发版说明-3.2财务会计用友网络科技股份有限公司新一代云ERP解决方案2目录一.总体介绍.4二.产品范围.5三.典型场景及关键特性.63.1总账.63.1.1功能说明..63.1.2典型应用场景..83.1.3关键功能特性..83.2总账多账簿.103.2.1功能说明..113.2.2典型应用场景.123.2.3关键功能特性..123.3现金管理.123.3.1功能说明.133.3.2典型应用场景.143.3.3关键功能特性..153.4应收管理.163.4.1功能说明..163.4.2典型应用场景..183.4.3关键功能特性..183.5应付管理.193.5.1功能说明..193.5.2典型应用场景..213.5.3关键功能特性..213.6报销管理.213.6.1功能说明..223.6.2典型应用场景..233.6.3关键功能特性..243.7固定资产.263.7.1功能说明..263.7.2典型应用场景..283.7.3关键功能特性..303.8固定资产多账簿.303.8.1典型应用场景.313.8.2关键功能特性..313.9存货核算.323.9.1功能说明..323.9.2典型应用场景..343.9.3关键功能特性..353.10全员报销.363.10.1功能说明..363.10.2典型应用场景..373.10.3关键功能特性..37用友网络科技股份有限公司新一代云ERP解决方案33.11总账平行记账.393.11.1功能说明..403.11.2典型应用场景..413.11.3关键功能特性..423.12税务服务.423.12.1功能说明..433.12.2典型应用场景..433.12.3关键功能特性..433.13电子会计档案归档.443.12.1功能说明..443.12.2典型应用场景..453.12.3关键功能特性..45用友网络科技股份有限公司新一代云ERP解决方案4一.总体介绍U8cloud财务会计模块实现完善的财务会计功能，并与其他领域产品相互衔接，实现信息一体化对接；中国经济已经进入以集团企业为中心的时代，越来越多的企业走向集团化管理。通过科目等基础资料的共享、凭证模板的统一、内部账户的管理、资产的跨法人跨组织管理等帮助企业做到资金、账簿、资产的集中管理。智能会计平台在总账与业务系统之间搭建起桥梁，实现了财务与业务的独立性，真正实现了业务随时发生，财务随时核算的管理诉求。多账簿支持多套科目方案、多套会计期间、会计主体设置及账簿设置提供满足企业对外报告与对内考核的不同需要的财务信息；提供针对多元化经营的大型企业集团的支持，实现跨行业集团的集团财务监控。用友网络科技股份有限公司新一代云ERP解决方案5二.产品范围产品领域产品模块（特性）财务会计总账现金管理应收管理应付管理报销管理全员报销固定资产存货核算税务服务电子会计档案归档总账及固定资产多账簿（特性）总账平行记账（特性）用友网络科技股份有限公司新一代云ERP解决方案6三.典型场景及关键特性3.1总账U8cloud总账系统是会计系统的核心，除了可以完成会计科目维护、会计凭证管理、常用账簿查询等日常基本财务核算工作外，还提供了适应集团性企业、不同行业、不同管理要求的一些特殊功能。审核记账期末结转签字自定义转账汇兑损益制单应付管理现金管理存货核算固定资产网上报销薪资福利会计平台日常业务日常业务结账协同凭证财务折算集团对账往来核销现金流量二次登录账簿查询账簿查询科目余额表辅助余额表三栏总账三栏明细账日记账日报表科目汇总表序时账多栏账辅助明细账辅助分析表管理报表管理报表辅助属性余额表科目辅助余额表多主体科目余额表多维分析表总账总账应收管理银行对账iUFOcloud现金管理现金管理票据管理3.1.1功能说明1.二次登录用户在开始启用总账系统之前，需要进行二次登录，选择有权限的主体账簿以确定进行会计核算与管理的主体。2.初始设置用户在开始启用总账系统时，将手工账中各账户的余额录入到总账系统中，作为开始录入日常业务之用友网络科技股份有限公司新一代云ERP解决方案7前的准备。