..6费用预算..8费用预算管理业务需求.8U8cloud计划预算解决方案.10费用预算方案整体介绍.10预算主体管理.12预算指标体系管理.13预算表样管理.14预算编制管理.17预算执行控制管理.23预算控制策略.23报销管理.25总账预算控制.28预算分析管理.29预算调整..31成长型企业信息化现状云时代下企业信息化的挑战商业基础技术换代：互联网时代随着软件业一年一年，一代一代的发展，软件领域正在发生重大变革。企业软件的发展离不开商业，影响当代商业有两个重要的因素，一个是技术，一个是金融。技术和金融一直在驱动着当代经济的发展，技术驱动因素里，任何一个时代的技术，任何一个时代的商业都在很大程度上受到它所处那个时代技术的影响和改变。从结绳记事到算盘，再到计算器、电脑和今天的互联网，都在一个时代一个时代地改变着所处时代地商业。今天这个时代地商业正在被全新一代的信息技术改变，新的技术构成了我们这个时代新的商业基础。互联网时代的商业范式：社会化商业新一代技术改变后的商业范式和之前的商业有很大的不同。在连接、协同、共享三个最基本的特性影响下，今天的商业场景和以往的商业有很大的区分，实现了交易平台化，金融泛在化，票据、合约、支付结算电子化，数据资产化，货币数字化，流程自动化，知识工作自动化，组织灵动化，管理智能化。正是因为这样的改变，数字经济、平台企业都在快速发展，数字化企业运行模式有五个特点：真正的客户导向，员工能动性增加，数据驱动，实时企业和企业资源的配置可以全球范围实现。互联网时代的企业/公共组织的IT：上云在新的时代，企业信息化也在发生重大升级，可以简单概括为“上云”。企业计算从内部走向外部，企业计算的层级也从企业级走向了社会级。以前企业系统应用的视角是组织或管理者的视角，现在越来越多的变成了消费者和员工的视角。从企业界面的变革来说三十年前企业软件时代，财务系统是记账凭证，ERP时代是业务单据，今天的界面是交易场景。对应的企业系统的部署方式也从原来的私有化部署变成了公有云的部署，企业软件也从工具变成了服务，包括应用服务、数据服务、知识服务和信息服务等多方位的服务。企业系统在最早基本是一个记录系统，后面变成了一个业务支撑系统，今天的企业系统实际上变成了企业交易和作业的服务平台。互联网时代的企业IT产业：重构总体来说，因为新商业的改变以及企业信息化的变化，企业软件业或者企业IT也在发生结构性的重构。主要表现为：首先从企业软件走向企业服务，从产品走向服务，从工具走向客户的全生命周期的价值服务；其次是产业分工方式从纵向的垂直分工，走向平台化的生态分工。在以前，企业从操作系统数据库最底层的技术平台开始做起，把各种基础服务构建起来，并在此基础上搭建所在领域或者细分行业的应用系统。但是新的阶段云服务的模式下，大量基础技术平台工作可以在社会化共享平台上分享，很多基础服务例如支付服务、通信服务、电子发票服务，甚至是审批和打印这样的服务都可以利用平台上的公共服务。这样一来，企业的重点就放在领域或者行业的深度应用。最后，企业服务市场会像消费服务市场一样，本土厂商逐渐成为主角。云时代下企业致力于创新、创造云时代下，企业在创立阶段，充分发挥自身的优势，抓住了有利的国家政策和市场机会，实现了快速发展，然而随着外部环境的变化如行业增速放缓、竞争激烈、利润空间下降等，使企业过往的竞争优势难以为继；同时随着企业规模不断扩大，企业内部各种管理问题也开始凸显，面临可持续成长的困境。这些企业高度关注如何实现“持续经营、永续发展”，如何再造过去的辉煌成长。主要表现在以下三个方面：1）渴求业务创新：原有商业模式已经不能跟上企业高速发展获客、营收高速增长需要企业需要寻求连接用户消费者，掌控最终渠道；资源全球分布之后，采购需要借助高效交易的平台实现互联网采购；创新型个性化需求驱动的生产，要求更为高效、低成本的柔性机制；成长型企业收入增长，成本同步增长，利润并不能得到相应的增长。