新手入门系列---运营服务部固定资产日常应用一、账簿初始化同一个公司建立了多个账簿，并且启用的会计期间不同时，系统提供将已经启用的账簿中数据，导入到新启用的账簿中。二、参数设置参数中包括了账套初始化中需要设置的参数和其他一些账套在运行中用到的一些参数或判断，内容分为可修改部分和不可修改部分。用友网络科技股份有限公司新手入门系列---运营服务部三、录入原始卡片原始卡片指卡片所记录的资产的开始使用时间早于其录入系统的月份。在使用固定资产系统进行核算前，必须将原始卡片资料录入系统，保持历史资料的连续性。原值、累计折旧、累计工作量录入的一定要是卡片录入月月初的价值，否则将会出现计算错误。已计提月份必须严格按照该资产已经计提的月份数，不包括使用期间停用等不计提折旧的月份，否则不能正确计算折旧。为了保证数据严谨性，建议不要手工修改；录入月月末结账前可修改所有信息，月末结账后重要信息不允许修改，只能通过变动单修改四、新增资产1、新增资产审批单，用友网络科技股份有限公司新手入门系列---运营服务部保存并审核，自动推送到资产增加。2、转固单保存并审核，自动推送到资产增加。3、资产增加资产增加为当系统启用后，新增的固定资产，本节点需通过“资产增加”节点来手工完成。固定资产系统中新增资产可以来源于手工录入、新增资产审批单、设备卡片、资产调入、资产拆分、资产调入；该节点可以直接增加固定资产卡片，也可以从审批单、盘盈资产、转固单、设备卡片推送过来直接生成。蓝色字体未必填项，填好并保存。用友网络科技股份有限公司新手入门系列---运营服务部五、卡片管理卡片管理是对固定资产卡片进行综合查询的卡片台账，查询后提供联查卡片的功能。六、变动单管理变动单管理可提供所有类型的变动单在此进行综合查询，提供联查变动单和表体卡片功能。用友网络科技股份有限公司新手入门系列---运营服务部七、资产维护1．资产变动资产的变动必须留下原始凭证，这些原始凭证称为变动单。当发生资产变动时，您可以通过此功能填制资产变动单。填制并且审核资产变动单后，相关的项目将按新的内容显示在资产卡片上，并将变动情况反映在有关辅助信息卡上。使用资产变动单据可以实现卡片除卡片编号、减值准备、净值、净额、月折旧率、月折旧额、币种、已计提月份、开始使用日期、折本汇率、折辅汇率、单位折旧、累计工作量、月工作量、是否多使用部门外其余所有卡片项目的有痕迹变动。2．资产评估企业在经营活动中，根据业务需要或国家要求需要对部分资产或全部资产进行评估和重估，而其中固定资产评估是资产评估很重要的部分。资产评估主要完成的功能是将评估机构的评估数据手工录入或定义公式录入到系统。可评估的资产内容包括原值、累计折旧、净值、使用年限、工作总量、净残值率。只能选择帐簿进行修改，蓝色为可修改项，可选择手工输入或者公式两种方式，保存、审核并确认。用友网络科技股份有限公司新手入门系列---运营服务部3．资产减值企业应当在期末或者至少在每年年度终了,对固定资产逐项进行检查,如果由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，应当将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备。固定资产减值准备应按单项资产计提。如果企业的固定资产实质上已经发生了减值，应当计提减值准备。当存在下列情况之一时，应当按照该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备：长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。已经全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。选择帐簿进行修改，蓝色为可改项，可选择手工输入或者公式两种方式，保存、审核并确认。4．资产拆分越来越多的企业为了提高管理效率，将多个管理相同、内容完全用友网络科技股份有限公司新手入门系列---运营服务部相同资产在一张卡片上管理；还有的企业为了更好的管理低值易耗品，将其放到固定资产系统中进行一卡多物的管理。一卡多物带来的问题是如果其中的部分资产有不同的管理需求，就必须将其与原卡的其它资产分离；通过卡片拆分，可以将过去在一张卡片上记录并管理的资产拆成多张分别记录和管理；可以解决一张卡片多数量资产的部分出售、部分出租、部分出借、部分报废、部分调出、一物一卡等业务需求。