操作流程及常见问题固定资产计提折旧生成凭证详解罗嘉2023年3月目录折旧生成凭证的流程1计提折旧的会计平台常规配置2折旧生成凭证报错的处理3计提折旧其他常见问题4PART1折旧生成凭证的流程折旧生成凭证的流程初始准备计提折旧生成凭证1.折旧生成凭证的操作节点：财务会计-固定资产-期末处理-折旧与摊销注意事项：➢固定资产计提折旧，需要从最小未结账月开始，按顺序逐月计提折旧，不能跳过未结账的月份计提。第一个没有结账的月份就是最小未结账月。➢每个月都可以多次计提折旧，以最后一次的计提折旧为准。➢最后一次计提折旧后，下一步操作就是固定资产期末结账。计提和结账中间不要有其他操作（如资产增加或减少，资产变动或合并拆分等），否则需要重新计提折旧。折旧生成凭证的流程初始准备计提折旧生成凭证2.选择计提折旧的财务组织、核算账簿、以及最小未结账年和月。3.每月首次计提，点击下图“计提折旧”按钮，完成计提。后续根据提示，点击“计提折旧”或右上角“重新计提”按钮，重提折旧。折旧生成凭证的流程初始准备计提折旧生成凭证4.点右上角“生成凭证”按钮，前台会跳出窗口，展示通过会计平台自动生成的计提折旧凭证，修改无误后就可以保存。注意事项➢一般用户折旧生成凭证，采用的方法都是“选择账簿和最小未结账月”-“计提折旧”-“生成凭证”这三步。如果会计平台设置了“计提折旧”自动生成总账凭证，就不需要做“生成凭证”这步。➢“会计平台”生成凭证的配置需要根据需求调整。使用者学会“会计平台”基本的配置方法很有必要。PART2计提折旧的会计平台常规配置计提折旧的会计平台配置-业务场景业务场景示例➢ABC公司将固定资产卡片录入后，首次计提折旧，希望通过系统生成凭证。➢已录入的卡片有多个资产类别如：房屋及建筑物、电子设备等。➢ABC公司有多个部门（行政、财务、销售、生产等部门）使用这些资产，折旧时需要根据使用部门，计入不同的会计科目。➢会计科目已经设置好，其中1602累计折旧科目根据不同资产类别增加了下级科目。而6601销售费用、6602管理费用、5101制造费用等科目也新增了下级折旧费科目，并且科目设置了“部门”辅助。借660101管理费用-折旧费部门辅助：销售部300元贷160201累计折旧-电子设备300元➢比如一台电脑，资产类别是电子设备，使用部门是销售部，当月折旧额300元，系统生成凭证应当如下：ABC公司核算账簿凭证类别：记账凭证凭证日期：20X3年3月计提折旧的会计平台配置-节点会计平台的节点➢【动态建模平台-会计平台-转换模板（业务单元）】：配置折旧凭证分录的模板，确定凭证类别、分录金额、分录辅助等项目的取值来源。➢【动态建模平台-会计平台-分类定义（业务单元）】：配置分录的会计科目。支持默认科目和对照表两种设置方式。如果同时设置，优先采用对照表里匹配科目。➢【动态建模平台-会计平台-科目对照表（业务单元）】：配置对照表的内容。根据卡片上的档案（比如使用部门、资产类别等项目）对应不同会计科目。借660101管理费用-折旧费部门辅助：销售部300元贷160201累计折旧-电子设备300元ABC公司核算账簿凭证类别：记账凭证凭证日期：20X3年3月计提折旧的会计平台配置-转换模板转换模板的常规配置（表头）➢选择业务单元及核算账簿后，左侧选择HH折旧与摊销打开转换模板配置页面。a)生成方式：立即处理，计提折旧后马上生成凭证。b)目标单据状态：临时单据，计提折旧生成的凭证是临时凭证，点击“生成凭证”查验后保存正式凭证。c)处理失败则阻止单据生效：勾选，可以使生成临时凭证出现问题时跳出报错信息。d)总账凭证类别：按实际情况选择。计提折旧的会计平台配置-转换模板转换模板的常规配置（表体）➢分录信息：一般不用修改，分录默认是：➢辅助核算内容表：折旧费用科目一般会有部门辅助核算。