数智赋能，精细运营用友网络科技股份有限公司吕华新 2020.05财务共享服务中心智能化解决方案新一代信息技术与财务管理深度融合风控体系需更加坚固渗漏舞弊手段不断升级进化，传统财务审核和风险管控体系难以高效定位并应对复杂的舞弊行为财务预测能力不足财务分析面向过去，分析视角有限，预测能力显著不足运营能力急需突破财务运营仍建立在重人力的模式之上、成本偏高与效率低下仍是财务运营能力的主要问题稳健运营难度越来越大业务交易变得愈发复杂，交易安全保障和交易核对愈发困难传统财务管理模式在数智时代的弊端凸显严重云平台•全面转向混合云架构，更高效、更敏捷、更灵活•融合财务云 / 税务云•融合采购云 物联网•连接设备和系统形成泛在物联•对接数据中台和技术中台形成 IoT平台架构•支撑智慧设备，智慧工厂等综合服务•联合智能设备、数据服务等智能应用伙伴，打造物联生态圈移动互联•开放接入，多端应用•随时随地处理业务，高效便捷•业务互联、敏捷协同大数据 •改变了传统数据存储和分析模式•实时掌握经营状态•提升企业数据管理能力•扩大企业数据边界•深入洞察数据价值人工智能•对数据进行深度理解和加工•VPA 工作助手•RPA 流程机器人•机器学习•提升企业智能化运行水平区块链•基于微服务的防篡改安全认证应用•实现跨部门如采购与财务之间的智能合约应用•其他安全要求高、数据智能应用场景伴随着新一代信息技术与业务深度持续融合，财务也在发生变化“ABCDI+ 场景化”，赋能企业和组织企业数字化创新主要围绕人工智能（ AI ）、区块链（ Blockchain ）、云计算（ Cloud computing ）、大数据（ Big Data ）和物联网（ IoT ）及 5G 技术展开，结合自身经营需要，将技术应用于具体业务场景，为众多行业发展提供利器、赋能企业数字化。应用：数字营销、流程自动化、生物识别、反欺诈、征信、风控 迈向智能化的关键应用：智能合约、履约数据实现价值传递的中枢、分布式记账方法应用：技术融于业务场景 ；电子商务、供应链、贸易、税票等业务场景产融一体化应用：混合云 + 公有云 IT 架构的主流应用应用：管理大数据、工业大数据，链接、可视、融合、联动、预警、优化基础资源、数据资产区块链技术将重构整个互联网金融及产业链平台企业的底层架构，重塑价值链区块链Blockchain基于 AI 技术帮助实现智能营销、智能风控、智能客服、智能交易、智能财务等人工智能AI云计算的快速发展，降低了企业 IT 基础的建设成本，简化 IT ，让 IT 更有弹性云计算Cloud大数据重新定义了使用信息的方式，改变了获客、预测、信用、风控的能力与效率大数据BigData随着 5G 技术普及，万物互联，协议互通，设备低成本入网，边缘端计算及处理能力增强物联网Iot应用：设备安全，生产设备数据，统一工业互联网编码解析，IT 和 OT 融合，运营优化万物互联，边缘端应用场景化结合现有场景或新技术带来的创新场景以共享、中台为代表的新财务管理运营模式应运而生建设共享中心之前建设共享中心之后•流程共享：标准化的作业流程与财务管理制度•人员共享：按流程分工的专业化管理、集中培训与发展•信息共享：统一的信息处理平台，统一的数据储存、权限管理，统一的信息质量标准•地点共享：硬件保障，政策优惠，租金优惠，集中管理收益强化管控效率提升成本削减支撑扩展•共享服务是讲企业各业务单位“分散式”进行的某些“重复性业务”整合到共享服务中心进行处理，促使企业将有限的资源和精力专注于自身的核心业务，并达到整合资源、降低成本、提高效率、保证质量、提高客户满意度的目的。