用友 NC Cloud 财资管理解决方案2019 年 4 月财务云及解决方案事业部目录C O N T E N T S123财资管理的核心内容及目标NC Cloud 财资管理解决方案资金管理的发展及转型驱动4财资管理价值分析-PART 01- 资金管理的发展及转型驱动资金管理转型发展的背景集团型企业规模庞大，产品结构复杂，区域分布广泛，资金管理难度增大产业结构升级产融结合发展金融环境的发展金融服务的发展满足企业多方面、多层次的金融需求；金融服务产品、金融工具越来越丰富金融市场的波动越来越频繁企业战略诉求企业集团的资金、融资、投资统一管理，支撑企业业务发展、并购、投资等战略诉求信息技术的发展加强成员单位资金的集中运作和集团内部资金资源的共享，提高集团资金整体效率；统一金融资源的有效运用和管理。内部资源集中管理诉求信息技术的飞速发展，使得企业、金融机构、上下游产业公司间信息传递更加便捷。大型企业管理发展路径财资管理发展的历程12320 世纪 50 年代：银行提供“锁箱”服务，缩短支票邮程和企业处理支票的时间，加速企业现金的回收。20 世纪 60 年代中后期：西方国家科学技术飞速发展，金融市场空前繁荣，企业的投资环境更加复杂，投资管理成为企业财务管理的重点，这些使得对于现金管理的需求进一步加大。职能拓展到专业化发展战略支撑到“神经中枢”萌芽到起步20 世纪 70 年代：西方国家经济危机，金融监管松动，出现了一些新型短期货币工具。企业集团现金管理从最初简单的现金核算、归集拓展到管理现金收支、头寸、资金获取等职能。20 世纪 80 年代：随着金融市场自由化，企业集团的现金管理迈向综合管理领域。开始承担公司资金前瞻性的管理和运作，不再隶属于会计部门，成为独立的专业化管理机构。20 世纪 90 年代至今：经济全球化，跨国公司、电子商务以及政策体系的建设，使得企业建立全球中心履行战略导向，现金流预测与财务成本管理、盈余现金回报、融资渠道拓展、金融避险工具的使用等等。信息技术的发展与财资管理职能的不断升级，资金资源在战略方面的使用高达 50% 以上。国外财资管理建设的典型案例为全球各地的成员单位提供融资、现金管理、外汇交易等全方位的资金服务功能。约 90 个现金池，集中管理结构、所有资产用利率和货币匹配、集中管理外汇风险、根据货币来管理现金。有限资源，更优效益主要为各成员单位提供现金管理与支付业务，财务金融风险管理与融资业务，资本市场业务和金融服务。全球约 60 个现金池，开户权集中，集团内部交易对冲，每种货币现金集合，根据全球净流量决策投融资。资源共享，价值管理最优资金配置，投资行为监督集团整体配置（定价）资金，管理融资、资金回收、金融性投资、风险管理及金融机构关系 。提高财务运营效率，降低资金成本、加快资金周转、确保资金供应、维持最优资金水平、监督业务单元投资行为。与传统资金管理相比的典型特征为企业提供事后的资金数据分析转向资金前瞻性的动态预测，变被动管理为主动管理和超前管理，同时规避企业资金风险，成为企业领航的“神经中枢”。战略支撑转向“神经中枢”资源调配转向金融融合资金的内部资源调配转向内外部金融资源融合，更专业的维系金融机构关系，充分利用市场化金融服务支撑企业业务发展。管理职能拓展到重新分工资金管理的职能从资金的管理、归集、内部调配拓展到融资、投资、流动性、运营质量、风险等领域，所带来组织形式及分工重新定位。资金的集中管控转向资金运营，整合全球资源，协同业务发展，提供专业化资金服务，并提升整体资金运营质量。资金管控转向协同运营-PART 02- 财资管理的核心内容及目标财资管理的核心内容财资管理现金与流动性管理风险管理投融资管理资本架构与决策支持营运资本管理金融机构关系管理财资管理的业务分类04风险管理01020305资金运营投资业务融资业务关系管理账户结构、现金池 现金收付管理资金计划内部调配流动性管理 ......结构性存款银行理财产品金融投资股权投资......授信及额度管理银行借款、担保商业票据供应链ABS 、 P2P债券、中期票据......