吕征良2022年2月22日智慧城投城投行业推广赋能目录01社会背景02市场洞察03业务开展策略04样板案例05业务解决方案CONTENTPART1社会背景宏观环境：“十四五”期间面临的机遇和挑战在政策、市场、企业自身需求角度，都伴随着新技术的高速发展，催生企业进入了数智化升级的快车道，用数智化驱动企业在十四五规划下的高质量化发展，成为2022年的核心！投资管理数字化、项目管理数字化、资产管理数字化。。。数字化管理将带来巨大商机！机遇5G基建、人工智能等新基建国内国际双循环国产化替代高质量发展挑战美国加息，资本回流地缘冲突，全球动荡美元超发，美国收割资金市场，大宗商品疯涨贸易保护主义抬头、经济下行压力加大新冠疫情等高不确定性与高风险美丽乡村市场环境：十四五期间，基础设施、固定资产投资将持续增长5G等“新基建”，未来5-10年相关投资将达到25万亿智慧城市建设进入智慧城市3.0阶段，政策落地、加速发展大交通：2019年9月，中共中央、国务院印发《交通强国建设纲要》水务环保行业建设美丽中国，未来5-10年行业将处于项目建设和运营并存期两业融合：先进制造业和现代服务业融合，蕴含大量工程建设市场机会随着十四五规划的到来，国家将把实施扩大内需战略同深化供给侧结构性改革有机结合起来，加快发展现代产业体系，推动经济体系优化升级，发展战略性新兴产业，推动先进制造业集群发展，统筹推进基础设施建设，加快第五代移动通信、工业互联网、大数据中心等建设，加快建设交通强国，推进区域协调发展和新型城镇化，加快推动绿色发展，促进人与自然和谐共生，并推动共建“一带一路”高质量发展。“十四五”规划下，国企改革三年行动方案一是要完善中国特色现代企业制度，坚持“两个一以贯之”，形成科学有效的公司治理机制二是推进国有资本布局优化和结构调整，聚焦主责主业，发展实体经济，推动高质量发展，提升国有资本配置效率。三是积极稳妥推进混合所有制改革，促进各类所有制企业取长补短、共同发展。四是要激发国有企业的活力，健全市场化经营机制，加大正向激励力度，也由此提高效率。五是形成以管资本为主的国有资产监管体制，着力从监管理念、监管重点、监管方式、监管导向等多方位实现转变，进一步提高国资监管的系统性、针对性、有效性。六是推动国有企业公平参与市场竞争，强化国有企业的市场主体地位，营造公开、公平、公正的市场环境。七是大力推进”双百行动“”区域性综合改革试验“”科改示范行动“”世界一流企业“一系列国企改革专项工程落实落地。八是加强国有企业党的领导党的建设，推动党建工作与企业的生产经营深度融合。12345672022年“七一”前，基本完成重点改革任务。2021年国企改革三年行动目标70%的预定任务顺利完成国企改革三年行动方案（2021-2023年）8城投公司定义城投公司是城市建设投资公司的简称，是全国各大城市政府投资融资平台，是城市资产市场化的载体，受城市政府授权或委托，统一负责城市资产投资和经营活动，担负着城市资产优化配置和保值增值的责任。包括城投、交投、旅投、文投、产投、金投等。职责定位：Ø国有资本投资运营公司，依法享有出资人权利并承担国有资产保值增值责任。Ø城投公司是城市建设投融资的运作主体。Ø城投公司是城市建设资产的运营主体，经营范围广泛。Ø与政府关系密切，是地方拉动经济的主要产业之一。Ø土地开发和城市建设的良性互动。Ø其根本任务在于不断提高城市基础设施的投资运营效率和全市经济社会可持续发展。资源变资产，资产变资金，资金变资本城投公司业务范围城投公司公益性项目•管网建设•旧路改造•河道治理•城市绿化•……准经营性项目•高速公路•能源站点•供热供水•土地整理开发•……经营性项目•商业地产•保障房•城市广告牌•餐饮旅游•……政府建设主管部门投融资中介机构政策性贷款、经营性转让、资本融资市场、项目融资政府财政部门金融机构项目建设资产管理产业运营投资管理融资管理形成以土地和资产为核心的“投、融、建、管、营”的发展机制•城投公司作为国有资产建设的投融资主体，负责城市基础设施项目的资金筹措和相关债务清偿；•承担政府有关行政主管部门