集团资金流动性管理解决方案用友网络科技股份有限公司智能财务事业部薛巍营销制造采购金融财务人力协同平台账户管理支付结算存款管理融资管理资金管控重空管理对外付款对外收款内部转账托收 / 代扣清算对账、回单银行活期存款银行定期存款银行通知存款内部活期存款内部定期存款内部通知存款存款账户贷款账户计息账户保证金账户……授信管理信贷管理担保管理内部资金调剂归集 / 下拨资金监控资金计划交易限额支票汇款凭证开户证实书印鉴卡自制凭证账户管理流动性归集收款管理付款管理资金结算企业集团资金管理发展投资管理投资组合管理货币市场债券市场股票市场基金市场营销制造采购金融财务人力协同平台资金结算资金管控银企直连资金集中收付管理资金计划融资管控决策分析行政统筹内部计价结算业务集团管控集团基本解决 4+2 问题1.无法监控资金使用情况2.无法管控资金的动向3.无法及时了解支付情况4.内部资金闲置无法调配支离破碎的资金业务和相互分割的数据掩盖真实的风险层级架构复杂，子孙公司满堂，银行账户众多，资金黑洞普遍存在，资金管理易失控。高存款、高贷款、高财务成本，资金价值严重偏低一方面有不少资金躺在账户里“沉睡”，另一方面是关联的平行或上下级公司因迫切需要资金而向银行贷款。企业集团资金管理发展营销制造采购金融财务人力协同平台新常态下经济特征：1. 产能过剩，需求不振 2. 汇率波动幅度大，市场利率变化快3. 下游的中小企业经营困难，资金紧张 4. 资金结算选择现金结算减少，选择远期结算增加5. 响应“走出去”战略、“一带一路”战略 新常态下资金管理追求的目标：1. 严格执行各项资金管理制度，确保企业资金安全 2. 做好资金的合理配置工作，优化企业资金结构 3. 整合资源，盘活资金，提高资金运作效率 4. 强化风险控制体系建设，构建风险防范长效机制 5. 增强全面服务理念，提高服务质量合理配置有效利用确保安全提升效益企业集团在经济新常态下的需求分析营销制造采购金融财务人力协同平台持续推动资金集中体系建设，资金信息透明可知，过程管理授权可控，逐步提升价值管理能力以资金池建设，实现基本的现金管理职能：以账户管理、收支管理、流动性管理、计划管理为核心，以留存资金和额外工具，保证企业正常运营更具战略导向，强调通过控制风险、降低成本、实现更高利润率来参与企业价值创造，包含财务风险管理、短期投融资管理、供应链金融、银行关系管理等职能实现全球资金管理“基本”管理职能资金管理“高级”管理职能资金集中管理体系价值创造理念下的“全球资金管理”►保证公司经营所需现金的前提下，利用资本市场对冲资金风险，对闲置资金实现充分合理的增值保值►基础账户和交易管理►编制资金规划、现金流预算模型，强化资金管理投融资管理头寸管理资金计划资金流动性管理资金流动性分析 / 预测交易资金运营交易管理投资策略金融市场信息管理风险建模投资模型经济新常态下的需求分析营销制造采购金融财务人力协同平台面临的挑战1需要满足不同资金管理及结算模式542集团组织层级多，企业类型复杂，对资金管理要求不尽相同3境外资金和上市公司资金的集中管理需要兼顾监管要求和资金管理效率目 标“ 集约化管理”是核心在保证安全性、流动性的前提下，提升资金管理效率原 则 统一管理集团资金 提高资金的使用效率 保证集团利益最大化需要盘活存量资产，发挥资金、金融对集团产业的支撑作用提升资金管理及系统现有信息化程度及水平集团资金管理面临新的挑战营销制造采购金融财务人力协同平台经营活动投资活动筹资活动资金台账----数据模型采购合同采购订单应付 ( 暂估 ) 账款销售合同销售订单应收 ( 出库 ) 账款固定资产维修固定资产采购股利计划薪酬计划银行贷款应收票据进口信用证进口贸易融资出口信用证出口贸易融资银行定期、通知、保证金存款内部贷款内部定期、通知、保证金存款委托贷款 - 委托方委托贷款 - 借款方应付票据进出口其他行业多维分析报表资金计划预测资金预测报表( 