用友软件股份有限公司NC6业务场景导航-财务会计-固定资产固定资产多账簿用友软件股份有限公司4.11.1.1固定资产多账簿4.11.1.1.1业务描述1.当企业在上市、兼并、收购、抵押贷款、破产等业务时，通常需要对资产进行评估，即由专门的机构，通过严谨、科学的方法，处于特定的评估目的，对企业资产进行重新估价。2.资产评估是个复杂的过程，必须由专门的独立的机构完成。3.NC系统不对资产评估的过程进行跟踪记录，只对评估的结果进行记录。4.资产盘点是保证固定资产实物与账务数据一致的重要业务，也是减少资产流失的重要手段。通常情况下，资产盘点过程会持续一段时间，特别是资产密集型企业。资产盘点不仅仅关注实物数量、价值信息，也关注存放位置、使用部门等信息。盘点结束后，输出盘盈、盘亏以及差异调整数据，并完成必要的调整，例如：盘亏则需要做固定资产减少，盘盈则考虑新增固定资产，盘点差异则需要按照实际信息调整账面信息。4.11.1.1.2初始准备4.11.1.1.2.1企业建模平台4.11.1.1.2.1.1组织管理1.业务单元图4.11.1.1.2.1.1-01演示数据主要分布于新世纪纸业集团总公司。业务单元路径：【企业建模平台】-【组织管理】-【组织机构定义】-【业务单元】。编码集团业务单元业务职能备注11新世纪纸业集团总公司法人公司、人力资源、财务、资金、销售、库存、资产、利润中心、预算、行政、用友软件股份有限公司2.账簿类型在【企业建模平台】-【组织管理】-【组织结构定义】-【账簿类型】功能节点，确认“中国大陆报告账簿”和“中国大陆资产账簿”两个账簿类型已经创建。图4.11.1.1.2.1.1-023.财务核算账簿在【企业建模平台】-【组织管理】-【组织结构定义】-【财务核算账簿】功能节点，确认新世纪纸业集团总公司已创建了两个账簿，启用了固定资产账，并且启用了总账。图4.11.1.1.2.1.1-034.11.1.1.2.1.2会计平台1.分类定义-集团固定资产各业务入账科目设置如下（企业建模平台\会计平台\通用平台\分类定义（集团）。分别选择账簿类型，中国大陆报告账簿、中国大陆税务账簿，分别做设置。图4.11.1.1.2.1.2-012.转换模板-集团在固定资产凭证模板设置卡片增加、资产减少、原值减少、累计折旧调整、资产评估、资产减少、折旧与摊销、资产减值、其他调整的凭证模板，对于存在多账簿的单位要分别对多个账簿的转换模板进行设置。用友软件股份有限公司图4.11.1.1.2.1.2-023.入账设置（规则）-集团在入账设置规则中设置卡片增加、原值增加、原值减少、累计折旧调整、资产评估、资产减少、折旧与摊销、资产减值、其他调整的入账规则，目标主组织公式选择账簿。图4.11.1.1.2.1.2-034.固定资产1)固定资产账簿信息设置在【财务会计】-【固定资产】-【基础设置】-【账簿信息】功能节点，确认大陆报告账簿、大陆税务账簿两个账簿类型都完成了如下设置：大陆报告账簿：添加所有资产类别；所有资产类别的默认折旧方法为“平均年限法（一）”，残值率为“3%”；其他字段取系统默认。大陆税务账簿：添加除了“递延资产”之外的所有资产类别；所有资产类别的默认折旧方法为“平均年限法（二）”，残值率为“5%”；其他字段取系统默认。4.11.1.1.3场景导航4.11.1.1.3.1业务流程无用友软件股份有限公司4.11.1.1.3.2功能清单领域产品模块功能节点财务会计固定资产录入原始卡片资产增加资产变动（22个预置变动业务）财务会计固定资产资产评估财务会计固定资产资产减值财务会计固定资产资产拆分财务会计固定资产资产合并财务会计固定资产资产减少财务会计固定资产资产盘点财务会计固定资产折旧与摊销财务会计固定资产月末结账财务会计固定资产模拟折旧4.11.1.1.3.3数据导航本文以手工新增固定资产为例，演示固定资产多账簿在:1.手工新增固定资产审批在【财务会计】→【固定资产】→【新增资产】→【资产增加】功能节点，选择〖新建-自制〗功能按钮。图4.11.1.1.3.3-012.选择录入的原始卡片交易类型用友软件股份有限公司图4.11.1.1.3.3-02图4.11.1.1.3.3-033.多账簿折旧信息录入填写卡片基本信息，默认为主账簿“大陆基本报告账簿”信息。点击下方的账簿名称，切换到“大陆资产账簿”中录入折旧相关信息等。基本信息默认相同，但进项税等信息需要手动填入。图4.11.1.1.3.3-04用友软件股份有限公司图4.11.1.1.3.3-054.保存保存后即完成自制新增卡片的录入。系统将根据会计平台中每个账簿设置的规则分别在两个账簿中生成相应的凭证。