结算量分析存贷比分析融资成本分析授信额度监控......支付风险敞口风险流动性风险利率风险汇率风险......财资管理工作内容日趋复杂和专业化，对现有流程和资源带来了严峻的挑战财资管理的建设目标•战略支撑： 为企业战略决策提供丰富的资金业务数据。•风险管理： 预警可能出现的风险及揭示现金流风险、融资风险、或有负债的风险。•现金流管控： 建设资金集中、信息集中、监控集中的现金流管控。高效完成收支管理，有效地监督企业金融资产的流转，完整地管理融资的全过程，有效防范融资风险； 建立集团资金池，使资金有效集中，扩大了资金规模，加强资金安全，方便调剂余缺，及时监控资金收支及头寸，有效防范现金流异常。 企业内部票据池和银行票据池管理，有效盘活企业金融资产，既防范了风险；又使这些资产最大限度地发挥，同时通过内部授信、内部融资的管理，有效建立内部资金有偿占用机制，使内控与考核能顺利进行。风险管理及资金分析集团资金管理企业资金管理战略支撑-PART 03- NC Cloud 财资管理解决方案用友财资管理发展过程资金运营资金管理资金结算结算处理收付交易／银企直连收付数据记录 资金集中管控现金池现金收付／内部资源调配收付交易 + 存贷款台账交易数据 + 业务数据＋核算数据财资管理资金流动性境内外跨境融通内外部资源连接协同社会化 + 资金运营实时资金看板／数据服务业务企业级集团级社会级财资管理体系规划环境因素管理模式组织架构合作伙伴平台建设政治环境业务政策金融政策税收政策法律法规资金计划模式资金管控方式板块 / 区域归集账户管理模式结算模式组织架构职能定位岗位设置流程机制技术支持业务关系融资渠道投资方式商务关系平台技术业务匹配管理匹配实施方案统一资金策略制定 统一资金运作规划 统一银行账户管理统一资金计划排程 统一资金流程管控 统一管理平台搭建财资管理业务解决方案收付结算服务 / 票据直连服务 / 归集平台服务 / 集合对账服务银行账户管理内部账户管理现金池架构管理收付款交易现金池交易现金池服务前台中台后台现金池服务资产池服务金融资产分类管理商业汇票 / 电子商业汇票资产池架构管理票据收付交易资产池交易投融资运营投融资方案投资额度管理融资授信管理投融资业务投融资交易外汇及风险管理外汇业务管理风险识别风险策略敞口管理银企互联服务现金支付票据支付现金池票据池投融资接口智能化处理RPAVPA资金计划现金头寸分析异常交易分析现金流预测现金池收益分配票据资产期限分析资产池动态额度管理资产池状态分析资产池资源运营调配资产池收益分配敞口分析融资成本分析投资收益分析到期还款预警投资赎回提醒资金运营质量流动性风险管控汇率风险管控利率风险管控投融资风险管控操作风险管控信用风险管控融资保证金融资担保融资费用金融服务嵌入金融机构关系方案分析融资成本分摊保证金资源管理融资担保资源投融资综合分析财务核算运营数据报告业务经营财务共享全面预算金融机构银行基金券商保理信托融资租赁供应链金融……用友 NC Cloud 财资管理产融生态聚合支付现金池/ 票据池•银行•用友银企联Cloud•SWIFT•其他第三方支付机构•......融资•银行•用友供应链金融•用友数融云•保理商•信托公司•......投资•银行•用友企业理财•其他理财机构•券商 / 基金公司•......成员单位/ 客户•成员单位•上游供应商•下游客户 / 销售商•......外汇•银行•外汇服务机构•............政府机构•国资委•外管局•征信机构•......市场数据•路透 / 彭博•财汇 /Wind•......NC Cloud财资管理用友 NC Cloud 财资管理服务亮点0301多银行 国内外 100 多家直连国内外 100 多家银行；可无感知银行扩充；云 + 端多模式选择；多种直连业务选择。020405境内 + 境外服务境内现金池；境外现金池；全球现金管理服务；Swift 跨境支付。现金 + 现汇 + 票据库存现金管理；收付款管理；商业汇票、电子商业汇票；票据池管理。流动性及风险管理资金监控、资金分析及预测；流动性管理；支付风险管理；市场及信用风险管理。