用友政府会计解决方案及实践演 讲 者 ： 刘 巍日 期 ： 2 0 1 9 年 6 月 2 1 日CONTENS目录用友政府会计解决方案12医院实践分享用友政府会计解决方案1营销制造采购金融财务人力协同平台政府会计制度对核算系统的新要求• 双基础、双目标、双报告、相互衔接• 覆盖所有核算业务场景满足新制度要求• 不增加工作量，自动化政府会计核算与报告• 特殊业务的自动识别与标记减轻财务人员工作强度• 与 HIS 、成本、物资、预算等外围系统的集成一体化应用• 新旧核算体系转换平滑平滑衔接现有营销制造采购金融财务人力协同平台科目体系会计科目财务会计科目预算会计科目总账-凭证财务会计凭证预算会计凭证账表 报表财务会计账预算会计账财务会计报表决算报表现金收支业务单据会计平台外部系统预算管理成本核算 一套财务核算账簿的模式之下，搭建财务会计科目 + 预算会计科目的会计科目体系，凭证制单节点显示财务会计和预算会计两个凭证界面，对平行记账的经济业务根据财务会计凭证自动生成预算会计凭证；业务系统自动生成的财务凭证根据凭证中会计科目性质自动判断和生成预算会计凭证。根据财务会计科目形成财务会计账，出具财务会计报表，根据预算会计科目形成预算会计账和决算报告。政府会计产品总体框架营销制造采购金融财务人力协同平台平行记账生成方式 手工财务凭证 - 系统自动预算凭证 引用模板 - 系统自动平行记账 单据引用 - 会计平台 - 自动平行记账 系统接口 - 会计平台 - 自动平行记账 表格导入财务凭证 - 系统自动预算凭证平行记账展现方式 多分录 多页签日常业务处理 - 平行记账 - 记账方式营销制造采购金融财务人力协同平台“ 多分录”模式下的平行记账多分录模式下，同一笔业务的财务会计核算和预算会计核算会计分录在同一记账凭证同一页面，上部为财务会计、下部为预算会计，各自保持平衡和相互对照关系，系统自动分别用蓝色和红色三角边框加以区分，便于查找。政府会计产品处理 - 平行记账展现方式营销制造采购金融财务人力协同平台“ 多页签”模式下的平行记账多页签模式下，同一笔业务的财务会计核算和预算会计核算会计分录分别在同一凭证的不同页面，一个为财务会计、一个为预算会计，各自保持平衡和相互对照关系，凭证号相同但列表显示成两条记录，系统自动分别用蓝色和红色三角边框加以区分，便于查找政府会计产品处理 - 平行记账展现方式营销制造采购金融财务人力协同平台建立核算体系期初业务处理日常业务处理期末处理政府会计产品业务处理及功能 - 财务核算流程营销制造采购金融财务人力协同平台建立平行记账的财务组织支持同一集团下不同的记账方式，部分单位平行记账，部分单位不平行记账，平行记账方式可以根据每个组织的使用不同，而选择多页签或者多分录建立核算体系 - 组织建模营销制造采购金融财务人力协同平台建立满足双核算体系的会计科目及会计账簿体系建立核算体系 - 科目及账簿体系营销制造采购金融财务人力协同平台建立核算体系期初业务处理日常业务处理期末处理政府会计产品业务处理及功能 - 财务核算流程营销制造采购金融财务人力协同平台1 、增加会计调整期间；2 、调整期间凭证及分录处理3 、期初结转4 、期初建账期初业务处理营销制造采购金融财务人力协同平台固定资产折旧补提与调整1 、累计折旧调整：补提 1 月折旧2 、折旧月限调整：已折旧月份 +13 、折旧方法调整：当月新增计提折旧，当月减少不计提折旧营销制造采购金融财务人力协同平台建立核算体系期初业务处理日常业务处理期末处理政府会计产品业务处理及功能 - 财务核算流程营销制造采购金融财务人力协同平台根据业务单据信息，通过动态会计平台，自动生成财务及预算凭证会计平台支持 应收应付系统 固定资产系统 工资系统 绩效系统 成本系统 物流系统 资产系统 报销系统 现金系统等日常业务处理 - 平行记账 - 会计平台营销制造采购金融财务人力协同平台根据录入的凭证信息，自动生成相应的预算凭证及财务凭证，实现财务及预算凭证的相互转换（同...