所以选择第一行分录后，点“修改”按钮，在“辅助核算内容表”增加一行，会计辅助核算项目选“部门”，核算内容选“使用部门”。借折旧费用科目（FA13）贷累计折旧科目（FA02）计提折旧的会计平台配置-科目对照表科目对照表的常规配置（列表）➢新增两个对照表：a)累计折旧-资产类别：来源档案是“资产类别”，代表按卡片资产类别，贷不同累计折旧科目。b)折旧费用-使用部门：来源档案是“组织_部门”，代表不同部门的卡片，借不同折旧费用科目。➢修改状态下，点击“对照表”按钮维护两个对照表的内容。➢“来源档案”和【分类定义（业务单元）】的影响因素档案相同，支持多选。计提折旧的会计平台配置-科目对照表科目对照表的常规配置（对照表）➢累计折旧按资产类别计入不同科目。折旧费用按部门计入不同科目。维护对照表的时候注意：a)按从上到下的顺序优先级递减，越在上方的优先级越高。b)所选档案默认包含其下级档案。c)如果只填写科目不填写其对照档案，代表该科目对应所有档案。计提折旧的会计平台配置-分类定义分类定义的常规配置➢HH计提折旧的转换模板只涉及FA02和FA13，所以分类定义只配置这两行就能生成凭证。➢FA02累计折旧对照表：影响因素选“资产类别”，对照表选择已配置好的“累计折旧-资产类别”。➢FA13折旧费用科目对照表：影响因素选“使用部门”，对照表选择“折旧费用-使用部门”。➢会计科目默认值：优先按对照表匹配计入科目，匹配不到的计入默认科目。借FA13折旧费用贷FA02累计折旧计提折旧的会计平台配置-整体流程计提折旧生成凭证的整体流程借贷转换模板FA13的辅助核算➢凭证的会计科目，根据卡片在分类定义及对照表的对应会计科目生成。➢凭证的辅助核算，根据转换模板的辅助核算设置，根据卡片档案生成。卡片信息PART3折旧生成凭证报错的处理一、没有找到有效的目标值目的组织:[XX公司-基准账簿][来源单据编码:HH->目标单据编码:CO]转换过程出现错误!根据来源单据第1行表体生成转换模板的第1行记录时出错:公式计算错误,公式:matchview(FA13,折旧费用科目,XXXX),原因:根据定义的分类定义没有找到有效的目标值，请检查分类定义:(FA13,折旧费用科目,XXXX)。解决方案：根据报错提示“请检查分类定义:(FA13,折旧费用科目,XXXX)”，打开节点【动态建模平台-会计平台-分类定义（业务单元）】，找到固定资产的FA13分类，修改对照表或者默认科目就能解决，有三种问题原因。1.未设置对照表和默认科目。2.对照表设置不全。3.设置的默认科目或对照表科目，不是当前账簿的会计科目。一、没有找到有效的目标值1.未设置对照表和默认科目。➢如果折旧费入账科目相同，只需填入会计科目默认值。➢如果折旧费入账科目不同。比如根据卡片使用部门，入账不同的折旧费用科目。那么设置影响因素是使用部门，在【动态建模平台-会计平台-科目对照表（业务单元）】节点建立来源档案是“组织_部门”的对照表后，关联到分类定义里。➢同时填入对照表和会计科目默认值，优先按对照表生成凭证科目，无匹配对照科目时，根据会计科目默认值生成凭证科目。一、没有找到有效的目标值2.对照表设置不全。➢直接点击对照表的蓝字，就能打开科目对照表界面，首先手工检查对照表的完整性，不要漏填对照表。➢影响因素档案较多的时候，手工检查有难度，可以设置一个测试用的默认会计科目，生成凭证后根据该科目的金额，对照“折旧分配汇总”找到未录入对照表的档案。➢根据测试科目的金额，对照【折旧与摊销】里“固定资产折旧分配汇总”页签的月折旧额数据，就能快速分辨对照表里哪个档案没有录入。一、没有找到有效的目标值3.设置的默认科目或对照表科目，不是当前账簿的会计科目。➢会计科目默认值里设置的科目无法使用，重新设置会计科目默认值，选择当前账簿的会计科目。a)上图第一种情况：6999科目是集团统一设置的科目（所属组织是“基础账簿”），在当前业务单元没有这个科目，所以生成凭证时报错，将其修改为本账簿科目。