固定格式 )风险管理税金支付自动分解预测手工预测录入前台应用借款计划其他融资计划ETL收款计划付款计划流动性管理需深入到资金相关业务活动中营销制造采购金融财务人力协同平台流动性管控体系•采购管理•销售管理•交易管理•集团资金流动性管控体系资金收支•账户管理•资金结算、票据管理•资金计划•资金管理•融资管理•投资管理•风险内控•资金运作收支集中管理现金池管理资金平衡增值资产负债收支产品价值链区域融投总体归纳来看，主要涉及三类流程：资金收支流程，资金管理流程，资金运作流程与资金流动性相关集团业务流程营销制造采购金融财务人力协同平台通过对企业收付营运环节的改进，降低资金占用，提高资金流动性支付凭证发 票支 付支付清算发 票支付保险收 据支付清算现金管理流程及架构 使全球资金总量可视化 改善现金流预测 增加资金收益，减少支付费用 系统化、自动化流程处理采购到支付流程销售到现金流程 管理应付账款周期 减少采购成本 减少处理成本及错误 捕捉早期支付折扣信息 通过使用卡增加回扣 改善与供应链合作方关系 减少应收账款周期 保持和增加收入增长率 最小化收益波动 加速应收账款回收 提高现金流预测能力 提高运营效率 管理客户信用风险 改善与供应链合作方关系提高营运效率，释放资金的流动性营运改进策略营销制造采购金融财务人力协同平台投融资管理也是流动性管理的重要环节之一资本市场资金头寸管理发行债券资金短缺融资计划融资操作及风险控制资金充裕投资计划设计投资方向投资组合分析投资操作及风险管控资金池21融资投资计划管理风险管理选择融资渠道融资方式规划资金运作及决策资金流入资金池管理资金流出衍生品交易固定收益类外汇股权投资证券期货货币市场银行借贷外部银行内部机构信托产品股票增发保险产品营销制造采购金融财务人力协同平台资金管理账户管理业务运营体系预算管理财务核算销售采购合同管理存款业务贷款业务投资业务票据业务同业业务资金计划外汇业务资金监控风险稽核会计核算现金管理费用管理成本管理应收应付固定资产工资管理……销售预算采购预算生产预算成本预算费用预算现金预算……销售计划采购计划销售订单采购订单应收业务应付业务客户管理……合同文件合同审批结算管理进度管理合同变更……流动性强关联业务功能流动性弱关联业务功能流动性关联不紧密功能流动性全过程管控流动性管理需要多业务线横向协同，明确不同业务线与流动性的关联紧密度，最终实现对流动性全过程管控营销制造采购金融财务人力协同平台流动性管理主要包括资金计划、现金流预测及流动性风险管理资金计划流动性风险管理现金流预测营销制造采购金融财务人力协同平台流动性管理主要包括资金计划、现金流预测及流动性风险管理资金计划流动性风险管理现金流预测营销制造采购金融财务人力协同平台资金计划总体设计销售预测市场预测存货预测销售预测销售及管理费用材料测算人工成本制造费用变动制造固定制造销售收入资金支出资金计划银行授信银行贷款贷款利息应收票据应付票据贴现保证金信用证贸易融资期货融资信息采集及融资、金融业务到期监控成员企业经营性资金信息采集融资信息信息采集凭证传递银行账户监控业务台账更新统计分析流动性管控系统外执行反馈执行结果监督资金计划执行选择金融工具款项支付资金收支监控执行资金计划实时头寸管控头寸调拨资金流量评估滚动及优先模型周期评估模型结构性匡算资金配置息费评估模型风险事件定义资金计划基础信息采集营销制造采购金融财务人力协同平台主营业务收入项主营产品回款副产品回款其他收入回款主营业务支出计划项原料采购支出设备采购支出燃料采购支出费用类支出各类保证金支出金融工具的利用银行账户余额融资到期、利息估算信用证、信用证到期押汇到期贸 易 融 资 （ 提 单 管理）保证金账户资金计划基础信息采集 – 计划项目构成仅为示例营销制造采购金融财务人力协同平台基于台账自动生成类银行账户类银行融资类国际结算类贸易融资类应收应付类总账类HR 费用类其他系统来源非常规类信息（手工填制类）日常费用报销其他经营性支出其他经营性收入其他临时性收支其他非系统管理类资金计划基础信息采集方法仅为示例营销制造采购金融财务人力协同平台登记接口银行及开户信息专用账户分类银行信息开户信息账户属性信息账户架构管理账户留存额度管理账户信息根据业务需要，针对每个账户的交易属性进行控制。