3.凭证管理系统在此进行与凭证相关的一切操作与管理功能，包括：凭证显示格式定制、填制凭证、出纳签字、审核凭证、记账、查询凭证、冲销凭证、凭证整理等功能。4.往来核销在日常经济业务中，例如：发生了一笔还款业务时，要指明该笔业务所还的是哪一笔借款业务，并在这两笔之间建立勾对关系，这一标识两笔业务之间勾对关系的过程即为核销。总账核销主要是针对同一科目的借贷方发生数据之间进行勾对的处理,包括：核销对象设置、期初未达录入、核销处理、查询统计分析。往来核销提供了自动红蓝对冲、核销处理的全选全销、核销对象期初余额录入与删除、往来账龄分析功能。5.集团对账内部交易是集团内各成员单位之间发生的交易，如各单位之间相互提供劳务、技术、产品（包括中间产品）、无形资产、资金等。集团内各成员单位之间就内部交易数据进行的对账就是集团对账。集团内部交易业务的交易双方，定期对相互交易的会计记录进行核对，检查各自内部交易业务有无错记、漏记的情况，确保双方各自的记录准确无误。U8cloud总账除提供集团对账功能之外，还根据协同业务设置的内部各成员单位之间的科目对应关系，提供了由一方单位的凭证自动生成另一方单位凭证的“协同凭证”功能。6.期末处理企业在每个会计期结束时，需进行各种费用的分摊、税金的计提、成本的结转、以及损益的结转等，结转完毕后，要进行月末结账，标志着该会计期业务的结束。期末处理主要是帮助企业实现这些功能，由月末结转、试算平衡、结账三部分构成。月末结转完成期末的各项结转，试算平衡则检查总账数据是否存在错误，结账是对会计期间作结束标志。月末结转分为自定义转账和汇兑损益结转，其中自定义转账包括自定义转账分类定义、自定义转账定义、自定义转账方案档案定义、自定义转账方案定义、自定义转账执行等。7.账簿查询U8cloud总账系统提供了各种账簿的查询分析功能，包括科目余额表、辅助余额表、三栏总账、三栏明细账、日记账、日报表、科目汇总表、序时账、多栏账、辅助明细账、辅助分析表，各汇总账簿与明细账簿之间可互相联查，同时各明细账簿可联查到相关的凭证。用友网络科技股份有限公司新一代云ERP解决方案88.现金流量表现金流量表系统为报表使用者提供企业一定期间内的现金流入和流出信息，以便了解和评价企业获得现金的能力，并据以预测企业未来的现金流量。主要功能有科目关系设置、业务规则设置、现金流量分析、现金流量查询、现金流量外币查询、现金流量分析表。9.管理报表总账管理报表是针对一些特殊的查询要求提供的，其特点是提供更详细全面的查询条件，查询结果具备不同的展现形式。目前提供了辅助属性余额表、多主体科目余额表、科目辅助余额表、多维分析表。3.1.2典型应用场景支持完成凭证的录入、审核、记账、签字的全过程；集团内各单位之间存在内部交易业务时，支持在交易的集团内各成员单位间进行核算并对账，核对结果可以为合并报表系统确定内部交易业务提供数据基础；支持集团内各成员单位间的内部交易协同业务，包括公有协同业务和私有协同业务；支持对现金业务进行现金流量分析，包括两种分析方式：即时分析和事后分析；支持针对还款业务建立其与借款业务之间的勾对关系，反映企业实际借款、还款情况的核销业务处理，便于用户针对往来款项进行账龄分析以及对往来业务情况的查询；为了准确反映企业的债权债务关系，对于外币往来业务，由于汇率变动折合为记账本位币而形成的收益或损失，在会计期末必须准确反映，系统支持对外币业务的汇兑损益计算；支持针对会计期月末，企业需要完成费用的归集和分摊，以及相应科目的结转业务；当总账一切事务都处理完毕后，支持对当前期间进行结账，打上结束标志，并将当前期余额转入下期；支持对接U8（建议V13.0以上版本）系统，将U8总账凭证传递到U8cloud系统，实现双U融合；支持对接用友地产云，将总账凭证数据传递到U8cloud系统，实现与地产云系统的融合；支持平行记账业务，适用于采用政府会计制度的相关单位；总账结账时支持与IUFO系统进行账表数据一致性控制。