蓝色为可改项，可选择手工输入或者公式两种方式，保存、审核并确认。5．资产合并指多个资产合并成一个资产或资产拆分后的资产再进行重新合并，通过资产合并，可以实现在多张卡片上记录并管理的资产合并成一张卡片进行记录和管理。通过资产合并，可以将过去在多张卡片上记录并管理的资产合并成一张卡片进行记录和管理。用友网络科技股份有限公司新手入门系列---运营服务部八、资产盘点管理1．资产盘点主要提供企业对资产进行实地盘点后，将结果与系统中数据进行核对，显示盘盈、盘亏、差异，最终提供盘点报告的功能；盘点人员将盘点结果反馈之后，可通过EXCEL导入，或手工录入方式将盘点后信息导入到系统中，系统将自动给予核对，显示出盘盈、盘亏及不符的数据，出具盘点报告；盘点单审批后将自动按盘点结果生成后续的单据；盘盈的记录生成“资产盘盈”单，盘亏的记录生成“资产减少”单，不符的记录生成“盘点差异调整”单。输入盘点数据（手工或导入EXCEL表）后保存，可以查看盘点明细，联查其他单据。确认正确后进行审核。盘点前后的卡片数量是判断这个资产是否盘亏的标准，如果数量用友网络科技股份有限公司新手入门系列---运营服务部为“0”表示这个资产盘亏，如果数量与盘点前的值不同，并且不为“0”，则系统会生成差异调整单进行数调整；如果盘点后发现了盘盈资产，需增行将盘盈资产录入。2．盘盈资产处理盘点后，记录盘盈资产的单据，3．盘点差异调整处理盘点后，记录资产设备在盘点前与盘点后不同属性的单据，如：盘点前该设备的使用部门为财务部，盘点后发现该设备的使用部门是办公室，这样可通过差异调整单来调整该资产的各项属性；九、资产调拨1．资产调出主要是指集团内部资产统一管理，调配的公司进行的内部调用，完成企业调出固定资产的维护和审批。调出时需要选择账簿，保存、审核并确认。2.资产调入是由资产调出业务确认后自动协同生成的单据；用友网络科技股份有限公司新手入门系列---运营服务部到对方单位查看该张调出单据：补录信息后保存、审核并确认：十、资产减少资产在使用过程中，总会由于各种原因，如毁损、出售、盘亏等，退出企业，该部分操作称为“资产减少”。通过此功能，用户可以将退出企业的固定资产的卡片和企业其他固定资产卡片分开，并输入一些与清理有关的信息。按照会计制度，退出企业的这部分资产当月仍然计提折旧，从下月开始不再计提折旧。资产减少处理有别于资产卡片删除：卡片删除是指卡片录入当月，发现卡片录入错误，而把卡片资料彻底从系统中清除。增加—修改信息—保存—审核—确认：用友网络科技股份有限公司新手入门系列---运营服务部十一、折旧与摊销折旧与摊销节点是固定资产的核心功能，主要完成固定资产各种折旧方法折旧计提，递延资产的摊销，最终可按各种口径提供财务报告的功能。根据设置好的折旧方法计提折旧：折旧计提凭证生成，要设置科目对照表和凭证模板。科目分类定义：可以根据影响因素设置档案来对应生成的科目凭证模板设置：用友网络科技股份有限公司新手入门系列---运营服务部凭证生成：十二、结账月末结账每月进行一次，结账后当期的数据不能修改。如果必须修改结账前的数据，则可以执行“反结账”操作，恢复月末结账前状态，又称“反结账”。用友网络科技股份有限公司新手入门系列---运营服务部注意：登陆月份为待结账月份时,可以进行结账操作；登陆月份为最大已结账月份时,可以进行反结账操作；因为原值、累计折旧等数据要通过会计平台制单后传入总账系统审核记账，因此一旦制单或进行了后续处理，该期不能反结账；本期间的资产变动、资产拆分、资产减少、资产调出操作结账前必须完成，否则本期间不能结账；如果登陆的不是最小未结账月不能进行业务处理。十三、帐簿管理该节点主要为查询节点。在固定资产管理过程中，财务人员和资产管理人员可根据需要通过该节点及时掌握资产的统计、汇总和其它各方面的信息。各账簿支持账表模版和打印模版，查询条件提供常用条件和自定义条件供用户选择使用。十四、初始工具1．卡片导入工具用友网络科技股份有限公司新手入门系列---运营服务部卡片导入工具是在客户初始化过程中快速实施的一个工具，可以将客户原有的固定资产卡片导入到系统中，减少工作量；可导入原始卡片、新增卡片。2．资产类别导入工具资产类别导入工具是在客户初始化过程中快速实施的一个工具，可以将客户原有的固定资产类别导入到系统中，减少工作量；可导入集团类别和公司类别；集团类别登陆到集团进行导入，公司的类别登陆到公司进行导入。具体操作同卡片导入工具。用友网络科技股份有限公司
