财务常见对账问题演讲者：徐佳慧2023年8月16日U8支持服务应用部目录财务对账介绍1对账处理思路2对账案例分析3常见问题4U8支持服务应用部PART1财务对账介绍Ø对账接口Ø对账步骤U8支持服务应用部财务对账介绍-对账接口总账应收（付）对账载体：单据出纳管理对账载体：日记账固定资产对账载体：卡片总账对账对账载体：凭证U8支持服务应用部财务对账介绍-对账步骤总账与各系统对账步骤.应收（付）Ø参与对账科目：受控于应收（付）系统科目。Ø对账节点：与总账对账。Ø查看错误：双击不平记录，查看明细原因。Ø排查原因：根据原因提示，调整数据。固定资产Ø参与对账科目：固定资产、累计折旧科目。Ø对账操作节点：与总账对账Ø查看错误：双击不平，查询差异明细。Ø排查原因：根据原因提示，调整数据。出纳管理Ø参与对账科目：现金及银行类科目。Ø对账节点：期末-对账Ø查看错误：核对期初、期末数据是否存在差额。Ø排查原因：根据差异核查调整业务。总账对账Ø对账依据：会计科目、辅助核算、凭证、记账Ø对账节点：期末-对账Ø查看错误：核对期初、期末数据是否存在差额。Ø排查原因：根据对账不平类型及错误辅助信息核对。U8支持服务应用部PART2对账处理思路Ø总账与“其他系统”对账Ø总账对账U8支持服务应用部排除出错因素先核对“业务都已制单”（排查因业务未制单导致问题。）定位具体出现错误月份跨月核对是否存在问题上个月，对账是否存在问题。（快速定位具体出现错误月份。）核查期初或本期（借方或贷方）是否存在问题。（快速定位具体发生业务单据情况。）查询跨月制单问题或冲销凭证问题。（排除其他特殊场景引起的情况）定位具体出现问题业务对账处理思路-总账与“其他系统”对账U8支持服务应用部对账处理思路-应收（付）U8支持服务应用部对账处理思路-应收（付）01020304单据是否审核Ø单据审核依据Ø立账单据业务是否已制单Ø核销及对冲，科目不一致Ø异币种核销，必须制单业务科目是否正确Ø核销制单时修改科目Ø单据与凭证科目不一致其他Ø总账制单与应收不对应Ø跨月制单，冲销凭证U8支持服务应用部对账处理思路-固定资产U8支持服务应用部对账处理思路-固定资产1）首先确认从哪个月份开始对账不平，逐步核对期初、发生。2）期初不平：起始月份注意。原始卡片需要总账手工制单；对账科目设置是否正确3）本期不平：a.优先核对借方，贷方数据是否正确。b.核实总账是否未制单、是否科目录入错误，c.凭证期间是否正确d.是否手工修改凭证金额4）期初余额+本期发生<>期末问题，需反结账到初始不平月份的前一个月份，更新FA补丁重新结转。如对账不平的数据太多建议提交问题具体分析处理5）固定资产对账界面平衡，但结账提示不平是否立即调整问题。一定不要点立即调整，提交问题具体分析处理U8支持服务应用部对账处理思路-出纳管理对账科目业务是否制单Ø已指定现金及银行科目Ø账户中设置总账科目Ø录入日记账Ø生成凭证（在收支操作中登账生成日记账，单据中有应收受控科目，需要在应收系统制单，凭证自动回写至日记账。）出纳管理与总账对账U8支持服务应用部对账处理思路-总账对账总账对账不平总账上下级总账和明细账总账和辅助账辅助账和明细账辅助账和多辅助账多辅助账和明细账U8支持服务应用部对账处理思路-总账对账期初对账查看错误Ø期末-对账点击【错误】和【检查】，查看对账不平明细及异常情况。排查原因Ø根据对账不平类型及错误辅助信息核对Ø“对账数值1和2”分别对应对账方式核对的两类对应的数据。Ø期初（上一期）是否对账平衡Ø本月发生是否平衡U8支持服务应用部PART3对账案例分析Ø总账与“其他系统”对账Ø总账对账U8支持服务应用部对账案例分析-应收（付）系统启用期间期初不平解决方案：1.在总账的期初余额找到这个科目，双击在往来明细，引入收付期初。或者直接在总账期初余额的往来明细中补录数据。2.应收期初不正确或单据未录入受控科目。U8支持服务应用部对账案例分析-应收（付）非系统启用期间期初不平解决方案：1.向前查找，按期初余额+本期发生=期末余额逻辑找到存在不平情况的期间，确定不平的期初月份，需注意备份账套。2.不向前查找,确定在本期哪个模块数据是正确的.按正确数据,调整错误数据a.总账系统录入调整凭证.