3.1.3关键功能特性支持一次登录后，进入总账系统之前的再次登录，操作员通过选择有权限的主体账簿，以确定进行会计核算及管理的主体；支持将手工账中各科目的余额、累计发生额等数据录入到总账系统中，作为开始录入日常业务之用友网络科技股份有限公司新一代云ERP解决方案9前的准备；支持调整期凭证发生额结转到第二年的相应科目的期初余额；在凭证管理中实现了调整期凭证录入与管理、协同凭证生成、凭证即时折算、制单联查序时账的功能；在U8cloud系统中，协同凭证可以为合并报表系统确定内部交易业务提供数据基础；集团对账不仅可按明细对账还可按余额对账；根据协同业务设置的内部各成员单位之间的科目对应关系，提供了由一方单位的凭证自动生成另一方单位凭证的“协同凭证”功能；现金流量分析支持手工分析(手工指定对应的现金流量项目和分析金额)和自动分析(通过指定现金流量项目；帮助用户快速方便地指定日常业务所对应的现金流量表项；按日、按月、按季、按年准确反映企业的现金流量情况；对多借多贷的凭证提供多种自动拆分方法，同时也可以根据实际情况手工拆分；可以查询、打印所有分析期间的现金流量情况；如果现金流量表主表经营活动现金净流量与附表经营活动现金净流量金额不一致，可在集团账套客户化/基本档案/财务会计信息/现金流量项目节点，点击弹出的窗口中点击〖调整设置〗，进行设置，把差额调平；总账核销主要是针对同一科目的借贷方发生数据之间进行勾对的处理。在总账系统主要有两种核销方式：即时核销和事后核销。即时核销是在填制凭证时当发现所录分录是还款时，则自动显示以前发生的所有借款业务明细，由用户选择进行核销；事后核销是在所有业务记账后，在往来账功能模块中，由系统对所有往来业务进行自动核销，用户可进行手工调整。支持定义汇兑损益规则，进行汇兑损益计算并结转生成汇兑损益凭证；支持结账前或平时进行试算平衡检查，检查本期发生额借方合计与贷方合计是否平衡；支持针对每月凭证进行结账处理；支持对多个账簿某个期间的凭证进行集中结账处理；支持查询财务系统各模块的结账状态；科目余额表、三栏总账、三栏明细账支持科目多版本查询，所有账簿均支持调整期凭证查询；期初余额支持EXCEL导入导出；账表查询支持跨年度查询；用友网络科技股份有限公司新一代云ERP解决方案10自定义结转支持快速生成损益类科目的结转模板、支持对调整期凭证的处理；提供周期凭证功能，支持同一笔核算业务在多个会计期间进行分摊；增加【总账与业务系统对账】功能，支持按对账规则进行业财系统对账；支持在【凭证整理】节点中将某一张凭证调整到为目的凭证号，实现插入凭证的效果；提供参数，【制单】、【查询】节点支持部门负责人查询权限控制；提供参数，支持新增凭证时默认日期设置；提供参数，支持录入凭证时相关分录内容自动携带；凭证摘要支持设置对应科目，录入凭证时可依据摘要自动携带出对应科目；【制单】节点支持“查找替换”功能；凭证及主要账簿查询节点支持〖科目转换〗功能，即时切换科目的显示效果；凭证及主要账簿查询节点支持〖外文科目〗功能，即时切换显示科目的外文名称。3.2总账多账簿账簿是指代表符合某一种会计制度的总账核算信息，即具有相同记账本位币、相同会计科目结构、相同会计期间的多个会计主体的财务账的集合。一般在跨国、跨行业的集团中，为了满足不同国家、不同行业会计制度的要求，在集团的不同组织层次上，建立多个账簿进行核算，以便按不同会计制度要求提供准确的会计信息。账簿的属性分为两类：主账簿、报告账簿。用友网络科技股份有限公司新一代云ERP解决方案11会计期间币种汇率参数设置会计科目账簿设置会计主体设置折算规则设置录入各主体账簿期初余额权限设置初始化初始化录入凭证即时折算审核记账凭证折算账簿查询期末处理生成各账簿报表日常业务日常业务期末处理期末处理3.2.1功能说明1.财务折算财务折算是指凭证从来源账簿向目的账簿通过财务折算规则自动生成折算凭证。财务折算包括手动折算和即时折算。