运营成本愈发成为企业成本的主要组成部分；2）诉求管理提升：对于快速发展的成长型企业，国内发展、国际化同步进行。本地深度经营的同时，根据产地、消费地需要跨地经营。企业组织形态多样化，变化快速；高速成长的企业销售盈利快速增长的时候，内部管理往往脱节。企业内部管控加强规范化、精细化的要求非常强烈；团队规模发展巨大，人性需求凸显，工作团队的效率因为跨地、跨部门的因素无法高效的协同；企业规模的扩大需要管理、文化的同步提升，员工管理开始由于80，90后的不断加入，员工服务和创新激励机制的建设成为迫切需要；3）追求新技术（弯道超车）：企业愿意尝试新技术，但是追求风险低、便捷的IT服务；急需能够灵活弹性，随业务发展自动扩容的技术方案；希望通过IT赋能企业变革，希望更多包括移动手段、物联网手段连接人与人、人与物、人与机器，实现团队管理创新；企业期望将IT技术的投资从支持后勤系统成为创新工具和业务平台。成长型企业信息化目标针对XX企业在云时代下的管理需求，结合企业的现状与用友公司在企业信息化方面的经验，建议XX企业建立纵向企业管控管理体系与横向业务协同体系相结合的信息化平台，结合企业管理创新实现如下核心目标：整合商流、物流、信息流和资金流，建立扁平化、平台化的供应链新模式建设聚合商流、物流、信息流和资金流的供应链协同平台，减少中间环节，实现供应商与企业、客户与企业、企业内部各业务组织之间的供需信息可直达对方，保证供应链上下游组织（企业）之间的供应和需求信息能够精准传递，快速对接，以提高物资和信息的周转速度，逐步消除冗余物资，最终实现供应链条上的零库存。建立以交易为核心、更智能的社会化财务管理与服务体系建设以交易为核心，全员参与、为企业提供更高价值的智能财务管理体系。即保证企业统一的核算体系、内部交易业务自动协同完成、以及快速完成企业内部管理报表等基础财务核算工作，又保证企业与供应商、客户、消费者、物流、银行、税务等各相关方形成的产业生态链的高效运转，实现企业财务管理从“以内部业务为核心”向“以交易为核心”的智能化、社会化方向转变。构建以人为本、服务员工的人力资源管理体系建设以服务员工为目标、提升员工体验的人力资源管理平台。智能化运营提高服务效率；集中化人力服务让员工更方便；移动化、自助化提供高品质服务；灵活应变满足个性需求及爱好。并借助此平台，提升企业人力资源价值、服务企业经营目标，协助企业在不断变化、激烈竞争的市场环境、日益复杂的用工环境下充分发掘人力资源管理的价值，促进管理升级，赢得企业竞争优势。基于全新的互联网技术，构建产业链智造平台在智能制造大背景下，基于全新的互联网技术，比如：RFID/条码等，构建产业链智造平台，并联手第三方MES/WMS/TMS等系统，帮助企业实现设计制造一体化，实现对车间现场的实时管控与机台联控，实现对仓储物流的专业化需求等，促进企业的制造模式生产组织方式和产业形态的深刻变革。采用先进技术，适应企业云时代的发展变化帮助企业快速搭建多组织管控架构，以适应企业新的管理要求；系统支持云部署（公有云或混合云）模式，减少IT硬件成本；系统灵活弹性，可以随着企业业务发展自动扩容；系统在安全架构上提供网络安全、主机安全、应用安全多级的安全策略、安全技术、安全运维，为用户提供安全、可靠的数据保障。成长型企业信息化解决方案云ERP总体介绍U8cloud作为用友的云ERP产品，是基于“敏、轻、简”三个字的核心理念展开。敏就是敏经营，帮助中国成长型企业实现业务创新和商业创新，让企业更加敏捷的经营；轻就是轻管理，支持企业的管理变革，让企业管理变得更加轻松；简就是简化企业IT，急需一款云ERP产品，简化企业的IT管理。