1/8用友股份-LE支持服务业务本部产品方案--《NC63固定资产年结流程》建立日期：2014-01-12修改日期：xxxx-xx-xx文档属性：客户文控编号：LE-DY-CP-2014-00062/8文档控制创建记录适用范围审阅人日期审阅签字所属部门发布范围内部员工伙伴客户内部员工伙伴客户发布人姓名所属部门发布时间日期作者所属部门邮件地址版本2014-01-13杨彩婧产品支持部V1.0版本领域模块备注NC63财务固定资产3/8目录NC63固定资产年结流程..........................................................................................4一、数据准备............................................................................................................4二、固定资产年结注意事项....................................................................................4（一）会计期间建立..............................................................................................4（二）单据业务处理..............................................................................................4（三）折旧计提与摊销处理..................................................................................5三、固定资产反结账注意事项................................................................................7（一）总账系统启用gl034参数...........................................................................7（二）业务单据影响..............................................................................................7四、固定资产年结总结............................................................................................84/8NC63固定资产年结流程一、数据准备在进行固定资产系统结账前，需要先进行数据备份。二、固定资产年结注意事项（一）会计期间建立2013年业务完成之前要建立2014年会计期间。注意:在结2013年12月份的账提示,没有下年结账期间,则需要在基础数据会计期间中增加2014年会计期间后关闭IE重新登陆系统进行结账即可。（二）单据业务处理固定资产业务单据：资产拆分、合并、变动、减少、调出、调入、减值、评估业务单据需要审批通过状态，如系统中有固定资产减少业务是自由态，则结账会提示如下图：5/8（三）折旧计提与摊销处理固定资产支持重复计提折旧，以最后一次计提折旧的数据为准生成凭证；如系统没有计提折旧或有影响折旧的数据，则年结时系统会给出提示如图：注意：如存在审核未通过的业务单据，则需要通过单据号找到对应的业务单据审核通过即可；也可进行删除处理；所有影响结账的业务单据处理完备后需要重新计提折旧才能进行结账处理。6/8注意：影响固定资产年结的数据：1、下年度会计期间未建立，则不能正常结账；2、存在业务单据在“自由态”或“提交态”，则不能结账，需要进行单据业务审核通过即可；3、存在影响折旧计提的数据，需要重新计提折旧即可。上述数据处理完毕，则可以进行正常年结处理。如下图：7/8三、固定资产反结账注意事项（一）总账系统启用gl034参数固定资产反结账则会受到此参数的控制，如下图所示：具体配置如下：（二）业务单据影响固定资产反结账到上年时，如下年已有单据业务，且已审核通过，则不允许进行反结账处理，如下图：注意：需要总账系统反结账，反关账后才可以进行反结账处理。8/8四、固定资产年结总结固定资产年结、取消年结账与每个期间的月末结账和反结账类似，没有太大区别；上述总结的结账注意事项与反结账注意事项完全可应用到平时的月末结账处理中。注意：反年结时需要将审核通过后的单据进行取消审核，即“提交态”或“自由态”即可。这类单据当反结账到上年后单据会被自动删除。操作时需要慎重。涉及到的单据业务有资产减值、评估、所有变动单据、拆分、合并、减少、调拨等业务单据；反年结后不影响下年新增的固定资产卡片,重新结账到下年后卡片数据仍保留.
