地产行业财资管理解决方案用友网络科技股份有限公司智能财务事业部地产行业资金需求特点建筑类企业房地产开发类企业物业管理类企业在建房阶段资金投入比较高，属于资金紧缺型企业，对于项目融资的需求比较多。在买地或建房阶段，资金投入都比较高，而且回收期长，属于资金紧缺型阶段，对于开发融资、项目融资的需求比较多；投产后进入销售阶段，则现金流相对充裕，但受政策及市场影响，再加上较多的利息支出，会有一定的理财需求和融资需求。资金收入比较稳定，对于收付款管理的需求比较多。一般大型房地产企业都定位于中游产业，兼做上游的建筑企业，大型开发商基本包揽了房地产项目开发环节中的所有工作，从买地、立项、融资、开发到建造、卖房、物业管理；一般以国内业务为主；总体来看，资金需求以开发融资、项目融资、现金池管理为主。以下针对各主要子业务模块分析具体的资金需求特点：地产行业资金管理的内容银行账户（货币资金）成本收益日常收支与流动性投资理财融资信贷票据业务计划计划实物﹡ 货币资金﹡ 票据实物﹡ …….可调度资金﹡ 银行授信﹡ 内部授信结算手段﹡ 内部结算﹡ 内部托收﹡ 外部结算管理手段﹡ 现金流计划﹡ 资金计划筹资手段﹡ 贷款﹡ 贴现﹡ …...投资手段﹡ 基金、股票﹡ 债券地产行业资金管理面对的问题资金账户监控集中程度低运行风险投融资信息化程度作业标准化账户：银行账户开户众多，资金分散，缺乏有效的监控手段投融资：缺乏集团统筹规划，投融资不集中无法实现集团利益最大化运营风险：缺乏整体管控，资金计划与执行不严格集中程度低：资金集中度低，降低资金体内循环效益，导致“三高”作业标准化：缺乏统一的、标准的作业规范、作业流程和管理制度信息化程度：信息化程度低，手工工作量大，作业的及时性、正确性较低地产行业客户财资管理业务功能账户管理资金结算资金调拨付款管理收款核销信用证保函资金归集资金下拨区域资金调拨跨区域资金调拨头寸管理直联账户非直联账户可调动账户不可调动账户资金监控余额监控明细监控大额监控交易监控资金计划交易限额票据管理重要空白凭证应付票据管理应收票据管理融资管理授信额度管理信贷管理流动资金贷款固定资产贷款项目贷款业务资金结算资金管控银企直连资金集中收付管理资金计划流动性管控决策分析行政统筹内部计价结算业务集团管控地产行业常见组织架构总部北京项目公司1项目公司N上海项目公司1项目公司N重庆N总部地区公司实体项目公司L 集团当前有集团公司、地区公司及项目公司三种类型的公司形态集团公司作为总部，行使行政管理职能L 地产集团在中国重庆、北京、上海等十多个城市，设有地区公司 每个地区公司下，成立多个项目公司，为集团的子公司，约百家左右集团公司和地区公司都是虚拟的，非实体公司项目公司与上级地区公司共用一套财务业务人员实现资金业务流信息化闭环管理实现“业务与财务”、“地区公司与总部”、“集团与商业银行”的三通，形成资金闭环管理账户管理资金结算资金监控……业务申请资金计划决策支持 风险管理直联非直联对公资金计划资金支付银行指令对账单资金管理系统财务系统凭证统计分析业务集成资金支付资金控制资金监控资金闭环管理业务申请资金支付资金安全财务核算对私地产财资管理平台整体架构分析管理业务运行报表管理资金日报汇总表资金余额日报表资金周报（按性质）资金周报（按银行）……基础维护系统管理实施管理系统设置功能定义产品管理数据交换业务功能扩展密码管理审计日志数据权限基础数据指令发送审批流权限管理公共设置界面管理移动应用待办任务账户余额查询接口平台商业银行财务核算系统费用报销系统业务系统电子档案系统……企业现金池支付结算账户开户账户变更多维账户冻结与解冻账户管理账户销户资金支付资金调拨收款核销银行对账员工结算资金归集资金下拨类型定义监控报告监控策略计划体系计划编制计划分析计划控制计划调整 内部金融 内部存款内部信贷票据管理应收票据应付票据 融资管理 授信管理贷款管理投资管理信息登记收益测算决策分析关键指标检测资产负债分析现金流预测与分析电子地图查询……工作平台首页工作平台常用菜单自定义资金计划地产账户管理体系账户管理建立资金可视化平台，提高资金透明度，实现对公司资金余额的及时监控与更新，确保资金的安全、完整，给决策层提供最可靠的资金依据实时可视化的账户余额报表及分布情况银企互联获得实时数据实现对归集占用资金进行内部计价Step 1•开立内部“活期账户”，设置外部银行归集户和内部活期账户的对应关系•选择该账户内部存款利率计划，通过此功能实现存款支持多种计息模式Step 2•设定直联账户归集关系及策略，系统根据策略自动进行资金归集•归集成功后，外部银行归集户余额减少，按照与内部账户对应关系增加对应内部账户余额Step 3•系统按照内部账户每日余额，根据设定的利率计划进行利息匡算资金结算支付处理各类本外币收付款业务，包括对外支付、资金调拨及费用报销等，提高资金周转率各种资金划拨处理结束后，可在外围的接口系统中生成相应的信息，例如在财务系统中产生凭证支持多种支付结算方式，可实现款项合并支付或分笔支付资金结算 对外付款 银行倒户 资金调拨 临时资金申请员工结算 员工费用报销 员工借款 批量员工结算导入业务信息维护 收款方信息维护 