实现资金在支付前的可控。账户信息资金计划基础信息采集 – 账户及余额仅为示例营销制造采购金融财务人力协同平台集中管理集团从外部获得的授信资源：包括在集团内部对授信资源的重新分配、整合等。降低融资成本，防范融资风险。授信种类管理：自定义授信种类以及额度控制方式。授信额度登记：登记获得的授信详情，包括种类、授信机构、期限、额度等。授信额度分配与使用情况登记：在集团内部整合资源，为成员单位分配授信额度。各成员单位登记具体使用情况，包括实际发生借款时占用授信额度和还款时释放额度。系统据此登记授信台账。授信与银行贷款合同的对应，自动占用、释放，及到期结转；授信台账查询外部金融机构授信资金计划基础信息采集 – 外部融资营销制造采购金融财务人力协同平台成员单位有融资需求时向集团提出申请。集团根据总体情况对各成员单位的融资需求予以安排，包括是否允许融资的决策以及融资的渠道、规模等执行方法的规定。成员单位依照融资安排向金融机构进行融资，并将融资全程的信息登记到系统中。集团可随时监控成员单位的融资活动，并可依据还款计划预测未来时间的资金需求，统筹安排资金。系统可在成员单位申请融资时自动提示授信情况，以便集团管理人员评估融资成本，选择融资渠道。融资业务包含：担保（被担保）、保函等业务。业务到期提醒（还款提醒），利息预测，放款还款计划等。外部金融机构贷款资金计划基础信息采集 – 外部融资营销制造采购金融财务人力协同平台 外部融资实现对集团的融资信息进行全面管理，包括授信管理、融资信息管理两部分。同时受预算控制的授信，在进行业务操作时，需受预算占用或释放管理•授信管理：管理各类金融机构对集团及成员单位的授信额度•融资信息管理：将各类授信项下，不同资金融资渠道相关信息登记维护到系统中，系统可进行融资成本测算、到期提醒以及还本付息等功能授信管理融资信息管理授信信息登记融资渠道维护授信品种维护授信占用授信释放融资合同录入到期还款提醒到期还款结息提醒付息处理授信使用情况查询融资信息查询融资成本测算会计凭证资金支付财务核算预算控制不受预算控制自动计息外部融资业务流程营销制造采购金融财务人力协同平台银行授信采集银行贷款信息采集贷款利息预测业务到期提醒外部金融机构融资资金计划基础信息采集 – 外部融资营销制造采购金融财务人力协同平台应收票据业务收票登记背书转让（内部转让、对外转让）托收贴现质押退票入库退票出库票据代保管应付票据业务开票代开票解付登记开票作废票据业务台账应收票据查询应付票据查询各单位应收票据各单位应付票据票据业务台账（到期、质押、开票等全业务查询）收票登记开票申请应收票据到期监控资金计划基础信息采集 – 票据业务营销制造采购金融财务人力协同平台进口信用证开证信用证到期信用证押汇进口 T/T 押汇进口代收押汇保理资金计划基础信息采集 – 国际结算营销制造采购金融财务人力协同平台接口类型：1. 应收应付接口2. 总账接口3. HR 接口4. 费用报销接口5. OA 接口6. 订单管理接口7. 收款认领8. ……仅为示例资金计划基础信息采集 – 外部业务系统数据接口营销制造采购金融财务人力协同平台自动生成计划1. 来自前述各系统的业务到期监控；2. ERP 中应收应付信息；3. 其他系统传递的收入、支出信息；4. ……..手工制作的支付计划1. 非常规性支出；2. 无系统管理的数据支出；3. …….