U8C产品培训-合并报表演讲者：曾翔飞日期：2024年3月28日星期四CONTENS目录产品流程回顾12产品常见问题及功能介绍产品流程回顾对账及抵消初始设置报表调整合并查询CONTENS目录产品流程回顾12产品常见问题及功能介绍产品操作流程对账及抵消初始设置报表调整合并查询合并基础问：科目不一致、辅助不一致、账簿不一致是不是影响合并报表？合并报表的基础是个别报表与科目、账簿等无直接联系产品常见问题及功能介绍—初始设置单位问：iufo单位级次与u8c不一致是不是影响合并报表？合并报表默认是依照iufo的单位级次进行合并的新增单位时请注意iufo的上下级设置产品常见问题及功能介绍—初始设置投资关系问：长投抵消数据不对？长投抵消没有抵消数据？以投资方为主体描述每笔投资比率状况体现投资变化产品常见问题及功能介绍—初始设置合并范围问：调整了投资数据了，为什么抵消时取到的是调整前数据？修改投资数据后，需要重新设置下合并范围每个月都要维护合并范围自动继承上个月的合并范围设置支持逐级合并每级母公司都要设置产品常见问题及功能介绍—初始设置报表表样问：intr函数取不到数据？内部交易表需要勾选是否内部交易采集表关键字有且只能是对方单位编码产品常见问题及功能介绍—初始设置指标问：合并指标、非合并指标有什么区别？合并指标参与合并计算需要定义借贷方向1、合并-非期初资产负债表期末数等2、合并-期初报表调整凭证对通过MSELECT（）取到的前期合并数进行调整非合并指标执行mselect公式资产负债表年初数、利润表上年数等产品常见问题及功能介绍—初始设置抵消模板产品常见问题及功能介绍—初始设置抵销模板投资类抵销模板交易类抵销模板内部交易类控制类投资非控制类投资回购投资所有投资调整模板个别报表调整个别报表调整在Ａ公司做对账投资类：AB交易类：ABBA营销制造采购金融财务人力协同平台产品常见问题及功能介绍—初始设置任务名称关键字选择报表分配单位合并报表单位、月（会合02表）合并利润表（会合04表）合并所有者权益变动表（会合01表）合并资产负债表（会合内01表）长期股权投资明细表（会合内02表）内部债权债务明细表前三张表必须按这个顺序排序所有单位合并任务选择需要参与合并的报表，注意报表顺序，被引用的表排在上边。合并任务选择需要参与合并的报表，注意报表顺序，被引用的表排在上边。产品操作流程对账及抵消初始设置报表调整合并查询报表调整成本法转权益法调整成本法子公司实现利润母公司不做账务处理权益法子公司实现利润母公司借：长投-损益调整贷：投资收益成本法转权益法借：长投贷：投资收益其他调整产品常见问题及功能介绍—报表调整营销制造采购金融财务人力协同平台生成调整凭证调整报表调整动态表产品常见问题及功能介绍—报表调整报表调整流程调整凭证自动生成：根据设置好的预制调整模板设置手工生成：通过调用系统提供的常用调整分录模板，可以快速地填制调整凭证手工录入产品常见问题及功能介绍—对账及抵消预制模板产品常见问题及功能介绍—报表调整营销制造采购金融财务人力协同平台A)应享有累计净利润计算函数TPSUM是指从投资单位最近一次开始使用成本法的第一个期间开始，到当前期间的应享有被投资单位净利润的一个逐年累加。例如：华东本部2007.1.1日开始对子公司一进行投资，2008.1月是华东本部对子公司最近一次开始使用成本法的第一个期间，如果当前月份是2009.2月，那么TPSUM的含义是指从2008.1月到2009.2投资方华东本部应享有被投资方子公司的累计净利润B)已收到累计净利润计算函数DPSUM是指从投资单位最近一次开始使用成本法的第一个期间开始，到当前期间的已经收到被投资单位净利润的一个逐年累加，这也就是我们通常所说的累计投资收益或分红区别:1）DPSUM只是对投资公司所获得的投资收益的逐年累加，没有乘以持股比率；2）DPSUM主要是针对动态表的，而TPSUM是针对固定表的。产品常见问题及功能介绍—报表调整营销制造采购金融财务人力协同平台生成完调整凭证—>可以在“调整凭证查询”处查询产品常见问题及功能介绍—报表调整生成调整凭证营销制造采购金融财务人力协同平台调整完毕后到“报表调整及查询”—>可以查到调整后的调整表。产品常见问题及功能介绍—报表调整调整报表营销制造采购金融财务人力协同平台调整完毕后到“我的报表”—>“报表数据”可以查询到调整后的结果。产品常见问题及功能介绍—报表调整动态表调整产品操作流程对账及抵消初始设置报表调整合并查询营销制造采购金融财务人力协同平台对账准确核对准确核对双方数据一致视为核对相符双方数据一致视为核对相符差额核对差额对帐规则取大/取小取借/取贷优先单位按金额/按比例符合差额规则视为核对相符差额对账是为了满足集团公司在往来双方难以及时准确对账的情况下，快速及时和相对准确的编报合并报表产品常见问题及功能介绍—对账及抵消营销制造采购金融财务人力协同平台产品常见问题及功能介绍—对账及抵消合并范围定义的对账单位抵消自动抵销：根据已有的对账数据自动生成抵销分录手工抵销：通过调用系统提供的常用抵销分录模板，可以快速地填制抵销凭证手工录入产品常见问题及功能介绍—对账及抵消营销制造采购金融财务人力协同平台内部债权债务项目的抵销？借：应付账款贷：应收账款借：应付票据贷：应收票据借：预收账款贷：预付账款说明：从集团整体看，只是内部资金运动，既不能增加企业资产，也不能增加负债。因此应进行抵销。借：应付债券贷：长期债券投资借：应付股利贷：应收股利借：其他应付款贷：其他应收款产品常见问题及功能介绍—对账及抵消营销制造采购金融财务人力协同平台产品常见问题及功能介绍—对账及抵消营销制造采购金融财务人力协同平台存货中包含的未实现内部销售利润的抵销？借：主营业务收入贷：主营业务成本贷：存货说明：从集团整体看，只是内部物资调拨，既不会实现利润，也不会增加商品价值。因此应进行抵销。产品常见问题及功能介绍—对账及抵消营销制造采购金融财务人力协同平台产品常见问题及功能介绍—对账及抵消营销制造采购金融财务人力协同平台长期股权投资的抵销？借：实收资本资本公积盈余公积未分配利润贷：长期股权投资少数股东权益说明：从集团整体看，母公司的投资相当于母公司将资本拨付下属单位，并不引起整个集团资产负债和权益的增减变动，因此，要将母公司长期股权投资与子公司所有者权益项目进行抵销。产品常见问题及功能介绍—对账及抵消营销制造采购金融财务人力协同平台产品常见问题及功能介绍—对账及抵消营销制造采购金融财务人力协同平台投资收益的抵销？借：投资收益少数股东损益年初未分配利润贷：提取盈余公积提取一般风险准备未分配利润说明：成本法转权益法子公司本期净利润已包括在母公司的投资收益和少数股东损益，合并时又重复加了一次，必须将母公司的投资收益予以抵销。产品常见问题及功能介绍—对账及抵消营销制造采购金融财务人力协同平台产品常见问题及功能介绍—对账及抵消产品操作流程对账及抵消初始设置报表调整合并查询营销制造采购金融财务人力协同平台产品常见问题及功能介绍—合并产品操作流程对账及抵消初始设置报表调整合并查询营销制造采购金融财务人力协同平台产品常见问题及功能介绍—查询