下达的国有资产建设任务；负责国有资产的营运及相关开发；•经营所属企业国有资产，负责国有资产的保值增值；•负责所属企业的运营管理，保障安全生产和优质服务；政府主导企业参与市场运作城投公司转型要点政府控制型市场运作型资产注入型价值导向型资产经营型资本控股型融资导向型经营导向型改变现有不计成本、不计效益地承担项目模式，对每个项目都要进行财务测算，建立投入产出平衡模型，与政府建立市场化的合作机制，保证每个项目具有稳定的还款来源走出盲目追求做大资产规模的误区，以做实公司资产、实现公司价值最大化为导向，通过资产注入、自身积累、引入投资等多元化方式，获取更多更好的资产资源在市场化机制下，做好国有资产经营管理，实现国有资产保值增值，重点加强资本运作，以股权为纽带，通过直接投资、兼并重组等形式，加大对战略性新兴产业和重点项目的投资力度，通过扩大投资领域，增强公司抗风险能力通过经营性业务的拓展、运营管理能力的提升等，提高平台公司经营效益，进而增强自身融资能力和债务偿还能力，为公益性项目提供持续的资金支持PART2市场洞察切入点财务部、工程部、投融资部门、风控部、融资部需求分析1.集团管控核算、资金、预算、报销、税务、合并、人力、协同的需求为主，同时实现项目管理、资产管理、运营管理的智能城投企业建设；2.国资监管、党建管理三重一大；3.国产化替代；4.精细化管理、内控管理要求；5.IPO合规性要求；市场规模与增长趋势1.受中美贸易战及疫情影响，民营经营冲击比较大。国企背靠政府，影响相对较小。2.城投类公司作为政府投融资平台也在转型，尤其是市区县一级城投企业近两年成立、合并、重组。3.各地政府为发展当地经济，成立了各种功能新区，管委会下属也成立了城投公司，助力新区发展。随着国企三年改革2022年进入最后一年，各市区县的城投类公司改革基本完成。信息化现状客户基本使用的都是U8、畅捷通、K3等单体企业软件，对所属企业管控能力弱，基本以手工再管，手段落后，效率低下，给集团领导带来了很多未来审计的风险。同时，U8C相比同类产品相比有一定的优势购买习惯以财务部牵头为主，以财务集团管控为主要需求，有项目建设管理需求的单位还要现实项目过程中的预算、合同、成本、物资、进度、质量、安全管理。部分单位资金有限，引入银行投资后，过程基本都很顺利客户分析市场容量各地政府为发展当地经济，成立了各种新区管委会，下属也对应成立了城投公司，助力新区发展。随着三年国企改革2022年进入最后一年，各市区县的城投类公司改革基本完成，市场蛋糕基本分割完成，初步保守估计数量，每个省大约有市区县一级城投类公司100-150家左右，全国23个省加5个自治区，大约有3000-4000家中小规模的城投类公司，2022年可能还将继续调整。城投专项活动和讯数智29%榆林同创9%睿智时代20%益利德14%中海知易9%西安普思7%西安畅冠7%安达信5%现有线索数和讯数智榆林同创睿智时代益利德中海知易西安普思西安畅冠安达信城投企业数量：185用友客户数量：80占比43%城投行业专项活动排名伙伴公司现有线索数立项数已签约数累计出货1和讯数智6486149.922榆林同创1935423睿智时代453362.54益利德3152405中海知易192331.56西安普思152007西安畅冠150008安达信12000国家发展改革委发布《关于加快开展县城城镇化补短板强弱项工作的通知》省份县及县级市省份县及县级市浙江桐庐县、宁海县、海盐县、武义县、长兴县、岱山县、缙云县、诸暨市、乐清市、温岭市山西清徐县、阳城县、孝义市江苏盱眙县、宝应县、沛县、东海县、沭阳县、建湖县、泗阳县、海门市、泰兴市、溧阳市四川金堂县、乐至县、大英县、江安县、绵竹市广东惠东县、博罗县、新兴县、佛冈县、东源县、海丰县、龙门县、饶平县、阳春市、台山市重庆垫江县、忠县、彭水县福建霞浦县、闽侯县、永泰县、永春县、德化县、上杭县、长汀县、福清市、福安市、晋江市陕西富平县、三原县、岐山县山东郓城县、齐河县、桓台县、宁阳县、广饶县、海阳市、诸城市、龙口市、滕州市、新泰市贵州金沙县、清镇市河