财务采购人力资源信息技术其他（如：实施管理）财务采购人力资源信息技术其他（如：实施管理）财务采购人力资源信息技术其他（如：实施管理）核心流程核心流程核心流程业务单元 A业务单元B业务单元C业务单元 A业务单元B核心流程核心流程核心流程转移至共享服务中心业务单元C财务采购人力资源信息技术其他（如：实施管理）数据筛选数据重算数据检查数据输出数据承接财务数据中台数据采集内部业务数据社会化数据数据资产分类数据规则管理数据价值分析数据挖掘与分析服务多维数据分析多角色数据视角战略决策经营分析管理创新管理视角经营视角财务视角…….视角风险评估财务共享数据中台数智赋能数据验证、价值重塑内部财务数据NO1财务云72.1%NO2电子发票69.5%NO3移动支付50.7%NO4数据挖掘46.9%NO6电子档案43.1%NO7在线审计41.4%NO8区块链发票41.1%NO9移动互联网39.6%NO5数据签名44.5%NO10财务专家系统37.7%未来影响会计从业人员的十大 IT 技术摘自：上海国家会计学院《 2019 影响中国会计从业人员的十大 IT 信息技术评选》技术赋能业务，而业务创新更加速了技术的进步 2005 年，中兴通讯是建立起国内第一家财务共享服务中心 截至到 2019 年，已有 500+ 集团企业在中国建立了财务共享服务中心账务处理发票认证发票查验银行对账费用审核发票开具合并报表收款核销账期处理及报告固定资产卡片管理收付款处理自动化报告供应商对账客户对账固定资产账龄分析关联交易处理客户信用管理涉税数据核对与校验纳税申报52.7%40.9%39.8%37.6%30.1%30.1%25.0%24.0%21.5%21.5%20.4%17.2%16.1%16.1%15.1%15.1%11.8%8.6%8.6%智能财务在共享服务中心主要应用场景分布摘自 ACCA ：《中国共享服务领域调研报告》财务 RPAOCR 技术二维码技术条形码技术影像电子档案XML 解析技术核算自动化技术批量开票硬件机器人CA 加密智能收单机器人语音识别感知大数据分析报账机器人…..赋能业务迭代技术财务共享服务中心智能化应用场景传统财务共享服务中心的运营模式在信息技术带动下已迈入智能时代问题基于事务性作业，大量人工操作操作错误不可规避人工核对查询、运营效率较低运营成本居高不下工作时间受限基于流程驱动，模式局限性大供应链销售系统采购系统项目管理OA 系统其他系统..…….组织分配规则岗位分配规则优先规则提取量 / 在手阀值业务客户板块混合嵌套地域支付指令机制凭证绩效数据任务池 1任务池 2任务池 3财务共享服务中心作业平台任务规则审核作业人审核复核作业人复核费用组往来组资金组总账结账报表编制档案装订响应式业务非响应式业务处理………..报账系统服务请求服务请求服务请求自动派单主动提取问题传统共享服务中心运营模式主要问题RPA数据驱动OCRVPA硬件机器人大数据分析区块链电子发票移动互联网 ………新一代信息技术云计算智能财务共享服务中心基于规则的判断全部交由 RPA 操作基于结构化数据全部由智能机器人进行识别并验证杜绝操作错误，提高运营效率最大限度的减少人工成本7*24 小时不间断工作模式数据驱动代替传传统的流程驱动问题财务共享服务中心智能建账 在共享服务中心运营期，成员单位有新的组织成立或收购，需纳入集团共享服务中心服务范围内，而建账是一项非常繁琐且检查细节众多，设置复杂的事务性工作，用友通过流程引擎与 RPA 机器人进行打通，通过建账模板审核后的资料，进行自动化建账工作，可实现 100% 的人工替代，建账设置可以达到0 差错水平成员单位新组织成立建账流程申请成员单位流程审批共享中心建账审批建账机器人启动建账设置权限维护建账完成反馈• 发起建账审批流程• 填写建账 EXCLE 模板• 成员单位负责人• 共享中心总账组审批• 