其最终目标是帮助中国的成长型企业实现收入增加、成本降低、控制风险、提高效率。云ERP总体业务场景描述成长型企业发展快速，为快速响应市场需求，采用以客户需求为导向的敏捷经营模式，这时就需要企业组织架构匹配敏捷经营模式，企业会出现多法人、多地点、多工厂、多仓储等多组织模式，企业内部管理就会涉及到采购协同、产销协同、内部结算、服务协同等多组织业务场景。U8cloud支持成长型企业从单组织发展到多组织，并全面支持多组织业务协同、营销创新、智能财务，人力服务。融合用友云服务实现企业互联网资源连接、共享、协同，赋能中国成长型企业高速发展、云化创新。U8cloud新一代云ERP整体解决方案U8cloud不同于传统的ERP，融合了交易、服务、管理于一体的整体解决方案。U8cloud集中于企业内部管理管控，管理，规范、高效、协同、透明。通过云模式，低成本，快速部署，即租即用的帮助企业免除硬软件投入的快速搭建企业管理架构。通过云服务连接，业务模式、服务模式的经营创新。系统的总体架构如下：在互联网商业时代下，U8cloud为企业提供互联网技术与云化的服务，在为企业IT减负的同时，增加IT的商业价值创造。不仅能够解决企业的管理成本问题、效率问题，还要支持企业进行商业再创造；U8cloud助力企业在面对着剧烈变化的商业环境的时候，能够让商业创新和管理创新同时并举，提升企业的整体盈利能力；U8cloud融合了用友云的众多云服务，如营销云、采购云、人力云、财务云、协同云等，由于云服务的特性，用户可以在第一时间内使用到最新的功能，所赋能中国企业的经营能力是全新的；U8cloud全面支持云部署、云服务购买、云模式上线，可以全面的降低企业的运营部署成本和IT整体TCO。费用预算费用预算管理业务需求成长型企业收入增长，成本同步增长，利润并不能得到相应的增长。运营成本愈发成为企业成本的主要组成部分，为提高企业利润率，大多数企业引入预算管理体系且以费用预算管控为核心。费用预算管控的的要求如下:1、搭建统一的预算管理的信息化平台，预算管理体系要体系集团战略目标；2、预算系统要与财务系统紧密集成，才能实现预算的事前预算、事中控制、事后分析的目的；3、满足自动计算、自动汇总、自动分解等功能，使得过去通过手工操作来完成的工作全部自动化，因而在预算流程不变的情况下，提高预算编制的效率；4、随时查询预算数据，可以对每个预算编制单位当前预算编制的状态一目了然，大大加强了上下级单位之间、以及同级单位之间的协作与配合。集团预算管理的业务模式分集权管控和分权管控。集团总部统一预算体系设计和控制的业务模式如下图：各分子公司独立预算体系设计和控制业务模式如下图：集团费用预算管理遇到的相关问题：1、在预算管理工作中，相关人员思想重视不够，预算管理意识较为薄弱；2、集团企业的预算管理制度和流程难易落地；3、集团总部的目标与各分子公司严重脱节；4、把预算工作当成财务部门的事；5、编制周期长,准确性低；6、预算数据只是挂在墙上，预算控制力度不够；7、预算数据不能灵活调整及调整过程跟踪；8、各公司维度多样化，集团无法形成统一分析维度，不能体现集团总部和各级管理层的分析差异，准确性可比性差，责权利不一致。U8cloud计划预算解决方案费用预算方案整体介绍U8cloud计划预算管理系统是企业在科学地对内部、外部环境进行分析和预测的基础上，用货币量和物理量的形式反映企业未来一定时期的生产经营及财务成果的一系列目标与规划。计划预算管理系统为企业预算的事前编制、事中控制和事后分析提供了一个平台计划预算管理支持集团预算的报送、汇总等功能。U8cloud分为预算基础和费用预算两个产品，将预算产品作为一个平台，可以配置出费用预算产品U8cloud计划预算管理产品架构：集团总部统一预算体系设计和控制的产品业务流程如下图：各分子公司独立预算体系设计和控制产品业务流程如下图：预算主体管理预算管理体系建立最先确定的是谁来做的问题，关于谁来做的问题经常会出现各业务口说预算只是财务部门的事情，和业务部没关系。