北固安县、正定县、景县、魏县、迁安市云南大理市、腾冲市海南澄迈县、琼海市、万宁市广西横县、东兴市湖北阳新县、红安县、大悟县、南漳县、监利县、仙桃市、潜江市、天门市、赤壁市、宜都市内蒙古宁城县、满洲里市安徽当涂县、庐江县、蒙城县、灵璧县、天长市甘肃榆中县、敦煌市河南兰考县、鄢陵县、新安县、南乐县、新郑市吉林前郭县、珲春市、公主岭市、梅河口市湖南湘潭县、攸县、澧县、浏阳市、宁乡市辽宁桓仁县、黑山县、盘山县江西南昌县、奉新县、吉安县黑龙江五常市、肇东市、穆棱市PART3业务开展策略城投客户检索关键字投资：城市、城投、产业、产投、投资、控股、地产、保障、安居、置业、发展、交通、路桥、文化、旅游、金融、农业、建筑、建设、装饰、工程、园林、园艺、机场、港口、传媒、出版、实业公共事业：燃气、热、水、公路、港口、轨道、环保、市政、资产功能新区：高新、新城、新区、开发区、自贸区、示范区各地市、区县、新区国资委销售打法Ø建立漏斗Ø电话营销Ø上门拜访Ø建立联系Ø邀请参会Ø管委会Ø国资委Ø财政局Ø银行Ø老客户推荐Ø圈子Ø战略合作Ø找关键人Ø接触高层Ø高层互动、拉来看、客户参观Ø商务策略商机管理关系经营商务推进2、上门拜访3、挖掘需求5、方案汇报6、推动立项7、签订合同4、商务推动1、寻找客户Ø政策引导Ø挖掘需求Ø咨询规划Ø方案汇报Ø跟踪反馈Ø商务需求方案汇报营销策略管委会、国资委、财政局、老客户、银行、集成商伙伴合作全国城投行业协会地方城投行业协会行业协会各机构树立样板案例案例参观高层拜访、高层授课、高层拉来看商务推动宏观层面引导，提升高度，引导一把手工程，一张蓝图做到底，做大项目咨询规划发挥技术方案优势，引导客户信息化建设，持续经营。方案优势不同企业应对的方案切入策略序号业务类型目标客户方案切入适用方案备注1偏投资类中型投资类集团公共事业投资类企业资金管理、融资管理集团管控（财务、资金、税务、预算、合并报表、电子会计档案）、项目管理、资产管理、供应链例：XX城投，XX控股2偏建设类中小型投资类集团公共事业投资企业建设类企业项目管理例：XX交建，XX城建3偏运营类产业园区、公共事业等资产运营类企业资产管理例：XX燃气集团、XX水务公司总部支持1.解决方案：提供专项售前方案、实施方案2.宣传资料：活动开展好的机构可以免费提供一定量的宣传资料3.市场活动：安排专家支持伙伴市场活动、小型打单会；4.业务赋能：a.提供专项培训赋能；b.业务经营经验交流；5.商机梳理：定期协助伙伴进行商机梳理，给出项目推进建议；6.案例包装：协助伙伴包装本公司的项目案例，收录入集团、区域、伙伴公司案例集；7.首单支持：a.提供技术方案、产品培训、实施协助；b.伙伴安排实施顾问、开发工程师跟进学习；c.形成项目交付、运维能力。PART4业务解决方案业务现状面临的问题和挑战数智化转型方向数智化转型建议成长型创新型企业组织和管理变化集团发展•经营多元化，业态分离，由单一企业，向多公司、多产业扩张•业务范围扩大，管理半径延长，向多地域发展：由区域性集团企业逐步向全国性企业迈进组织管理•集团成立分子公司、事业部对经营业务进行分类管理•管理层级涵盖集团、分公司、事业部提高效率、降低成本•集团要在管财、管资产、管人、管事的框架内，以管资本优化集团管控的运行流程•实现经济运行闭环管理，实现经济运行数据统一、集中财务管理•集团财务管理要求提升，财务人员需要从应对基础工作中解脱，转型管理分析工作•财务核算、资产管理、资金管理，从现有财务工作分散模式下、向财务集中管控管理模式转变集团管控l部门级别的信息系统，信息孤岛l企业数据和信息难以获取l企业有规章制度，逐渐完善但在在生产经营的口号下，被合理合法舍弃l大概，差不多成为流行l为了不准确的数据不断奋斗！极大浪费！财务核算系统供应施工办公投资人力企业现阶段的信息化建设尚处于部门级的应用环节，缺乏统一的信息化规划和战略整合。业务管理现状业务现状面临的问题和挑战数智化转型方向数智化转型建议信息集成共享n信息集成共享，业务沟通顺畅；n优化和改变企业沟通交流方式。