建账机器人启动建立业务单元建立业务单元设置单元属性设置业务单元启用模块设置模块启用期间设置部门设置部门负责人………设置会计期间方案设置汇率方案设置本位币建立账簿（核算、责任等）分配科目表设置账簿启用期间……• 建账机器人启动建账设置账簿权限设置人员、角色范围………• 建账机器人启动维护权限• 建完反馈BPM 或 OA 流程RPA 建账机器人代替人工建账机器人建账• 新公司成立• 新组织收购 错误率高 细节多 耗时长 检查项复杂费用报销 / 差旅报销财务共享智能审核单据的审核基于页面获取逻辑判断技术摘要交通信息住宿信息申请信息借款信息附件的审核基于影像或附件解析数据预算主体交通票审核要点火车票轮船票 网约车票飞机票出租车票姓名、日期、行程、舱位姓名、日期、行程、座次姓名、日期、行程、舱位姓名、日期、城市日期、城市、票号住宿票审核要点专用发票普通发票发票代码 + 发票号码税务真伪验证税务电子抵账库信息核对消费水单水单金额与住宿发票金额一致性校验与出差人映射主体一致性判断敏感字眼判断交通工具等级 \ 行程住宿标准等级 \ 目的地事前申请额度借款金额 / 冲销判断额度判断预算判断定额标准判断预算额度判断出差补助日期计算 / 补助计算其他综合的审核预算责任主体负责人基于流程及其他支持审核业务部门负责人预算主体负责人审核业务主体部门负责人审核二维码技术（获取抵账库）OCR 电子识别技术XML 电子解析技术辅助人工判断退票改签说明特殊事项超额订票说明交通超标说明交通、住宿超标说明退票改签退票费、改签费获取及信息判断计算机逻辑判断技术其他补充说明特殊说明费用 / 差旅报销 26 类审核要点，用友共享中心智能机器人能解决代替审核 23 类，综合审核成本节约 88%费用类型费用类型与单据类型判断其他发票税目与费用类型一致性校验其他费用发票发票金额发票金额是否大于单据金额执行过程变更信息合同大事件付款计划合同条款财务共享服务中心智能合同付款审核 采购 工程 资产 融资 营销 项目 ….. 业务合同基本信息业务合同管理合同结算共享智能审核合同付款共享智能审核付款执行阶段 / 验收报告税务发票监理报告收货确认单补充说明供应商付款信息税务发票 结算条件 • 资金计划（金额控制）• 付款日期排排程（顺序排程）• 内部账户余额（内部账户校验）• 付款类型（与合同付款计划匹配）• 付款金额（付款金额与结算金额校验）经营管控风险管控• 发票金额足额（校验规则）• 发票合规（税务验伪、验重）• 预付款核销（自动核销）• 在途应付扣减（排程提前扣减）基础管控• 收付款信息（户名、账号、金额）• 付款方式（委托、内转） • 结算方式 ( 票据、转账）• 安全信息 （ CA 数字签名、加密）合同结算与合同付款对应检查的 16 项审核点，在业务结构化条件达到的情况下智能财务可代替人工审核 15 项，整体节约93% 人工审核成本合并支付拆分支付票据支付回单匹配工程物资固定资产办公用品劳保用品备品备件原材料辅助材料包装材料生产燃料费用类事项类扫描自动生成结构化采购发票协同开票手工受票手工受票电采规则规则三单匹配规则接口传递入库信息、发票信息，自动匹配三单匹配业务规则时间先后顺序相同供应商相同合同 / 订单相同入账组织商品映射维度数量维度 共享中心智能三单匹配是指订单（合同）、入库单与发票三张单据的准确快速匹配，其核心难点是发票与入库的匹配，如何准确快速的完成匹配工作，未来共享服务中心取得发票后，快速的将发票与入库单进行智能规则匹配，采用接口自动 + 预置规则两种方式进行匹配，减少人工干预，提升匹配效率。①规则匹配（手动、自动）②尾差处理③逆向反匹配处理④验伪验重（税务）⑤押票处理（提前来票）⑥传应付（形成应付单）⑦应付记账⑧匹配核销⑨抵扣转出⑩退票（换票）处理电采规则系统发票存货核算信息系统应付往来应付信息核算挂账财务共享服务中心智能三单匹配财务共享服务中心智能业务对账对账业务对账资金对账业务系统数据与聚合数据对账资金到账数据与资金账对账业务系统收费系统缴费APP…..