手动折算是指事后通过选择记账后凭证，然后选择折算规则，自动生成折算凭证；用友网络科技股份有限公司新一代云ERP解决方案12即时折算是指在制单时可根据默认折算规则或指定的折算规则向相应目的账簿自动折算生成凭证。凭证可以任意折算，即不仅限于主账簿向报告账簿，还可以在不同主体间进行折算。3.2.2典型应用场景从内部管理的角度出发，提供满足企业对外报告与对内考核的不同需要的财务信息；提供针对多元化经营的大型企业集团的支持，实现跨行业集团的集团财务监控；支持国际化应用，实现跨国家集团在多会计制度下的并账；加强针对内部组织的数据权限控制与平衡检查，满足企业内部按业务部门、产品线等内部组织细化财务数据的要求；对证券公司等金融企业外币分账制进一步完善功能，支持多套分账应用方案。3.2.3关键功能特性支持多套科目方案、多套会计期间、会计主体设置及账簿设置；支持账簿与会计主体关联形成相应主体账簿；通过二次登录进入到主体账簿中，可通过财务折算将来源账簿凭证折算到目的账簿，可通过凭证联查或账簿查询查询不同主体账簿中的凭证；支持对已保存凭证进行即时折算；支持对已记账凭证进行事后折算；凭证可以任意折算，即不仅限于主账簿向报告账簿，还可以在不同主体间进行折算；支持在各个主体账簿进行期末处理，最终出具各个主体账簿报表。3.3现金管理U8cloud现金管理是是财务会计中非常重要的一个部分，对企业资金流入、流出、及内部划转进行管控，从不同的角度对企业资金进行核算和管理。包括企业的对外收付款、划账、结汇购汇、银行到账通知、银行对账、空白票据、账户汇兑损益结转等业务。满足各类企业资金管理的需要，达到降低费用成本、把好内部资金关口的目的。用友网络科技股份有限公司新一代云ERP解决方案13日常业务初始设置基础数据参数交易类型设置单据协同设置期初余额手工录入到账通知生成其他模块收付单据收款结算单付款结算单划账结算单审核签字结算网上付款手工处理银行账户管理事项审批外币兑换空白票据账户汇兑损益银行对账账表查询银行存款日记账现金日记账结算明细查询资金余额汇总查询其他账表3.3.1功能说明1.初始设置进行现金业务对应参数的设置，单据交易类型设置，单据协同设置以及账户期初余额的维护等操作。是现金业务操作的基础。期初余额的银行账户支持直接新增和导入新增。单据登记银行账之前对应银行账号的期初余额必须完成复核。2.事项审批事项审批是通过设置用户需要进行审核控制的日常往来的单据类型和控制对象，达到对事项审批单的录入、查询、审核、取消审核等的管控。3.日常业务对企业日常结算单据：收款结算单，付款结算单，划账结算单进行维护和审批，支持手工新增，到账通知导入等录入方式；对内部往来的单据根据协同设置进行确认和处理；对企业外币兑换业务进行处理；同时对结算业务所产生的账户汇兑损益进行计算。日常业务涉及单据可以通过会计平台自动生成总账对应的凭用友网络科技股份有限公司新一代云ERP解决方案14证。4.结算处理集中处理收款单、付款单、报销单、收款结算单、付款结算单、划账结算单等资金类业务单据相关的查询和操作，如签字、结算。支付业务支持手工支付和网上付款。支持现金、银行存款、票据等多种结算方式。5.票据管理对企业空白票据进行全流程管理，包括对空白的支票，空白商业汇票和其他类的空白票据进行管理，可以完成对空白票据的购置，领用，报销、作废等处理。支持和总账、应付管理、现金管理、报销集成应用。6.银行对账将系统登记的来自业务系统的资金账和来自总账凭证的银行存款日记账与银行对账单进行核对。系统提供根据结算方式，结算号，金额等的自动核对，同时支持手工对账，由用户根据实际业务手工核对。对账后可进行余额调节表和勾兑情况查询，可以对未达账项进行分析，对已勾对的数据进行核销。7.账表查询现金管理的账表多角度、多维度、全面地反映企业整体资金的变化以及结余情况，使用户实时把控资金使用情况，为管理者对资金的有效应用提供决策依据。包括日记账、日报表、资金余额查询、资金流查询、结算明细查询以及面向业务的资金统计等。