优化和规范企业业务管理流程n将业务流程以系统的方式固化、实现了企业业务流程规范化，管理线条更为清晰、权责分明，业务可控使用信息化手段提高工作效率，降低成本n控制项目投资额，项目建设过程管理标准化，有效控制成本、减少项目延期，实现项目从立项、建设到转固；n实现资产全生命周期管理，实现资产核算、维修、保养、设备完好、设备状态的管理n实现集团核算、资金、税务、资产、项目管理、人力资源管理、协同办公一体化应用n减少各种数据的统计和查询时间；n并于追溯各种业务环节的管理细节.；统一的信息化平台，支持企业发展，减少IT风险n加强系统的集成性，减少各业务系统之间的集成接口，提高系统的稳定性，降低系统的维护量。信息化需求分析母公司子公司子公司子公司分公司分公司公司总部事业部A事业部B事业部C制造销售集团境外机构境内机构直属机构甲地区机构乙地区机构面对XXX的发展，XXX未来组织架构会有不断的变化：•可能会新建企业？•可能会收购企业？•可能会从新产业中，独立出来一个壮大的产业？•可能会接到新项目时，发展新的合作企业？•可能会删减现有产业？•可能会合并现有产业？•可能会成立新的事业部？•可能会发生各式各样的变化？痛点分析-组织管理为数字而战斗，监督管理功能的缺失资金未能集中管控，未能发挥资金的规模优势和资金平衡，资金收支预测难度大工程项目成本核算慢，不准确……财务各公司核算、报表管理通过手工建立规范，手工合并工作量大、难度大，业务、财务未能实现一体化融合痛点分析-财务管理项目管理不够精细化，项目延期、超预算、变更频繁、投资额/成本不可控投资管理未建立标准化流程，投资过程不透明项目质量、安全管理手段落后，更多依靠人工管理……为了生产任务，其他可以忽视生产痛点分析-生产管理渴求业务创新诉求管理提升追求新技术弯道超车•投资过程标准化、透明化，投融资一体化•融资管理过程标准化、透明化，覆盖融资计划、融资方案、融资申请、融资合同、放款、计息、付息、还本的融资全生命周期过程管理，建立债务违约、大额支付等风险预警体系，融资过程留痕、统一，支撑内部外审计。•工程施工过程管理更加透明、投资额/成本可控、进度不延期、资金收支平衡•实现资产的财务核算、使用状态、运行、维修、维护管理，提高设备完好率，降低运营成本•实现集团从项目投资、融资、项目建设、竣工转固、资产管理的项目全生命周期管理，财务、业务、资金、税务一体化应用•企业组织形态多样化，跨地经营、变化快速•内部管理脱节，规范化、精细化需求凸显•团队效率因为跨地、跨部门的因素无法高效的协同•建立全员绩效体系，充分激活员工潜力，建立创新激励机制•建立集团智能分析平台，为领导者决策提供实时数据•追求风险低、便捷的IT云服务•支持灵活弹性，随业务发展，自动扩容•连接终端、连接人与人、连接人与物•期望IT的投资从支持系统成为创新工具和业务平台成长型企业致力于创新、创造业务现状面临的问题和挑战数智化转型方向数智化转型建议用友城投行业数智升级整体框架内部门户外部门户管理驾驶舱移动应用组织建模流程平台权限管理单据模板消息预警参数配置自定义报表网络资源计算（服务器）资源存储资源数据库资源信息安全大数据分析战略分析经营分析产业分析资金分析投资管理项目库投资决策投资计划基金管理股权管理人员委派投资后评估三会管理项目管理预算管理招标管理合约规划签证变更合同管理付款管理动态成本验工计价计划运营进度管理成本库供方管理融资管理融资流程融资方案融资分析方案评估融资合同还本付息……融资类别运营管理招商管理招商费用租户管理客户账单租赁合同物业管理租控管理租金管理能源管理收款管理……客户服务资产管理资产台账资产维修设备巡检许可管理设备点检工单管理安全管理移动巡检资产地图质量管理……设备保养全面预算资金管理财务核算人力资源协同办公财务共享集团管控平台应用业务管理应用投融建管营集团管控的六个方面企业内部计划的协同、业务的协同、资源的协同，优化全集团业务的协同流程，要求在一个协同和集成的平台上完成不同的业务和业务管理，实现三重一大监管集团内部协同集成管理建立集团型企业从计划、集中采购、集中有效使用和管理等