资金系统业务规则定义①金额匹配②收款对象匹配③业务对账标识码④交易日期匹配⑤交易时间匹配共享服务中心智能对账模式共享服务中心智能对账规则数据渠道交易时间摘要金额识别码交易对象支付宝2020.05.02商品款100支付宝商户号散客张三支付宝2020.05.02手续费-1.5支付宝商户号散客张三微信2020.05.07物业费200微信商户号李四微信2020.05.07手续费-2微信商户号李四POS2020.05.07售楼楼款30000商户号 + 机器号王五银行2020.05.09王五银行按揭款200000收款方式交易时间摘要金额识别码业务对象支付宝2020.05.02商品款100支付宝商户号张三微信2020.05.02物业费200微信商户号李四POS 2020.05.07售楼首付款30000商户号 + 机器号王五银行2020.05.09王五按揭款放款200000零售系统聚合数据支付宝微信现金POS 刷卡银行转账聚合资金数据其他银行交易流水支付宝交易流水微信交易流水POS 交易流水….. 交易流水数据引擎数据清理、过滤业务数据物业系统售楼系统…… 其他业务系统数据存储智能机器人 7×24 小时业务对账规则 1 ：支付宝 + 日期 + 金额 + 时间 + 商户号规则 2 ：微信 + 日期 + 金额 + 时间 + 商户号规则 3 ： POS+ 日期 + 金额 + 时间 + 商户号 + 机器号规则 4 ：人工辅助财务共享中心智能业务对账可以将聚合数据与业务系统单个账户对账平均效率提升 80% ，并彻底解决了对账差错问题API计提类无形资产摊销固定资产折旧薪资计提社保 / 公积金计提所得税计提资金利息计提税金计提其他计提对账类内部往来往来核销其他往来核销往来对账存货对账资产对账资金对账其他对账检查类暂估检查制造费用检查生成成本科目检查成品入库与生产计划检查制造费用分摊发出商品成本结转出库调整凭证检查收入成本科目匹配检查研发支出检查资金科目赤字检查其他类汇兑损益科目余额表以前年度损益调整损益结转损益科目记账方向检查本年利润科目检查人工干预检查智能机器人检查32 类月末检查项，共享中心智能机器人能解决检查 27 项，节约 84% 人工操作，在财务共享服务中心批量组织月结处理时，用友智能机器人月结耗时及处理准确率都相比人工有较大的优势。科目余额 / 发生 / 方向检查设定业务系统与总账对账设定凭证分录设定业务单据状态检查设定月末检查项顺序设定…… 检查规则设定月结检查规则设定月结检查项目设置检查项梳理检查规则制定报告接收对象设定共享批量月结智能批量月结1234财务共享服务中心智能月末结账未来智能技术在财务共享领域赋予更多想象认知计算与人工智能机器人流程自动化RPA数据挖掘 / 建模预测 / 高级分析自然语言处理可视化工具报告矩阵智能路由 / 交易区块链 / 智能合约云计算 / 云服务平台交易生态网络协作智能财务预测资金需求 / 财务预算定义关键支出 / 成本分析现金流预测 / 智能头寸分析多维分析用户和业务模型自然语言处理实时监测与定期绩效评估 / 风控预测业务增长与行业模式洞察市场趋势研判与增长机会洞察生态伙伴识别与评级财务报告矩阵与建议批量执行重复性任务自动执行合同条款和触发付款自动执行安全付款和账务处理实现按需融资与投资 / 银企直联自动生成财务报告 / 实时审计自动构建财务知识库（动态监管政策、汇率 / 利率市场）实时收支分析动态现金流预测按需投融资风险与合规绩效管理实时决策 / 决策支持业务引领 / 商业洞察生态关系信息化技术智能洞察与自动化财务赋能智能洞察与分析 自动化谢谢