对查询结果提供联查明细的追溯功能。8.银行账户管理对银行账户的操作实现流程化管理，包括银行账户的开户管理和销户管理，支持开户（销户）单位申请集团审批、集团代办、以及单位自主管理等模式。3.3.2典型应用场景支持银行账户的开户和销户流程管理；支持单位非往来结算，如不涉及往来的收款、付款，不需要参与核销，收款如罚没收入，现销等业务，付款如工资发放、水电费支出；支持单位往来收付的结算，适用于单位财务人员办理由于销售、采购等业务引起的债权债务款项的结算处理；支持借款报销结算，适用于员工预支借款、费用报销业务的结算处理；支持资金划账业务，本单位各种形态资金之间的转换、各账户之间资金转移，包括存款、取款、换汇等；用友网络科技股份有限公司新一代云ERP解决方案15支持内部资金往来，收付款协同，处理内部单位之间因内部交易发生的资金往来；支持空白票据全流程管理，包括对空白的支票，空白商业汇票和其他类的空白票据进行管理，可以完成对空白票据的购置，领用，报销的处理；支持银行对账单与企业会计凭证对账,银行对账单与企业会计凭证对账，自动、手动勾兑。由系统发出的付款指令生成的凭证、由下载的交易明细生成的凭证与下载的银行对账单，根据关联关系自动勾兑；支持银行对账单与企业资金账对账，自动、手动勾兑；支持多单位账务合并对账，多组织使用同一账户时，银行对账单与多个单位的账务合并后进行对账；支持账户汇兑损益计算；支持外币兑换业务，由成员单位向银行提出的买入外汇、卖出外汇、外汇兑换的申请；支持日记账、日报表、结算明细等多角度多展现方式的资金账表查询；支持和收付管理、会计平台、管理会计、固定资产等的集成应用；提供【付款申请单】功能作为连接业务与资金的“桥梁”，通过付款申请的业务处理，可实现业务-资金的一体化集成应用，解决采购款项支付及其他应付款项支付的完整业务流程的处理。3.3.3关键功能特性支持银行账户的开户和销户管理；支持事项审批单管理；支持单位间收付款协同确认；现金管理支持在单据直接录入散户供应商，完成对外付款，包括支持通过银企直联完成对外付款；支持与银企直联集成，完成付款指令向银行的提交，下载到账通知；支持根据银行的到账通知，生成现金管理的单据；支持单位向银行结汇、购汇；支持划账结算，完成一个组织内的银行账户间的转账；支持银行对账单与企业会计凭证、银行存款日记账的对账；支持将下载的银行对账单与总账会计凭证，根据唯一的对账标识码，进行自动对账；在多个组织使用同一银行账户进行收付款时，支持多单位账务合并对账；支持通过银企直联完成代发工资。支持空白票据的购置、领用、报销、作废，支持自动领用、自动报销，与总账、现金管理集成；用友网络科技股份有限公司新一代云ERP解决方案16支持单据模板、查询模板、打印模板等个性化设置；支持存款日余额、业务结算发生的IUFO函数取数；期初余额支持EXCEL导入导出；支持通过费用预算相关设置控制相关单据的含税/无税金额。3.4应收管理U8cloud应收管理是财务系统的核心产品之一，帮助企业处理所有债权业务及相关管理工作，是实现企业与客户、部门和业务员所形成的应收款、收款业务的管理。为企业提供其往来款项的处理、核销及相关的查询、统计分析的功能，通过对应收款项全方位的管理，实现应收业务与销售等业务的紧密连接，辅助企业业务流，加强对资金流入流出的核算与管理，强化对资金的控制，保证企业资金的健康流动。应收管理业务处理坏账处理现金管理单据初始设置交易类型流程配置协同设置审核结算票据管理应收单收款单自制签字核销债权转移坏账计提规则坏账计提坏账损失坏账收回汇兑损益调整方案上游系统销售管理固定资产现金管理报销管理审核总账凭证红冲应付管理管理报表总账表余额表明细表对账单账龄分析3.4.1功能说明1.基础设置基础设置用于设置正式使用应收管理前的基本准备数据,确定使用哪些单据处理应收业务，坏账计提方用友网络科技股份有限公司新一代云ERP解决方案17式等，确定集团内部单据协同的方式，设置进行催款处理时所引用的催款用语等。