U8C快速实施-合并报表演讲者：曾翔飞日期：2024年3月28日星期四CONTENS目录产品快速实施流程12产品功能介绍及注意事项产品快速实施流程会计期间合并基础单位投资关系合并范围调整表样设置抵消模板对账合并抵消查询会计科目CONTENS目录产品快速实施流程12产品功能介绍及注意事项合并基础例如：A公司有子公司B公司，B公司的科目与A公司的不一致。不影响做合并报表B公司可以手工录入、导入报表，也可以设置私有公式计算报表，只要表上有数据就能合并。产品功能介绍及注意事项---合并基础合并报表的基础是个别报表个别报表必须有保存过的数据与科目、账簿等无直接联系科目方案、科目、账簿不一致不影响合并报表的合并产品快速实施流程会计期间合并基础单位投资关系合并范围调整表样设置抵消模板对账合并抵消查询会计科目单位合并报表默认是依照iufo的单位级次进行合并的新增单位时请注意iufo的上下级设置同样通过选择不同的上级单位编码也可以调整单位级次产品功能介绍及注意事项---单位产品快速实施流程会计期间合并基础单位投资关系合并范围调整表样设置抵消模板对账合并抵消查询会计科目会计期间U8C必须建立前一年度会计期间例如：希望做2018年的合并报表，需要在U8C中有2017年的会计期间必须建立投资日期所在会计期间例如：希望维护2017年的投资关系，那么必须要有2017年的会计期间产品功能介绍及注意事项---会计期间产品快速实施流程会计期间合并基础单位投资关系合并范围调整表样设置抵消模板对账合并抵消查询会计科目会计科目需要设置客商辅助核算的科目长期股权投资、投资收益、往来科目收入、成本、存货（如需要收入抵消成本）产品功能介绍及注意事项---会计科目产品快速实施流程会计期间合并基础单位投资关系合并范围调整表样设置抵消模板对账合并抵消查询会计科目投资关系以投资方为主体描述每笔投资比率状况体现投资变化建议只维护在iufo系统执行合并的前一年期间的投资日即可产品功能介绍及注意事项---投资关系产品快速实施流程会计期间合并基础单位投资关系合并范围调整表样设置抵消模板对账合并抵消查询会计科目合并范围登录需要合并的母公司进行设置选择合适的数据版本每个月都要维护合并范围自动继承上个月的合并范围设置支持逐级合并每级母公司都要设置【注：修改投资数据后，需要重新设置下合并范围】产品功能介绍及注意事项---合并范围产品快速实施流程会计期间合并基础单位投资关系合并范围调整表样设置抵消模板对账合并抵消查询会计科目产品功能介绍及注意事项---表样设置表样公式指标任务表样套用报表模板时选择同时套用“抵销模板”信息数据采集方式通过公式直接从业务系统取数手工录入内部交易表需要勾选是否内部交易采集表关键字有且只能是对方单位编码【注：合并报表与个别报表公用一套表样，建议使用预置表样】产品功能介绍及注意事项---表样设置产品功能介绍及注意事项---表样设置表样公式指标任务指标合并指标合并-非期初资产负债表期末数利润表本年累计数合并-期初报表调整凭证对通过MSELECT（）取到的前期合并数进行调整非合并指标资产负债表年初数、利润表上年数、利润表本月数等产品功能介绍及注意事项---表样设置参与合并计算，需要定义借贷方向（与科目方向一致）执行mselect公式指标指标引用引用指标和被引用指标是同一个指标例如：所有者权益变动表产品功能介绍及注意事项---表样设置产品功能介绍及注意事项---表样设置表样公式指标任务公式资产负债表期末数年初数利润表本年累计本期发生上年同期产品功能介绍及注意事项---表样设置合并非期初指标GLQM('2202','','',,,'本币','Y',k('单位'),'本币','')非合并指标MSELECTA(G6:G25,,-zmonth())合并非期初指标GLLFS('6011','','',,,'本币','Y',k('单位'),'本币','')非合并指标If(zmonth()=1,mselect(C29:C31),mselect(C29:C31)-mselect(C29:C31,,-1))非合并指标MSELECTA(C29:C31,,-12)产品功能介绍及注意事项---表样设置表样公式指标任务营销制造采购金融财务人力协同平台产品功能介绍及注意事项---表样设置任务名称关键字选择报表分配单位合并报表单位、月（会合02表）合并利润表（会合04表）合并所有者权益变动表（会合01表）合并资产负债表（会合内01表）长期股权投资明细表（会合内02表）内部债权债务明细表所有单位任务选择需要参与合并的报表，注意报表顺序，被引用的表排在上边。任务选择需要参与合并的报表，注意报表顺序，被引用的表排在上边。