资产的全生命周期的管理体系，已经成为集团型企业将企业资源价值最大化的有效手段集团资产管理将集团的财务管理在集中的财务核算基础上，建立预算管理体系，资金集中管理进行全面升级，并搭建集团企业统一的集团财务管理平台集团财务管理加强内控和风险体系建设、加强对财务会计领域的监督，提高企业风险管理水平是企业未来经营管理的主要方向之一集团内控和风险管理作为集团企业的核心资源，人力资源的管理，也从基础的档案、薪资管理，向建立人力资源储备、培训和职业发展体系化、系统化的方向转变集团人力资源管理实现全集团在建项目监管，实时了解项目各指标是否异常，查看合同、进度、资金、成本、质量、安全的数据项目管理业务现状面临的问题和挑战数智化转型方向数智化转型建议财务与资产管理企业建模平台供应链与生产管理APIcloud总账现金管理应收管理应付管理固定资产资金管理预算报销资产管理成本管理存货核算信息交换平台二次开发平台基础档案自定义查询模板管理销售管理采购管理会计平台库存管理生产订单内部交易质量管理信用管理物料需求计划主生产计划需求管理人力资源管理组织机构人员管理薪酬福利管理时间管理统一社交，统一门户（移动、PC等各种设备端）员工服务、招聘服务、薪酬服务、社保服务条码管理移动应用第三方应用交易平台三重一大、党建管理财务、资金、预算、税务、合并报表、电子会计档案ERP应用采购寻源、招投标、云采超市、采购协同绩效管理diWork/协同服务采购服务人力服务财务服务国资监管移动设备PC客户端网页企业全员中层管理者高层决策者U8cloud服务架构地产云、建造云智工云项目管理部门职员仓库……d完全由单位设置，无需集团统一币种会计期间存货分类计量档案地区分类采购组织经营组织a整个账套全部统一，由集团来制定，分公司只能查询会计科目结算方式收支项目开户银行工资项目人员类别b集团编制部分数据，分公司能否新增通过参数控制客商档案存货档案项目档案c档案分级管理，每个层次管理内容不同规范基础数据统一参数控制a集团层面统一控制参数基本档案控制建账控制内部协同控制b公司团层面参数控制业务参数控制业务流程控制c模块级别参数控制采购控制销售控制人力控制集团多公司管理-集中数据管理•集团统一管理：币种、会计期间、采购组织、销售组织、库存组织•集团授权分级：会计科目、结算方式、人员类别、销售信用、销售价格•集团公司分级管理：客商档案、存货档案、•公司独立管理：部门档案、人员档案•集团级：基本档案、建账控制、内部协同控制•公司级：业务参数、业务流程控制•模块级：采购参数、销售参数集团层面统一业务数据定义公司分布广管理层级多政策不统一集团管理内部交易频繁集团-公司级多层数据管控和业务参数管控分级集团管控智能财务智能财务管理整体框架图财务云友报账税务云协同云友空间费用管理现金管理资金管理全员报销银行对账内部账户管理成本管理生产成本存货核算银企直联预算管理资金结算资金调度收付结算债务转移往来核算票据管理资产管理资产多折旧政策资产全生命周期管理报销管理多会计政策多会计主体多币种多语言集团核算体系智能自动会计平台财务业务一体化总账会计凭证处理内部交易协同凭证集团公司内部对账多账薄财务报表企业报表合并报表集中核算报告电子发票用友云财务业务一体化—构建集中会计核算体系确定财务组织及岗位统一会计核算政策规范集中基础数据落实内控制度集中统一的会计核算平台业务系统财务系统核算处理总账查询人力资源资产管理应收应付存货核算薪酬管理固定资产动态会计平台凭证凭证处理集团对账现金银行自动转账明细账查询余额表查询现金流量查询预警平台企业报表合并报表构建集团统一的会计核算平台，是集团财务语言统一的前提。在财务业务一体化下实现所有公司内部财务规则的统一。