2.期初余额用户正式使用应收管理时进行的期初建账工作，维护系统上线前的历史单据。建立应收账款、预收账款、其他应收款等期初余额数据。3.单据日常处理对自制或者外系统生成的应收单、收款单进行维护、审批、红冲、委托收款等管理工作。4.单据核销核销支持红蓝对冲、同币种间的核销外，还支持不同币种间的核销；核销方式支持手工核销也支持自动核销。支持设置核销方案，手工核销包括核销、模拟核销、核销记录查询和反核销等功能；5.债权转移债权转移解决应收、收款业务在不同客商间或客商与部门单、客商与业务员间入错户或合并户问题，债权转移必须针对已生效、未挂起和余额不为零的单据。债权转移的结果会改变余额、生成凭证、影响帐表；6.汇兑损益汇兑损益计算，是对外币的应收单、收款单进行汇兑损益计算。根据公司参数“汇兑损益方式”参数值控制：按月末计算方式、外币余额结清时计算方式、单据核销时计算已实现部分的损益。7.坏账计提坏账计提支持根据用户设置的计提规则，按多种方案计提。对于已经发生的坏账通过坏账发生处理，对应收款已确定为坏账后又被收回的通过坏账收回处理。8.月末处理企业在每个会计期结束时，需进行月末结账，代表一个会计期间业务的结束，各个会计月结账后将不得再在该月进行业务处理。9.账簿查询U8cloud应收系统提供了各种账簿的查询分析功能，包括总账表、余额表、明细账、审批情况查询表、报警单，同时支持表间联查，明细账表可联查到相关的单据。10.统计分析U8cloud应收系统提供了根据查询对象按账龄区间或按日期区间进行不同方式的账龄分析功能。包括应收账龄分析、收款账龄分析、催款单。11.管理报表应收管理报表提供了对应收和收款业务进行的分析功能，可以按自定义的查询方式，进行一定期间内用友网络科技股份有限公司新一代云ERP解决方案18应收欠款分析、应收对账单、收款预测、收款分析。3.4.2典型应用场景销售出库单或者销售发票进行应收结算，确认后生成应收模块的应收单；销售出库单暂估收入，生成未确认应收单；跨组织报销时，报销单据审批生效后，形成报销单位对费用承担单位的应收单；内部交易结算时，在“转财务”处理时，推式生成应收管理的已保存状态的应收单；库存管理产品中的途损单，推式生成应收管理的已保存状态的应收单；无业务前端时，应收管理手工录入应收单；根据销售合同，由合同推出预收款单据，在应收管理模块完成收款过程；根据销售订单，由销售订单推出收款单，然后在应收管理模块完成收款过程；收款单可以维护本公司的资金计划。收款单增加收入类计划项目的执行数，减少支出类计划项目的执行数；核销是日常进行的收款核销应收款的工作，用于建立应收单、收款单间的核销关系；集团内部单位间发生往来业务时，可通过单据协同快速生成对方单据；债权转移指进行往来业务合并或调整的工作；为了准确反映企业的债权债务关系，对于外币往来业务，由于汇率变动折合为记账本位币而形成的收益或损失在会计期末必须准确反映，通过计算汇兑损益解决；为加强应收账款风险控制，管理坏账的全过程：坏账计提、坏账发生、坏账收回；支持期末结账处理，除查询外封闭当前期间的一切业务操作；与【税务云】融合，支持直接从应收模块连接税务云电子发票系统进行开票业务处理（支持PDF、OFD格式电子专票）；3.4.3关键功能特性支持对已处理单据进行查询和对协同生成的单据进行确认或取消确认的工作；单据的业务信息与结算信息分开显示，同时单据的业务按钮与结算按钮也分别显示；对已生效的单据支持调整。当对单据进行调整时，自动生成一张调整单；支持设置调整方案；单据支持文档管理，可以管理单据的附件信息；支持单据联查功能，可以联查协同单据、联查上下游单据；现金管理产品专门处理与资金相关的业务，因此应收管理中的收款单在审核完成后，还需要在现用友网络科技股份有限公司新一代云ERP解决方案19金管理平台上进行结算处理，包括结算信息补充、确认、收付款处理等；支持银行托收业务，对于已选择.