所以必须明确各级公司及部门的主要职责及工作任务，让相关人员都参与到预算管理工作中。U8cloud支持预算主体自建，也支持导入企业建模平台中基本档案里的公司目录和部门档案，由此关联公司和部门。预算指标体系管理预算指标是预算管理的基本要素，主要是确定预算的构成内容；制定预算项目表，明确归口管理单位及归属使用单位；编制费用项目的定额标准及管理属性；结合核算会计科目设置，编制预算科目表。U8cloud预算管理支持自建或导入企业建模平台中的基本档案作为预算项目，比如会计科目、收支项目等等。U8cloud预算管理可实现的标准时间维度有年度、季度、月度、周、天等等；非标准时间维支持增加起始结束时间没有规律的时间维。两个非标准时间维交叉使用时与自然期间的对应规则为：取两个维度成员的交集。滚动时间维用于实现用户进行滚动编制的需求滚动时间维包含年、半年、季度、月、周和双周、双月。U8cloud预算管理预置了常用的一些维度，主要包括：业务方案（成员包括：预算数、执行数）、币种、版本；同时也可应用来自企业建模平台的客户化档案，主要包括：公司目录、部门档案、会计科目、人员档案等。预算表样管理U8cloud通过模型设置功能来完成预算应用模型、表单、维度公式、控制方案、流程、汇总结构的设置。它将预算基础设置中的主体、指标、维度、时间整合在一起，抽象成一个模型，将具有同质性的控制方案、取数公式、审批流程等依赖于应用模型，独立于具体的预算计划，减少重复设置的工作量。通过业务模型向导快速建立业务模型。通过表单管理灵活设计符合管理要求的预算表样。U8cloud预算管理的预算场景是用来确定一个具体的预算编制环境。根据参数维度（预算主体、币种、时间、业务方案）的组合实例化生成并启动预算计划，至此预算编制工作就可以开始了。U8cloud预算管理表单设计价值如下：1.快速方便地定义预算表单，支持复杂、灵活的表单格式；2.灵活定义表单表内、表间公式；3.预算表单定义了预算数据的显示方式及显示内容，支持自定义布局和系统自动布局；4.相对规范的用户样表可以通过自动布局方式生成，同时，此种表单支持钻取、旋转等多维操作；5.相对复杂的用户样表可以通过自定义的方式实现。预算编制管理预算编制在预算管理的作用是确定每个预算主体对应的预算指标要做多少的问题。所以预算编制要有科学的预算编制方法：按照预算编制“自上而下、自下而上、上下结合”的原则，经过反复研究，使预算指标更加符合生产实际。预算工作面向的是某一个整体，如果是集团层面的预算则面向整个集团，如果是公司层面的预算则面向公司整体，如果是部门层面的预算而是面向部门整体。当我们面对这些“整体”的时候，从财务管理专业角度出发不算什么问题的事项，可能会变为非财务专业人员的困难。因此，在编制预算的时候，工作要做得很专业，但执行过程要尽量通俗化、傻瓜式，沟通要很透明、很明白。常见的集团预算编制流程如下图：U8cloud预算管理通过预算桌面集成预算编制、预算审批上报以及预算批复的应用功能。在预算桌面通过列表的方式显示了各种状态的计划，可选择单个或多个计划进行处理可以减少编制流程节点间的频繁操作。U8cloud支持自定义编制/调整流程，预算系统本身预置了一套默认的数据的流转流程，即“默认编制流程”和“默认调整流程”。定义了各个业务动作能够处理的计划状态及执行动作后的计划状态，来实现计划数据的流转。预算编制流程预算数据编制预算数据上报、审批U8cloud可实现汇总预算的编制方式。预算下级主体编制完预算计划后，通过汇总，可按照单位级次关系将下级单位的计划数据进行叠加，汇总到上级单位，即由下级单位的计划数据汇总得到上级单位的计划数据。