供应链管理报销管理费用预算资金管理内部交易协同高效准确的内部交易—款项凭证协同总公司A分公司关联交易内部交易关系可自动传递跨组织销售跨组织采购协同\对账跨组织领料实物调拨……B分公司资产调拨凭证应收收款资产调出凭证应付付款资产调入u借助信息系统，规范集团内单位之间对于内部交易的核算，促进交易各方及时、准确入账；u内部交易协同处理还可以大大减轻工作量；u协同业务，在核算阶段，一般双方均予以确认，可以节约集团对账的成本；u财务协同不仅能使对账清楚，而且使关联方的业务固化规范统一；u合并报表的内部利润抵消干净，满足监管要求；u产业链的价值转移规范有序灵活统一；合并报表财务报告智能化——自动抵销模板快速准确的生成合并报表蚕食与减持进入合并报表的子公司利润份额进入合并报表的子公司利润份额蚕食性收购情况资本减持情况1月6月12月1月6月12月50%的股权80%的股权80%的股权80%的股权50%的股权50%的股权50%80%80%50%复杂算法产业集团产业集团子公司A子公司B子公司C…孙公司A孙公司B…集团总部100%80%20%10%20%90%70%30%权益法核算与成本法核算对合并报表的影响成本法自动转权益法项目权益法一权益法二成本法母公司对子公司投资的核算方法将子公司全年的净利润的控股份额作为母公司的投资收益仅仅将子公司收购日后的净利润的控股份额作为母公司的投资收益仅仅将子公司宣布的现金股利的对应份额作为投资收益合并报表利润将子公司全年的净利润的控股份额归入合并利润将子公司收购日后的净利润的控股份额归入合并利润将子公司收购日后的净利润的控股份额归入合并利润合并价差收购时支付的金额与会计期末的子公司的净资产的对应份额的差额。合并收差≠母公司账上的股权投资差额收购时支付的金额与收购日的子公司的净资产的对应份额差额。合并价差=母公司账上的股权投资差额收购时支付的金额与收购日的子公司的净资产的对应份额差额。母公司账上不再区分出股权资差额•外币折算•抵销模板•内部交易自动对帐•分部报告集中合并汇总表表抵销售分录子单位A1财务数据子单位A2财务数据子单位A财务数据子单位AB财务数据母单位合并报表财务报表内部交易数据财务报表内部交易数据财务报表内部交易数据财务报表内部交易数据逐级合并子单位A2财务数据子单位A1财务数据子单位A财务数据财务报表内部交易数据财务报表内部交易数据财务报表内部交易数据汇总报表子单位A合并报表调配分录内部交易数据调配分录合并报表汇总报表母单位AB财务数据财务报表内部交易数据跨行业集团合并报表数据库用友独有的不同行业的数据采集与合并方案集团合并报表金融地产酒店集团汇总报表制造合并金融合并地产合并科目余额发生额内部交易附表U8cloud合并报表编制流程定义集团单位结构定义报表定义抵销关系定义抵销项目报表数据采集个别报表调整凭证外币报表折算调整后的个别报表生成合并报表生成工作底稿自动生成抵销分录自动对账采集内部交易数据登记内部股权及其变动基础设置采集合并抵消报表展现合并报表编制流程集中资金管理企业集团资金分散管理面临的诸多问题分子公司坐大盲目投资扩张成员单位融资能力不足，限制了企业的大规模发展集团资金资源的整体优势没有充分发挥大量资金闲置资金使用效率低下资源配置缺乏合理性内部往来造成头寸堆积账户众多，管理不便整体资金状况难以实时掌握资金的流向、流量难以掌握存贷双高，缺乏有效的调配手段内部往来产生高额手续费支出缺少有效的票据调剂体系，造成高额贴息支出缺乏有效的风险控制手段银企关系不对等资源调配不合理资金信息不对等财务费用居高不下集团资金管理发展趋势第一阶段分权管理委派财务总监§委派财务总监，行使日常财务监督权§各分子公司的资金完全独立运作§定期向集团汇报，作为考核依据第二阶段集团统一财务软件，行使知情权§整个集团采用统一的网络财务软件§集团可实时查询成员的帐套,不动用其资金§可以利用第三方资源建立资金监控系统集中管理，统一结算、统一借贷第三阶段•设立专门的资金管理机构，统筹集团的融资、结算、调度、预算计划、监控。•资金所有权不变，分子公司经营权不变。支持多种集团资金管理模式01资金分散管理02相对集中管理03高度集中管理资金监督分散统管收支两条线统收统支现金池资金集中三个层次七种模式资金调剂定额管理资金管理典型模式-统收统支为主权力分配模式资金流动模式账户开设模式典型场景高度集权收入资金完全集中支出资金按计划，集中结算。取消成员单位银行账户，统一在集团开设内部开户。