手工填制资金计划资金计划编制仅为示例营销制造采购金融财务人力协同平台业务到期监控；资金占用成本（息、费 ) 测算模型 ;征信及风险评估模型；资金结构优化配置模型；资金流量预估模型；资金计划滚动配置模型；资金事件的优先级配置资金计划自动配置模型重定价、利率敏感性分析；外汇及汇率风险；资金目标及收益率；资金存量安全区间评估模型；资金计划压力测试模型……. ；资金计划配置营销制造采购金融财务人力协同平台资金计划相关信息的传递流程模型系统流程设计要素业务权限分配流程中的协同流程可调整性业务信息台账业务凭证传递业务监控到期自动业务模型自动业务匹配资金计划配置ERP营销制造采购金融财务人力协同平台自底向上、自顶向下结合方式，使得审批信息上下交互；浏览式复核，修改数据方式的审查；审批流自定义；自定义汇总方式；资金计划审批营销制造采购金融财务人力协同平台收款认领款项业务匹配……资金计划控制应付款项预约付款委托付款……银行授信银行贷款信用证押汇提单…….账户分类账户余额余额控制头寸调拨……头寸调度资金计划执行支付管理收款管理系统外业务营销制造采购金融财务人力协同平台日间根据资金头寸情况，随时调配银行账户的余额；根据业务需要按照既定的账户管理规则等信息，调配银行账户头寸。含非直连账户资金计划执行 - 头寸调度仅为示例营销制造采购金融财务人力协同平台成员单位公司总部（资金中心 )商业银行 执行情况回写系统生成银行指令资金计划成功支付信息资金计划审批通过账务处理银企接口商业银行支付计划指令复核支付指令提交支付指令受理指令ERP 接口应收总账管理自动更新业务台账业务到期监控资金计划执行 – 支付结算①②③④⑤⑤⑥⑥⑦⑧⑨⑩⑩营销制造采购金融财务人力协同平台银行资金管理系统各成员单位ERP 接口应收总账银行账户自动轮询自动生成账户收款列表手动匹配入账规则账务处理票据、现金自动更新业务台账业务到期监控资金计划执行 – 收款①②③④⑤⑥④⑤营销制造采购金融财务人力协同平台定义详细业务分类；并需 ERP 定义详细业务规则（科目、业务类型、凭证传递规则）及接口表定义。收款监控及入账处理 - 款项与业务匹配资金计划执行 – 收款收款认领仅为示例营销制造采购金融财务人力协同平台贷款执行结果更新信用证到期处理更新押汇到期处理更新资金计划执行 – 系统外仅为示例营销制造采购金融财务人力协同平台贷款利息预测业务到期提醒以外部金融机构贷款为例银行贷款到期统计表资金计划执行 – 执行结果管控仅为示例营销制造采购金融财务人力协同平台流动性管理主要包括资金计划、现金流预测及流动性风险管理资金计划流动性风险管理现金流预测营销制造采购金融财务人力协同平台资金预测可以为资金计划提供依据资金预测的管理目标：为资金计划、资金头寸管理提供可靠的、有据可依的数据支持。资金预测的产品实现：计划数、预测数，自动取数到资金计划。项 目下周预测数上报数审批数一、货币资金期初结存数 1 、现金 2 、银行存款 3 、集团银行归集户存款 4 、其他货币资金 5 、应收票据 期初货币资金余额中不可用小计 其中：银行保证金存款 银行定期存款 期初可用货币资金余额 二、本期货币资金流入预算 1 、销售商品、提供劳务收到的现金 2 、利息收入 3 、收到与经营活动有关的其他现金收入 三、期末货币资金余额预算 1 、银行保证金存款预算 2 、银行定期存款预算 四、本期可供支配的货币资金预算 五、本期货币资金支出预算 1 、购买商品、接受劳务支付的现金 2 、管理费用支出（不含薪酬、税收） 3 、购建固定、无形和其他长期资产支付的现金 其中：固定资产购置支出 在建工程支出 4 、偿还债务支付的现金 其中：归还银行借款 归还委托借款、转贷款 偿还到期应付票据 偿还其他到期债务 六、筹措货币资金流入预算 1 、申请委托借款预算 2 、申请集团转贷款预算 3申请集团统授信分别贷款或申请承兑汇票自动取数营销制造采购金融财务人力协同平台资金计划与资金预测关系业务到期监控；资金占用成本（息、费 ) 测算模型 ;征信及风险评估模型；资金结构优化配置模型；资金流量预估模型；资金计划滚动配置模型；资金事件的优先级...