U8cloud可实现分解预算的编制方式。预算上级主体编制计划后，在计划列表中选择需要分解的上级主体计划进行预算分解。U8cloud版本管理提供了版本查询、版本对比和删除版本的功能，用户实现计划版本数据的查阅，计划不同版本数据间的数据对比，同时可以删除一些无用的计划版本数据。全局版本化，首先通过过滤计划，过滤出需要版本化的计划，然后将过滤出来的计划当前最新数据保存版本，版本名称可由用户自行指定；过滤计划时支持选择多个应用模型过滤计划后多个模型同时保存的功能。过滤全局版本按钮，是指可以选择某个全局版本，查询出该版本所有的计划，选中某个计划进行切换可以查看该计划所选版本的数据。生成预算版本数据查询各版本数据对比分析各版本预算预算执行控制管理预算控制策略控制功能它能够监督各个职能部门和人员按照实现设定的目标执行，并在执行的过程中，通过一些信息的反馈，及时的获知预算在执行的过程中出现的问题，并进行相应的调整，避免资源的浪费。U8cloud支持在应用模型上定义控制方案和计划上定义控制方案，在应用模型上可以定义一些通用的控制方案。应用模型上的控制方案描述也采用维度公式的方式来描述。所以控制方案其实就是一个审核公式的表达式，通过特殊方案来定义可以实现各种复杂逻辑的公式控制，预算控制的基本控制逻辑是预算数*控制百分比>=执行数，通过公式的变化可以实现各种复杂的控制逻辑。U8cloud的控制策略如下：U8cloud费用预算支持刚性控制、柔性控制、预警型控制。刚性控制：超出预算不允许业务发生；柔性控制：超出预算提示是否提交特殊审批；预警型控制：超出预算给出提示信息，允许业务发生。控制方式选择U8cloud费用预算控制的业务系统包含总账、财务单据，其中财务单据主要是现金管理单据、应收应付单据、网上报销单据。控制系统选择报销管理报销管理是U8cloud财务会计中非常重要的一个部分，通过提供员工自己报销和授权代理报销，处理借款、报销业务，提供借款余额、借款和费用明细、费用汇总查询。从而提高费用报销、资金支付效率，降低运营和管理成本。报销U8cloud报销管理预置了差旅费报销单、会议费报销单、交通费报销单、通讯费报销单、礼品费报销单、招待费报销单，也可自定义并发布新的交易类型，用于员工个人报销时录入单据到系统中。如果预算控制策略选择的是控制财务单据的网上报销单据，直接可以实现预算的联查及预算的控制功能。报销单据填制界面预算的联查及控制借款系统预置了差旅费借款单、会议费借款单，也可自定义并发布新的交易类型，用于员工个人借款时录入单据到系统中。还款一种特殊的报销单据，用于有借款，但业务没有发生，直接把钱还回时，通过直接冲借款把还款单据录入系统中。U8cloud报销管理与友报账融合实现移动报销管理，具体如何方案如下：通过移动端实现预算控制总账预算控制U8cloud的预算控制策略选择控制总账系统，在填制凭证的时候直接联查预算和进行预算控制。预算分析管理U8cloud支持自定义分析模型，满足多维度的预算管理需求。在应用模型中设置实际业务数据的取数方案，可以设置定时取数时间，在日常执行中手工录入或从业务系统中得到实际业务数据。而预算分析实现了预算计划、执行情况的完成比率等指标的分析。预算执行数据公式定义预算执行数据抽取预算分析模型定义预算分析数据预算调整U8cloud通过预算调整功能记录预算调整及变更的过程及原因；U8cloud的预算调整方式如下：1、调整单调整中支持局部调整、追加项目，可以多主体调整，也可以批量修改；2、调剂单调整中支持同计划内不同指标间的调剂、同主体不同计划间的调剂；同指标不同主体间的调剂；3、调整单管理中支持对于调整单和调剂单的审批；4、调整查询中支持对调整明细的查询；预算调整流程调整单录入管理调整单审批调整单查询分析