经营权在总部，地理位置集中。内部独立核算的非法人单位。严控资金的收支。商业银行资金管理机构成员单位内部存款集团总账户内部存款内部存款成员单位成员单位提交委托付款，总部办理支付结算供应商客户内部信息流银行资金流图例：资金管理典型模式-收支两条线权力分配模式资金流动模式账户开设模式典型场景高度集权收入资金完全集中支出资金按计划下拨可逐笔下拨定期总额下拨成员单位银行分别开立收支账户，在集团开设内部开户。应用范围最广的管理模式。定期按总额下拨时，企业有一定自主权。企业对外自主结算、资金实现集中。商业银行资金管理机构成员单位内部存款集团总账户内部存款内部存款成员单位成员单位提交委托付款或资金计划供应商成员单位支出户成员单位收入户客户全额上收每日清零逐笔下拨支付定期总额下拨内部信息流银行资金流图例：资金集中管理的价值分析集团实时、准确地掌握各企业的资金存量和使用情况，使集团对资金的统筹决策有据可依规范业务流程，提升财务管理水平，加强风险控制能力发挥集团规模优势，挖掘各成员单位的沉淀资金，提高资金的使用效益，降低财务费用利用集团整体实力，提升银企谈判能力，增强筹融资能力和偿债能力，提高信用等级，获得更好的银行服务提高集团对成员单位的服务能力，增强集团的凝聚力提供及时、全面和准确的监控与分析，为集团的资金决策提供依据成员单位资金所有权不变，存款获得更高的利息收入能获得低成本融资和便捷的融资服务降低银行手续费，减少财务费用支出结算速度明显提高减少资金在途提高资金分析水平，为企业决策提供依据费用预算管理严格费用控制的计划预算体系能源电力流通运输连锁零售金融服务建筑地产流程制造国有企业首汽约车银企直连其它集成滴滴出行行业应用携程商旅预算基础费用预算财务会计友报账流程配置用友云平台权限体系预警平台报表平台系统管理基础设施服务移动开发平台运维平台搜索引擎友空间现金管理总账报销管理应收管理应付管理预算分析（预实对比|环比分析|累计分析）预算编制预算调整预算版本预算控制集成应用预算主体预算维度预算模型预算场景交易记账快捷报账及时审批影像&OCR电子发票支付结算企业集团总部指定各种规则设定预算样表设计预算指标/维度下达预算目标预算批复/汇总下属企业预算编制/上报预算分析预算执行控制管理价值：•对战略更好的实施、控制与协调。•减少投资盲目性，经营风险降低。•财务控制统一贯彻。场景1：集团总部统一预算体系设计和控制依据管理需求自定义预算分析维度。服务企业决策——分析设置智能报销打通商旅、报销线上一体化流程出差前•行程管理•事前审批•预算冻结•申请控制出差申请•行程管控•标准管控•免垫付•授权审批商旅预定•随时记录•自动同步交易同步•智能识别•自动报销•商旅免报•标准控制•预算执行•费用分摊报销•条码定位•超标提醒•统一开票•自动对账•信用评价财务审核在线支付出纳结算自动凭证自动凭证•消费分析•管理分析•费用分析数据洞察出差中出差结束快递物流商旅出行餐饮智慧财税-电子发票电子化专票长啥样？1、基于国家战略和自主技术创新的需要，所有的电子发票格式都将统一使用OFD格式。PDF格式电子发票不再使用。3、OFD电子发票文件使用发票的签名代替发票专用章，与发票专用章具有同等效力，右下角可视化的企业发票章将消失。4、OFD电子发票文件将内嵌发票的全票面结构化数据文件，企业在ERP对接中可以直接读取内嵌发票数据，发票数据利用更加方便准确。2、OFD电子发票文件监制章由税局统一制章后进行数字签章，与PDF图片章相比，OFD格式电子发票可以进行验章，验证版式文件是否修改。税务监管数字化。企业每一次开票动作、每一次作废、每一次红冲，税局系统都清清楚楚明明白白……老流程需要重构。原有的销售流程、业务流程、开票流程及受票流程、核销流程、稽核流程都要重塑……降成本数字化一体化机遇：数字化转型降低企业成本◆不再开纸票、邮寄，降低运营成本减化操作，降低人力成本提升财务数字化水平◆实现业务数据、财务数据、税务数据等智能连接打通上下游，推动转型◆打通企业上下游的数据，自动对账会变成常态，推送一体化转型专票电子化对企业的意义：机遇和挑战挑战：准备不足上下游协调挑战。