【注：前三张表必须是这个顺序】产品快速实施流程会计期间合并基础单位投资关系合并范围调整表样设置抵消模板对账合并抵消查询会计科目抵消模板产品功能介绍及注意事项---抵消模板抵销模板投资类抵销模板交易类抵销模板内部交易类控制类投资非控制类投资回购投资所有投资调整模板个别报表调整个别报表调整在Ａ公司做对账，B是A的子公司投资类：AB交易类：ABBA抵消模板抵消模板涉及到的指标所在报表必须在当前任务产品功能介绍及注意事项---抵消模板当前任务产品快速实施流程会计期间合并基础单位投资关系合并范围调整表样设置抵消模板对账合并抵消查询会计科目报表调整成本法转权益法调整成本法子公司实现利润母公司不做账务处理权益法子公司实现利润母公司借：长投-损益调整贷：投资收益成本法转权益法借：长投贷：投资收益其他调整产品功能介绍及注意事项---调整营销制造采购金融财务人力协同平台产品功能介绍及注意事项---调整生成调整凭证调整内部交易表报表调整报表调整流程调整凭证自动生成：根据设置好的预制调整模板设置手工生成：通过调用系统提供的常用调整分录模板，可以快速地填制调整凭证手工录入产品功能介绍及注意事项---调整预制模板产品功能介绍及注意事项---调整营销制造采购金融财务人力协同平台函数介绍应享有累计净利润计算函数TPSUM从投资单位最近一次开始使用成本法的第一个期间开始，到当前期间的应享有被投资单位净利润的逐年累加。例如：2018.1月是华东本部成本法投资第一个期间，如果当前月份是2019.2月，那么TPSUM的含义是指从2008.1月到2009.2投资方华东本部应享有被投资方子公司的累计净利润已收到累计净利润计算函数DPSUM从投资单位最近一次开始使用成本法的第一个期间开始，到当前期间的已经收到被投资单位净利润的逐年累加，这也就是我们通常所说的累计投资收益区别:1）DPSUM只是对投资公司所获得的投资收益的逐年累加，没有乘以持股比率；2）DPSUM主要是针对动态表的，而TPSUM是针对固定表的。产品功能介绍及注意事项---调整营销制造采购金融财务人力协同平台生成完调整凭证—>可以在“调整凭证查询”处查询产品功能介绍及注意事项---调整生成调整凭证营销制造采购金融财务人力协同平台调整完毕后到“报表调整及查询”—>可以查到调整后的调整表。产品功能介绍及注意事项---调整报表调整营销制造采购金融财务人力协同平台调整完毕后到“我的报表”—>“报表数据”可以查询到调整后的结果。产品功能介绍及注意事项---调整调整内部交易表产品快速实施流程会计期间合并基础单位投资关系合并范围调整表样设置抵消模板对账合并抵消查询会计科目营销制造采购金融财务人力协同平台对账差额对账是为了满足集团公司在往来双方难以及时准确对账的情况下，快速及时和相对准确的编报合并报表产品功能介绍及注意事项---对账准确核对准确核对差额核对差额核对双方数据一致视为核对相符双方数据一致视为核对相符差额对账规则差额对账规则按金额/按比例按金额/按比例优先单位优先单位取借/取贷取借/取贷取大/取小取大/取小符合差额规则视为核对相符符合差额规则视为核对相符营销制造采购金融财务人力协同平台产品功能介绍及注意事项---对账合并范围定义的对账单位产品快速实施流程会计期间合并基础单位投资关系合并范围调整表样设置抵消模板对账合并抵消查询会计科目抵消自动抵销根据已有的对账数据自动生成抵销分录手工抵销通过调用系统提供的常用抵销分录模板，可以快速地填制抵销凭证手工录入产品功能介绍及注意事项---抵消营销制造采购金融财务人力协同平台长期股权投资的抵销？借：实收资本资本公积盈余公积未分配利润贷：长期股权投资少数股东权益说明:从集团整体看，母公司的投资相当于母公司将资本拨付下属单位，并不引起整个集团资产负债和权益的增减变动，因此，要将母公司长期股权投资与子公司所有者权益项目进行抵销。产品功能介绍及注意事项---抵消营销制造采购金融财务人力协同平台产品功能介绍及注意事项---抵消营销制造采购金融财务人力协同平台函数介绍个别报表取数函数SREP取某单位个别报表中指定项目的数据。当存在个别报表调整时，优先从个别报表调整表中取数。内部交易取数函数INTR取内部交易采集表中指定项目的数据直接投资比例函数IPROPORTION取投资数据中的累计持股比例产品功能介绍及注意事项---对账营销制造采购金融财务人力协同平台投资收益的抵销？借：投资收益少数股东损益年初未分配利润贷：提取盈余公积提取一般风险准备未分配利润说明：成本法转权益法子公司本期净利润已包括在母公司的投资收益和少数股东损益，合并时又重复加了一次，必须将母公司的投资收益予以抵销。产品功能介绍及注意事项---抵消营销制造采购金融财务人力协同平台产品功能介绍及注意事项---抵消营销制造采购金融财务人力协同平台内部债权债务项目的抵销？借：应付账款贷：应收账款借：应付票据贷：应收票据说明：从集团整体看，既不能增加企业资产，也不能增加负债。因此应进行抵销。借：合同负债贷：预付账款借：其他应付款贷：其他应收款产品功能介绍及注意事项---抵消营销制造采购金融财务人力协同平台产品功能介绍及注意事项---抵消营销制造采购金融财务人力协同平台存货中包含的未实现内部销售利润的抵销借：主营业务收入贷：主营业务成本存货说明：从集团整体看，只是内部物资调拨，既不会实现利润，也不会增加商品价值。因此应进行抵销。产品功能介绍及注意事项---抵消营销制造采购金融财务人力协同平台产品功能介绍及注意事项---抵消产品快速实施流程会计期间合并基础单位投资关系合并范围调整表样设置抵消模板对账合并抵消查询会计科目营销制造采购金融财务人力协同平台产品功能介绍及注意事项---合并产品快速实施流程会计期间合并基础单位投资关系合并范围调整表样设置抵消模板对账合并抵消查询会计科目营销制造采购金融财务人力协同平台产品功能介绍及注意事项---查询产品快速实施流程会计期间合并基础单位投资关系合并范围调整表样设置抵消模板对账合并抵消查询会计科目