b)上图第二种情况：“1001T51000000002GFII”表示已经找不到对应科目，说明科目出现过变动，重新修改为本账簿科目。c)此外还有科目没填，或者编码看起来一样但实际非本账簿科目的情况，同样修改为本账簿科目。➢对照表里的会计科目如有问题，在【科目对照表（业务单元）】自建对照表，之后在分类定义节点关联。一、没有找到有效的目标值类似问题➢以下报错，问题原因一般和“没有找到有效的目标值”相同，都是通过修改分类定义的对照表或默认科目解决。a)科目XXXX在当前所在账簿的科目表里不存在，请检查数据。单据信息:HH:[].b)部分科目关联关系主键非法，按照主键找不到对应记录。单据信息:HH:[].二、已设定辅助核算XX项非空总账凭证内部错误号:[20014]辅助核算项未录!该科目折旧费已设定辅助核算XX项非空!:第1条分录单据信息:HH:[].解决方案：问题原因是凭证保存的时候，科目辅助项目没有内容，保存校验不通过导致的。1.如果是部门、资产类别辅助，修改转换模板，分录辅助取数来源选卡片上的部门或资产类别档案。2.如果科目的辅助项是项目档案、自定义档案等其他辅助类型，还需要检查：a)卡片上要录入对应信息。b)固定资产参数里，设置折旧分摊项目。3.转换模板改成生成临时单据，手工填写辅助核算或设置一个默认固定的档案。4.设置对应会计科目辅助核算允许为空。二、已设定辅助核算XX项非空1.如果是部门、资产类别辅助，修改转换模板，分录辅助取数来源选卡片上的部门或资产类别档案。➢打开【动态建模平台-会计平台-转换模板（业务单元）】节点，选择固定资产的“HH折旧与摊销”类型。➢选择折旧费用或累计折旧分录，增改对应分录的辅助核算项目，核算类型选择会计科目的辅助核算类型，核算内容选择卡片上的部门档案，一般都选不带_v的档案。二、已设定辅助核算XX项非空2.如果科目辅助项是项目档案、自定义档案等其他辅助类型，还需要检查：b)【财务会计-固定资产-固定资产参数】节点，设置折旧分摊项目，将资产类别、使用部门和其他辅助核算或影响因素移动到已选里。a)卡片上已录入的对应信息。如下图转换模板取项目档案的内容，卡片上就要录入对应的项目档案。二、已设定辅助核算XX项非空3.转换模板改成生成临时单据，手工填写辅助核算或设置一个默认固定的档案。➢【动态建模平台-会计平台-转换模板（业务单元）】节点，选择固定资产的“HH折旧与摊销”，将目标单据状态改成“临时单据”，【折旧与摊销】节点重新计提折旧，生成凭证时就可以手工维护辅助核算。➢辅助核算设置默认固定的档案，是在【转换模板（业务单元）】节点设置，核算内容选择项目类型的固定值。二、已设定辅助核算XX项非空类似问题➢以下两个问题情况，其原因一般和“已设定辅助核算XX项非空”相同，解决问题的方式类似。a)生成凭证，分录的辅助核算项是空值。b)生成凭证，分录的辅助核算项是编码主键。三、未录入凭证类别问题描述：总账凭证内部错误号[10009]，未录入凭证类别!单据信息:HH:[]。解决方案：转换模板没有设置凭证类别，打开【动态建模平台-会计平台-转换模板业务单元】节点，选择固定资产的“HH折旧与摊销”类型，设置凭证类别。在修改凭证类别窗口，点下图“档案值”选择凭证类别，自动带出左上角公式后，点确定修改凭证类别。四、临时凭证/正式凭证问题描述：无临时凭证可生成正式凭证。解决方案：计提折旧未生成临时凭证或生成的临时凭证已经被删除。a)未生成临时凭证：一般原因是设置了不生成凭证。检查转换模板，将“生成方式”改成立即处理后，重新计提折旧。b)临时凭证已经被删除：重新计提折旧，就能重新生成临时凭证。问题描述：当前业务单据已生成正式凭证。解决方案：计提折旧已经生成了总账凭证，不能再重复生成凭证。