产业链上下游企业数据通道需要尽快打通，被动满足上下游发票数据需求，避免“连坐”……专票电子化降本增效的基础效应q以某集团企业为例（年收入百亿+，每年开票量30万张，受票量8万张），每张电子发票节约综合10-20元q节约大量邮寄、校对、录入等综合管理时间约3-4天，综合管理效率提升30.4%领购、保管环节开具、邮寄和入账发票接收、查验记账、认证、申报发票归档、存储保管和调阅直接人工成本测算操作每年张数（万张）人数（人）成本合计（万元）占用精力估算节省人数估算节省成本测算（万元）开票3022160100%80%128受票83025040%80%80其他成本打印邮寄等305元/张150150受票流转装订等83元/张2424合计382智慧财税-电子会计档案传统档案管理无法适应信息化要求01020304纸质凭证输出，造成成本转嫁，耗材成本高核算系统形成会计资料归档保管，空间占用和人工管理成本高财务会计资料不能自动归档，手工装册归档工作量巨大实体纸质档案搜索效率低、调阅不方便，使用后归档，重复工作通过核算系统、报销系统、税务系统、影像系统为企业电子会计档案提供归档资料来源，实现会计电子档案生成、调阅、查看、归档、销毁的全生命周期管理，逐步实现会计资料的全面电子化归档和管理。制存查电子发票国库支付凭证纸质档案纸质凭单纸质发票扫描/拍照编号档案索引费用业务收入业务应付业务材料业务资产业务接口服务生成版式文件归档电子签章档案采集与加工档案移交档案鉴定档案销毁档案查阅档案借阅档案重建签章管理档案类别管理权限管理流程管理档案管理档案存储档案存储目录检索专题检索综合检索模糊检索全文检索借阅统计档案统计档案利用财务审计税务电子目录中心发票池电子会计档案库采集插件库采核心应用“采、制、存、查”-按需所用提高会计人员的工作效率纸质原始单据从业务经办人传递到财务核算人员和复核人员，最后归档到档案部门，一般经历4-5个环节，耗时2-5天；电子会计档案系统处理后，普通档案归档几小时内就能完成提高档案利用效率根据测试，电子会计档案检索平均时间为2分钟，而纸质档案检索和调阅时间约为2小时，提高档案利用效率60倍管理效益经济效益_降低管理成本对比项电子会计档案（元/张）纸质会计档案（元/张）计算说明纸张费无0.05打印耗材费无0.01物流费无0.1保管费（30年）低0.9按商业寄存计算：100张/盒，每年保管费用3元，按30年计算整理人工费低0.5按每人每天整理10卷，每卷200页，人工每天1000元/天合计较少1.56元管理效率_促进会计信息化建设实现分散在不同系统的会计数据集成通过电子会计档案管理，将分散在核算系统、共享系统、资金管理系统等数据按照会计记账原理和会计档案存储逻辑集成存储在电子档案管理系统中，为会计档案信息共享利用提供了便利旧系统升级换代，旧系统数据迁移往往成为难题，造成新系统数据不完整，旧系统不能淘汰。通过档案系统可以将旧系统和新系统的数据归档到电子会计档案系统集成随着会计业务信息化范围的扩大和运行时间的延长，会计业务数据量呈几何级数上升，系统在线负荷增加运行慢效率低。通过电子会计档案归档，将利用率低的数据归档然后从业务系统删除，完美解决此问题电子会计档案管理的实施，取消了大量纸质会计资料，优化了销售、收款、报销、会计核算等业务流程，大力支持了财务共享中心的建设实现不同版本系统数据的集成减轻ERP等系统数据负担，保证信息安全优化会计业务流程，支持财务共享建设档案管理标准规范的修订单位之一唯一一家民营企业参与修订01用户优势将近3年的电子会计档案实践总结，对于企业需求理解十分透彻，并参与承担了多次国家档案局、财政部相关的归档课题研究、政策研究，作为企业与国家相关部委沟通的桥梁。对南粤投资、大连万达、浙江新华书店申请国家电子会计档案归档试点单位进行指导和建议，协助完成试点验收工作。02政策参与03产品优势用友成立30年来，在各个行业都积累了丰富的经验。一直不间断的为客户提供服务，根据客户的需求从财务软件到目前的全面企业管理的应用，用.