员工信息维护 员工账户信息维护查询 付款单据查询 员工结算单据查询资金结算支付业务结算支付业务种类，包括：销售类退款、工程保证金退款、（无）合同类退款、外部报销、员工报销、代扣代缴、员工借款、员工工资奖金资金结算支付业务设计思路为：将结算支付业务种类划分为对外结算支付业务（ L 对外部单位的结算支付）和对内结算支付业务（ L 与内部员工的结算支付）两种类型序号业务种类整合规划1外部报销对外付款外部结算支付2外部借款3（无）合同类退款4员工工资奖金5销售类退款销售类退款6工程保证金退款工程保证金退款7员工借款内部结算支付8员工报销在资金系统实现了结算支付业务的完整性（所有业务种类的结算支付交易信息均齐全资金结算支付业务不同的结算方式，不同性质的付款账号，付款方式（线上 / 线下）及后续处理有所不同：序号结算方式付款账号性质付款方式支付确认1电汇直联可调动账户线上处理（提交后进入审批流程，审批通过后自动生成银行指令发送银行）系统自动直联不可调动或非直联账户线下处理（提交后直接结束流程，不生成银行指令）系统自动2支票直联可调动账户手工确认直联不可调动或非直联账户系统自动3代扣代缴直联可调动账户手工确认直联不可调动或非直联账户系统自动4其他直联可调动账户手工确认直联不可调动或非直联账户系统自动5现金现金账户系统自动资金结算 - 付款业务流程示意子公司付款需求发起业务类支付合理性审批自动获取应付信息填制调拨单 / 付款单付款申请拆单生成付款单付款单审批付款排期支付处理境内直联账户境内非直联账户境外银行账户支付确认信用证保函银行承兑汇票数据对接加密解析数据对接加密解析企业业务系统接口开发数据交互 多数据源 可手工发起调拨申请 可联动 ERP 系统发起付款申请境内银企直联境外 SWIFT NET 灵活定制审批流 按不同付款类型定制审批流 按不同付款金额定制审批流可根据资金存量、期望付款日、紧急度等对付款进行排期支付财资管理系统搭建资金计划体系 通过构建资金计划管理系统实现集团下属企业的现金流计划完全掌握在集团公司的“计划控制”之中，实现资金的有序化管理，真正起到对资金流入、流出的有效预测作用 其功能涵盖计划申报、计划审批、计划汇总、计划执行数填报、执行情况分析、时效性分析等方面前期（建立体系）中期（申报审批）后期（执行分析）计划项目权限设定计划项目定义计划项目权限设定建立计划体系各单位资金计划申报各单位资金计划审批资金计划汇总资金计划汇总审批计划控制查询分析资金计划执行情况表填报时效分析表综合查询分析图资金计划数据校对 灵活定制审批流 按不同计划类型定制审批流 按不同计划金额定制审批流资金计划均为滚动计划，已完结的周期展示实际数，实际数从计划执行数填报中获取 计划组织体系设定地产行业资金计划项目金额备注支出： - 1土地费用 - ①土地出让金 ②拆迁补偿费 ③土地契税 ④其他土地费用 2前期及工程费用 3税金 4费用支出及资产购置 5利息支出 6归还贷款 7资金往来支出 - ①L 集团所属公司 ②其他公司 8对外投资 9向投资者分配利润 10其他支出 资金计划的目的：集团准备头寸、控制成员单位支出资金计划合理性判断、去向跟踪有困难额度控制 及 减少企业沉淀资金是关键建议：抓大放小周期、模板（简化：支出户、监管户全流程授信融资管理银行授信管理借款信息管理授信合同管理融资渠道维护授信品种维护银行授信占用银行授信释放借款合同录入还本计划还本结算还息付费计划付息处理授信情况统计查询资金头寸分析融资成本测算账务处理资金汇划财务核算 借款管理：支持多种还本还息付费方式的组合，支持浮动利率、固定利率以及多种利息费用计算方式 线上还款：自动生成还本、还息付费计划，可联动结算线上还款 统计分析：可多维度查询生成借款信息台账，联动报表管理、资金计划自动预测资金头寸票据管理实现对企业集团的承兑汇票的全方位集约管理，规范票据处理流程，实现票据全过程电子化管理商业汇票银企直联银行接口收票登记银行托收背书转让指令下载票据状态票据池接口应收票据贴现办理票据质押应收票退票签发申请票据签发付票登记应付票据票据兑付应付票退票非法票登记期初应收票期初应付票期初业务票据日记账票据日查询票据台账账簿查询票据流水账银行票据池票据入池池内托收池内质押池内业务票据提取池内贴现应收票退票申请额度额度管理额度管理票据池额度汇总质押池额度汇总账簿查询票据池额度明细质押池额度明细表电子商业汇票票据签收指令发送、结果接收应收票据票据背书指令发送、结果接收票据质押指令发送、结果接收票据贴现指令发送、结果接收提示付款指令发送、结果接收票据签发指令发送、结果接收应付票据付票指令发送、结果接收电票接口支持建行、工行、兴业、浙商银行等主流银行接口中、工、农、建、交、招商、民生、浦发、光大、兴业、平安、中信银行等主流银行接口方案融合总账凭证应收应付全面预算地产财资管理阶段规划夯实基础完善提升实现资金计划与资金支付的控制融合；资金计划外支付审批管理；投融资分析；资金预测； ……实现四家银行的直联实现与明源业务系统集成实现地区内资金调拨实现跨地区资金调拨实现直联及非直联账户管理统计分析第一阶段第二阶段部分地产行业客户THANKS