如果需要重新生成凭证，要去【动态建模平台-会计平台-凭证及单据生成】节点，查询来源单据类型是“折旧与摊销”的正式凭证，根据来源业务日期找到对应月份的计提折旧凭证删除，之后再重新计提生成凭证。五、最小未结账月问题描述：所选期间大于最小未结账月，请重新选择期间。解决方案：计提折旧需要逐月依次操作，上月结账后本月才能计提。所以在【折旧与摊销】节点，折旧期间只能选择第一个没有结账月计提折旧。问题描述：所选凭证日期不在最小未结账月内，不能计提折旧。解决方案：计提折旧需要逐月依次操作，上月结账后本月才能计提。计提折旧所选凭证日期也要和折旧期间保持一致。折旧生成凭证报错的处理小结1.根据定义的分类定义没有找到有效的目标值，请检查分类定义:(FA13,折旧费用科目,XXXX)。a)科目XXXX在当前所在账簿的科目表里不存在，请检查数据。单据信息:HH:[].b)部分科目关联关系主键非法，按照主键找不到对应记录。单据信息:HH:[].3.总账凭证内部错误号[10009]，未录入凭证类别!单据信息:HH:[]。4.无临时凭证可生成正式凭证/当前业务单据已生成正式凭证。5.所选期间大于最小未结账月，请重新选择期间/所选凭证日期不在最小未结账月内，不能计提折旧。2.总账凭证内部错误号:[20014]辅助核算项未录!该科目折旧费已设定辅助核算XX项非空!:第1条分录单据信息:HH:[].a)生成凭证，分录的辅助核算项是空值。b)生成凭证，分录的辅助核算项是编码主键。PART4计提折旧其他常见问题计提折旧其他常见问题1.设置当前财务组织不计提折旧。解决方案：【动态建模平台-基础数据-业务参数设置（组织）】节点，固定资产FA01参数（本财务组织是否计提折旧），将参数值设置为“否”。2.设置部分卡片不计提折旧。解决方案：固定资产卡片做折旧方法的变动，将卡片的折旧方法变动为“不计提”。【财务会计-固定资产-固定资产参数】节点，一般默认勾选了“折旧方法调整当期有效”，意思是调整当月卡片就按调整后的折旧方式计提。其他使用月限、使用状况、工作量、使用期限的最后一期折旧提足的设置类似。3.设置当前财务组织每年/每季度只计提一次折旧。解决方案：【财务会计-固定资产-固定资产参数】节点，设置“折旧分配汇总周期”为12，代表每12月汇总计提折旧一次。按双月或者按季度汇总计提的设置类似。计提折旧其他常见问题5.设置计提折旧分类生成多张凭证。解决方案：【财务会计-固定资产-固定资产参数】节点，设置“凭证生成口径”，选择的类别各自生成凭证，未选中的类别统一生成一张凭证。支持资产类别、使用部门、管理部门、使用权。6.卡片变动使用部门后，当期折旧按变动后的部门生成凭证。解决方案：【财务会计-固定资产-固定资产参数】节点，修改变动设置的“使用部门变化”参数，选择“当期折旧归属变动后部门”。其他资产类别、管理部门、项目档案的设置类似。4.手工修改卡片当月折旧额，并且下月按相同金额折旧。解决方案：【折旧与摊销】节点，计提折旧操作后可以点右上角的“修改”按钮修改卡片本月折旧金额。如果勾选“继承”，代表下月继承修改后的金额折旧。计提折旧其他常见问题7.取消当月计提折旧操作。解决方案：如果计提折旧金额不对，可以重新计提折旧。如果确实需要将当月折旧计提记录取消，在【财务会计-固定资产-期末处理-结账处理】节点“取消上月结账”。注意该操作要求删除当月除新增卡片外的其他固定资产单据。8.删除计提折旧的正式凭证。解决方案：【动态建模平台-会计平台-凭证及单据生成】节点，查询来源单据类型是“折旧与摊销”的正式凭证，根据来源业务日期找到对应月份的计提折旧凭证删除。9.结账提示：当月已计提，但发生了影响折旧的操作，需要重新计提!解决方案：原因是计提折旧操作后，没有直接结账，而是新增或修改了固定资产卡片或单据。进行这些操作后，需要重新计提折旧，所以在【折旧与摊销】节点，重点“计提折旧”。
