总账和存货核算对账详解罗希2023年10月目录CONTENTS对账的目的1两个模块的对账2三个模块的对账3对账八步4对账不平的原因5对账的目的为什么要对账？对账的目的对账目的..支持决策纠正问题防止错误遗漏风险管理合规性数据准确两个模块的对账总账和存货核算•对账设置•四种常见对账规则发出商品科目对账库存商品/原材料明细科目对账库存商品/原材料科目对账库存商品/原材料科目按辅助对账发出商品余额表结存金额和科目余额表发出商品科目结存金额对账对账规则按物料分类设置多个，库存商品科目下也有多个明细科目，按库存商品科目的明细科目设置多个对账规则采购商品入库借库存商品，出库贷库存商品科目，科目余额表结存金额和收发存汇总表结存金额核对库存商品科目设置物料分类辅助核算，对账规则设置物料分类维度常见对账规则•双方对账总账模块存货核算对账规则汇总对账结果按对账维度展示对账结果对账明细会计平台无线索数据会计平台有线索但不对符数据库存商品存货核算差额0库存商品存货核算差额10供应商1差额0物料分类2差额10联查联查联查追溯对账凭证业务单据•双方对账•双方对账三个模块的对账总账、存货核算、应付模块•三方对账-两种对账场景应付单和暂估应付单生成凭证借：原材料贷：.凭证来源应付模块存货核算采购入库单据不生成凭证到总账单据来源存货核算借：原材料贷：材料采购存货单据生成凭证点击输入标题内容借：材料采购贷：应付账款/暂估款应付单据生成凭证01010202•三方对账应付管理总账应付管理存货核算相互对账对账八步•对账八步首个未对符月总账对账科目存货对账单据1、找到首个未对符月并了解对账规则应付参数AP33采购参数PO122、检查参数值及修改时间查询模板增加已传应付标志查询条件，通过此条件查3、采购发票都传应付出入库流水账中查询会计期间为下一个会计月的数据4、会计期间和单据日期不一致二分法分段对账或者自定义报表/后台数据库查询8、按维度汇总数据再核对明细应付单交易类型不同，生成凭证入账科目不同7、检查应付单的交易类型是否正确检查应付单和暂估应付是否审批通过并生成凭证6、应付和暂估应付单生成凭证发票日期和审批日期月份不同，应付单和凭证可能也在下一个月份5、采购发票日期和审批日期是否在同一个月份对账不平的原因•对账不平的原因存货核算金额为零：1、总账金额多存货金额少存货金额不为零：总账模块金额为零：2、存货金额多总账金额少总账金额不为零：对账规则设置错误。单据没有进行账务处理。数据异常，可以做数据修正。出入库单据未生成凭证。凭证设置了合并规则，总账凭证借贷双方合并了。存货单据入账科目不对。委托加工入库单的金额大于应付单生成的凭证的金额。应付单据没有生成凭证或者发票还未传应付，凭证缺失。单据合并生成的凭证删除了其中一行分录。精度四舍五入导致的差异。总账模块自制凭证进行调账。存货核算采购入库单不含税，应付模块生成的总账凭证含税。自制的应付单生成了凭证，存货核算没有对应的单据。暂估处理方式单到补差，入库调整单和应付单据重复生成凭证。对账规则设置错误，导致部分存货核算单据没有统计。有存货核算单据放到下一个会计期间没有统计。单到补差生成的是损益调整单。实际不为零，结账节点可以重建余额表看下。运营服务官方微信运营服务视频号
