全面预算业务营销指南财务云与解决方案事业部｜ 2019 年 5 月目录全面预算管理的挑战与机遇咨询服务与软件产品销售机会客户销售策略典型案例预算管理发展历程 - 现在和未来市场传统预算业务预算全面预算编制内容：•重点关注内容为经营性费用支出及损益表内容管理特点：•预算事项无事前、事中控制，更多偏重事后的分析，甚至不分析编制内容：•业务经营计划•财务报表管理特点：•预算事中控制或无控制，业务计划同财务报表融合程度较小•预算分析比较粗或者无分析编制内容：•财务预测•业务经营计划•财务报表•业务及财务预算管理特点：•全组织、全流程、全方位的预算管理•对战略目标的支撑•实现预算事前、事中、事后的控制与分析•业务财务融合程度高全面预算管理是实现企业管控的核心举措绩效奖励结果测评管理报告( 财务和运营 )业务预测预算管理经营计划战略规划业绩分析绩效考评企业绩效管理体系愿景战略目标中长期规划年度经营计划与预算滚动预测自下而上汇总自上而下分解•全面预算管理为绩效考核提供重要的目标输入•同时，绩效考核也是全面预算管理有效执行的有力保障绩效考核与全面预算管理的关系内部运营精细化管理水平与全面预算管理的关系•运营管理精细化水平是全面预算管理基础•同时，预算管理对运营管理提出要求，促进内部运营管理水平的提升•预算的责任体系和流程完全依托于管控模式•战略为全面预算管理提供重要的目标输入，全面预算管理为战略修正提供参考企业战略与全面预算管理的关系管控模式与全面预算管理的关系组织流程基础体系 信息系统全面预算管理体系战略管控模式内部运营绩效考核制度核算与预算的融合控制与预算的融合战略与预算的融合业务与预算的融合绩效与预算的融合分析与预算的融合基于预算管理的地位，其与企业各方面管理密切相关全面预算管理的五大价值12345解读并分解集团战略，层层分解、实现压力传导资源配置工具集团管控工具精益运营工具决策支持工具战略落实工具最优总部层面、二级公司层面的资源配置，实现价值最大化缓解信息不对称，促进管控方法、流程的优化完善战略目标层层分解落实至基层作业单位，指导作业层挖潜利用预测和分析为管理层提供经营决策依据，提升预算部门地位用友全面预算的咨询服务与软件产品体系预算考核评价 内容事前事后监控目标沟通方式健全的预算管理制度规范有效的预算管理组织预算编制方法预算调整条件预算目标确定预算编制内容预算调整内容预算编制依据预算调整流程预算编制口径预算汇并口径及逻辑目标沟通效率预算考核评价 方式预算内外事项 处理目标确定与分解预算编制与审核预算执行与监控预算考核评价预算分析内容预算分析手段差异追踪预算分析与调整预算考核评价 数据依据KPI 选取预 算 管 理 咨询预 算 系 统 产品ERP 及其他业务系统界面录入Excel 录入预算 编报预算管理平台维度设置用户设置表单设置业务规则设置安全性设置预算报表预算分析展现预算结果导出预算上报汇总 应用绩效考核系统其他预算系统数 据 上 传 下达预算目标实际数据预算执行情况理论指导技术支持Note: 图表及数据来源德勤咨询《 2018 年第三季中国首席财务官调查白皮书》当前的经济环境给集团管控带来的挑战快速调整节省开支决策支持面对整体趋于紧张的经济形势，管理层需要更频繁、快速的检视企业的经营规划和实际执行情况，以便于及时调整企业运营计划，适应市场环境集团需要提高资源使用效率，降低或消除企业内部运营流程中的低效、无效环节，减少不必要的成本费用开支，降本增效集团管理层需要更快速的获取集团运营情况的决策支持依据，便于快速调整集团战略运营方向全面预算管理的机遇010203战略目标的承接者成本费用精细化管理的管控者企业决策分析的辅助者目录全面预算管理的挑战与机遇咨询服务与软件产品销售机会客户销售策略典型案例用友全面预算的咨询服务销售机会01战略目标的承接者02成本费用精细化管理的管控者03企业决策分析的辅助者主要流程：•预算目标确定与分解流程•预算编制流程销售重点•目标设定：在未来经济下行的背景下，要求预算目标的设定要紧密连接企业战略，我们可以提供预算目标分解方案，帮助客户建立从战略 – 规划 – 预算的管理链条•滚动预算：我们可以设计符合企业实际的滚动预算方案，帮助管理层更频繁的监控企业运营情况销售机会主要流程：•预算执行与监控销售重点•预算控制：设计预算控制方案，明确控制方式、频率、额度等，实现预算精细化控制，降本增效主要流程：•预算分析•预算考核与评价销售重点•预算分析：设计专用的模板 / 模型工具对预算预测数据进行快速的核实与跟踪，促进预测方法更加合理、数据更加真实可信、分析描述与数据相互印证，更好的发挥专业参谋的作用用友全面预算软件产品销售机会01战略目标的承接者02成本费用精细化管理的管控者03企业决策分析的辅助者产品特性：•多维度预算目标模型•高效的滚动预算功能销售重点•支持用户熟悉的 Excel 软件界面 进行预算数据录入•支持多维数据，快速实现多视角、多版本的预算数据•灵活高效的滚动预算编制方案销售机会产品特性：•预算执行与监控销售重点•预算控制：支持同外部 OA 系统、异构系统的集成•支持多级审批•灵活的控制方式产品特性：•预算分析•预算考核与评价销售重点•预算分析平台：支持多业务系统数据集成•支持不同内容的预算分析主题设计•支持预算数据的追溯、钻取•标准化、体系化的预算报表•同企业绩效管理系统的集成全面预算管理信息化工具发挥着不可替代的作用全面预算管理信息化系统预算目标沟通与确定预算编报与审核预算执行与监控预算分析与调整预算考核与评价通过预算管理信息系统的实施建立了规范化的预算管理模型，基本保证贯彻“由上至下”的统一预算标准规范通过预算系统平台 , 令预算管理手段更加完备，有效的缩短整体预算编制周期，使得预算管理效率大大提高明确预算管理责任，利用系统用户设置固化预算管理流程，实现了预算的过程管理通过系统多维度预算分析，反映预算执行情况，及时发现问题，迅速采取措施，提高了预算对经营决策的支持力度借助预算系统平台，实现对经营结果、效率的量化考核，作为企业绩效管理的有效辅助依据建议：友报账 +NC 网报解决方案 + 预算管理目录全面预算管理的挑战与机遇咨询服务与软件产品销售机会客户销售策略典型案例策略 1 ：根据客户需求选择不同的模式策略 2 ：聚集重点行业和借鉴标准化方案策略 3 ：开展轻量化预算咨询提高合约单产价值说明：四个里程碑，可以按 4 个工作阶段签进合同，也可以合并为一个或 2个进合同。关键考虑咨询工作是单独签约还是和软件、实施一起签约。单独签约分开写进回款进度中客户和我们都觉得合理。合在一起签约，可以分一个里程碑（预算体系梳理汇报，表中的 4 ）或 2 个里程碑（建议思路方案里程 1 、预算体系梳理汇报里程 4 ）策略 4 ：重点推广总部提炼的细分行业（有标准预算模型）序号细分行业行业说明客户举例总部能力1房地产行业综合性房地产碧桂园、绿城、万科1. 行业全面预算方案咨询能力2. 具有行业特性的全面预算表格3. 咨询方案交付能力（营销指南 PPT 、方案简述PPT 和方案 XLS ）2食品行业食品加工销售亲亲食品3零售业商超、欧特莱斯、购物中心杉杉奥特莱斯4离散制造业零件装配、机械加工、不连续工序生产企业机械制造、电子装配5高速公路行业高速投、建、营、养各省（高速或交通建设集团）福建高速、山东高速6炼化行业炼油、化工各炼化厂（包括煤基础化工）我们已经完成以下细化行业全面预算方案，更好协助区域公司的营销与交付。策略 5 ：分析竞争对手提升策略目录全面预算管理的挑战与机遇咨询服务与软件产品销售机会客户销售策略典型案例管理会计典型客户总部支持人员总部人员业务方向备注周钢战管理会计zhougz@yonyou.com张伟管理会计 + 全面预算Zhangweiat@yonyou.com翟万达管理会计zwd@yonyou.com秦宁全面预算系统实施qinning@yonyou.com徐庆全面预算系统实施xuqingf@yonyou.com何晶全面预算系统实施hejingm@yonyou.com杨东全面预算系统实施bjyangd@yonyou.com