金融服务嵌入银行账户开销户流程衔接；投融资管理；在线理财；金融服务引入。06 个性化服务移动决策 + 多端应用；解决方案服务；业务、财务、资金一体化；金融服务定制。用友 NC Cloud 财资管理服务新体验角色化场景化资金计划与执行集团总部成员单位融资存量数据AR/AP 费用 薪酬…现金及票据存量存款理财存量分类目录体系年度预算与调整资金计划分解与控制分类目录设定审核与上报汇总与合并动态更新资金计划与预测业务执行资金调配控制控制统一结算资金计划与执行功能应用资金计划编制时，通过“预测数”维度定义，解决上报计划时仍有工作日周期未结束，但又需要做滚动计划。 资金计划编制 资金计划审批 资金计划汇总 资金计划调整：多版本对比 资金计划执行控制 资金计划监控与分析资金计划模板设置EXCEL 模式编制EXCEL 模式分析满足多类企业、管理模式多样化，资金计划格式多样的要求，实现自由定义；全面控制资金结算、资金调度、商业汇票、现金管理等；支持由全面预算分解，实现预算、资金计划和结算紧密衔接。分级报送审批 资金计划控制对外付款 资金计划控制内部调拨 计划执行分析账户管理账户类型：银行账户、内部账户、同业账户……全周期管理，自定义属性法人归属、管理归属、性质用途、额度控制、账户属性、支付属性……01030204账户开户开户申请 - 流程审批 - 账户启用账户冻结冻结申请 - 流程审批 - 账户冻结账户销户销户申请 - 流程审批 - 销户登记账户解冻解冻申请 - 流程审批 - 账户解冻分组织层级审批分级授权管控依管理需要设定审批流程账户银企直连分类管理监管 / 受限账户分类管理实时可视化账户数据，提高资金运营实时可视化的账户余额及分布情况统一结算 _ 支付付款申请关联应付自动形成费用报销自动形成薪酬支付自动形成投融资自动形成外汇业务自动形成手工录入发起单据扫描上传资金计划管控……业务审核付款排程结算复核支付结算合并拆分核算自动凭证支付安全高效银企互联财务核算流程灵活配置按需定制审核……头寸管理资金预测资金调配……业务事件匹配优化资金支付智能校验匹配……职责分离风险规避可分类批量处理支付风险揭示……职责分离批量处理队列管理支付状态管理可分类自动化……业财融合 统一资金流程管控 统一资金付款监控视图 付款周期分析统一高效的支付结算平台统一高效的支付结算平台合并拆分补录金 融 机 构银 企 直 连支 付 机 构支企直连多币种多结算方式“ 上百家”银行直连统一结算 _ 收款与认领到账通知应收匹配事件匹配收款结算收款安全高效银企接口自动规则及时高效信息补充权限分级……核算自动凭证财务核算收款与认领平台发布收款认领权限隔离……自动核销按需配置……到账通知单下载 收款事项匹配 收款周期分析自动化对账，提高人效利用自动化对账流水号对账码日期金额规则设定……现金盘点现金缴存单审批银行办理缴存业务核算结算现金支取单审批银行办理支取业务核算结算查询核对定期盘点现金及备用金的收付、缴存、提现、盘点 自动现金 / 备用金日报票据管理空白票据领用空白票据购置空白票据设置空白票据管理支票商业汇票空白票据报销空白票据作废购置费用管理自动 / 手工编号自动领用手工领用领用控制手工报销结算 / 商业汇票 /总账驱动自动报销银行托管及领用银行托收收票登记商业汇票收票管理票据质押及回收票据贴现票据背书票据退票票据付款付票登记票据签发商业汇票付票管理回头票核销处理买方付息贴现票据退票票据资源状态可视 票据资源有效盘活纸质 / 电子商业汇票统一管理票据签收到款收款票据质押付票票据背书票据贴现票据签发承兑到期付款电子商业汇票NC Cloud财资管理纸票 + 电票业务统一平台票据业务实时可视化票据任务、指令状态实时可视化多银行商业汇票统一管理电子商业汇票工商银行XX 银行建设银行央行电票系统NC Cloud财资管理多银行统一业务平台事找人任务推送票据签收任务推送，可背书票据查询多银行票据池管理，资源统一视图票据池额度查询 票据池额度明细表 质押额度查询 质押额度明细表占用费查询 使用费查询 费用差额汇总 ……票据池信息反映及时降低整体开票成本票据资源灵活管理便捷融资渠道票据资源利用最大化资金集中管理模式分析收支两条线：成员单位收入资金完全集中支出资金按计划下拨 可逐笔下拨 定期总额下拨统收统支：成员单位收入资金完全集中支出资金按计划执行 集中结算分散统管：成员单位各自收支结算人员集中 统一结算管理定额管理：成员单位账户超过一定额度上收支出资金按计划下拨委贷模式现金池：通过银行委贷协议实现不同法人成员单位间自动委托贷款资金监控：成员单位收入、支出独立进行集团只做账户余额与收支监控资金归集与调配银行账户 A银行账户 B主账户银行账户 C银行账户 …成员单位 1成员单位 2成员单位 3成员单位 …多级资金管理中心资金池建设零余额归集 目标余额归集01020304实时归集 定时归集定时归集 计划下拨定时归集 余额补足多组织 多银行 多板块 多区域 多币种资金池计息内部计息台账成员单位间资金调配，有效盘活资金，降低存贷双高境外资金管理的分类资金监管集团总部对全球资金头寸、流动性，以及多国家、多时区、多银行、多币种带来的政策、市场和信用风险的管控全球账户管理加强境外账户管理，避免多头开户账户申请流程化管理跨境账户信息服务筹融资活动全球授信，充分运用境外金融市场环境，更丰富的融资产品，境内外融资统一协调资金归集境外资金区域集中，逐层管理资金向境内归集，跨境资金池等集中收付款境外资金集中收付，提升财务透明度满足外汇兑换、避险及保值增值贸易活动相关管理信用证、福费廷等贸易活动相关的业务对现金流的影响境外外币现金归集USD 现金池 AEUR现金池 A境内境外GBP现金池 A国际主账户国内主账户成员单位 A成员单位 B成员单位 C归集 / 下拨区域资金中心成员单位 D成员单位 E成员单位 F归集 / 下拨成员单位 ......归集 / 下拨国内主账户： 归集境内成员单位外币资金； 主、子账户间的上划、下拨； 日常外币集中收付； 日常外币集中结售汇； 投融资相关结售汇。国际主账户： 归集境外成员单位外币资金； 境外主、子账户间的上划、下拨； 日常外币集中收付； 国内资金主账户与国际资金主账户间流入、流出，外币流出上限管理。财资管理 账户管理 资金调拨 结售汇 支付 / 收款 银企联 /SWIFT 外债额度放款额度跨境双向人民币现金池境内境外CNY 现金池主账户成员单位 ACNY 账户成员单位 BCNY 账户成员单位 CCNY 账户归集 / 下拨成员单位 DCNY 账户成员单位 ECNY 账户成员单位 FCNY 账户专用归集 / 下拨拓宽通道额度作为外币跨境通道的补充，扩大集团境外可调入资金总额度。降低资金成本归集境外闲置资金，借境内成员企业使用，降低集团整体资金成本。避免汇兑风险将境外人民币资金直接调入境内使用，简化外债使用流程，避免汇率风险。额度管理净流入上限 =∑ （境内成员企业的所有者权益 * 跨国企业集团的持股比例） * 宏观审慎政策系数 0.5净流出额不设上限。企业性质主办企业为非金融行业，不属于地方政府融资平台，不在人民银行重点监管名单上。资金用途不得投资有价证券、金融衍生品及非自用房地产不得用于购买理财产品和向非成员企业发放委托贷款数据赋能全球现金管理50%24%59%余额 / 目标余额余额 / 目标余额余额 / 目标余额业务类型项目定义业务组织日期账户币种预测数实际数缺口与盈余............模型化的资金业务事件及资金预测依据不同管理维度定义融资业务管理融资计划融资洽谈融资合约合约事件收付款结算核算多种方案选择场景假设金融机构关系交易形成流程化处理申请自动形成合约多样化产品支持授信协议担保及保函自动预警统一结算自动对账自动凭证动态报告中长期规划年度预算资金缺口分析融资规划支付收款安全高效银企互联财务核算自动化减少人工操作多维度台账融资业务梳理及管理设计融资业务全流程管理融资业务的申请、合同及执行、放款、还本、计息、付息的全流程融资数据实时统计融资品种分类管理银行类融资品种债券类信托类融资租赁类基金类股权基金债券基金基金资产买断银行贷款通道类贷款公司...