选项中勾选“可以使用应收应付受控科目”b.应收应付系统录入调整单据,不生成凭证.U8支持服务应用部对账案例分析-应收（付）本期不平：按客户+币种对账：总账:受控科目的凭证（已保存凭证,包含标错凭证,不含作废凭证）按客户+币种统计发生额，不区分具体科目应收：单据(已审核)，按客户+币种统计发生额。如选择”包含未制单记录”,应收中包含未制单单据,否则只考虑已制单的单据。按科目+客户对账：总账:受控于科目的凭证（已保存凭证,包含标错凭证,不含作废凭证）按科目+客户来统计发生额.应收:单据(已审核),按应收科目+客户统计发生额。如选择”包含未制单记录”,应收中包含未制单单据,否则只考虑已制单单据.U8支持服务应用部对账案例分析-应收（付）本期不平：对账结果中点“详细”按钮，按照错误原因处理：Ø不平原因一：其他系统制单解决方案：补录相应单据或删除凭证Ø不平原因二：未制凭证解决方案：对应业务生成凭证(尤其注意核销，红票对冲，预收冲应收)U8支持服务应用部对账案例分析-应收（付）Ø不平原因三：已制单，但在凭证查询中修改了受控科目,没有回写到单据上,导致单据与凭证上科目不一致解决方案:按实际情况修改凭证和单据科目一致，直接做凭证调整或做红蓝单据调整不生成凭证Ø不平原因四：已制单，但制单会计期间错误，凭证会计期间应等于单据审核会计期间或操作的会计期间。解决方案：修改会计期间一致即可，或者会计区间不一致，但是期末差异一致，则可以不用调整。U8支持服务应用部对账案例分析-应收（付）拓展：由于录入的期初数据或制单时改变分录方向等造成对账不平，无法展开成详细：修改了凭证上受控科目的方向，查看差额列中期末本币是否为0，若等于0则数据正确。这种情况多发生在生成凭证时受控科目金额为红字时调整了科目方向。U8支持服务应用部对账案例分析-应收（付）Ø应收和总账对账常见不平原因：1、期初单据录入时未录入科目,期初对账不平（对账方式是科目+供应商）2、业务单据已发生但没有生成相应凭证3、凭证期间和单据期间不一致4、生成凭证时修改科目5、在总账系统中生成涉及应收系统科目凭证6、应收单据入账科目与收款单据入账科目不一致，且核销未制单U8支持服务应用部对账案例分析-固定资产期初不平：1.启用月份录入原始卡片，总账未制单或者录入的科目错误。解决方案：总账手工制单，原始卡片有录入累计折旧则凭证中也需要体现这部分数值2.中途月份期初不平，本月期初和上月份期末余额不一致。解决方案：本月无业务数据或者业务数据不多，备份账套反结账到上月重新结账。无效则是后台数据存在问题。3.对账界面固定资产和累计折旧项目金额显示为0。解决方案：检查设置-选项中按“按资产类别设置缺省科目”，打开资产类别分别维护固定资产和累计折旧的缺省科目排查科目无误后，可能是数据结转有问题。点击固定资产的期末-结转界面按ctrl+alt+g，重新结转数据。（此操作需要备份账套，比较常见于升级之后的账套）U8支持服务应用部对账案例分析-固定资产本期不平：Ø固定资产模块数据不正确：①填制了对账科目相关凭证，但是在固定资产中未做业务。U8支持服务应用部对账案例分析-固定资产本期不平：Ø固定资产模块数据不正确：②勾选了按资产类别设置缺省入账科目，但没有设置缺省科目。U8支持服务应用部对账案例分析-固定资产本期不平：Ø总账模块数据不正确：①固定资产中做了业务，未生成凭证或凭证未记账。U8支持服务应用部对账案例分析-固定资产本期不平：Ø总账模块数据不正确：②制单生成凭证的科目与对账科目不一致。U8支持服务应用部对账案例分析-固定资产本期不平：Ø总账模块数据不正确：③制单生成凭证的金额与实际业务不符。U8支持服务应用部对账案例分析-固定资产本期不平：Ø总账模块数据不正确：④制单生成凭证的期间与实际业务期间不符。U8支持服务应用部对账案例分析-固定资产Ø对账差异中：期初+本期借方-本期贷方不等于期末处理思路：1）做好备份，反结账到上月。2）安装固定资产最新补丁。3）重新结账。4）以上方式如不能解决，则考虑提交问题，后台数据处理。U8支持服务应用部对账案例分析-固定资产Ø月结时提示不平，可选择立即调整或返回上月重算处理思路：1）先点击立即调整，再去结账看能否成功。2）若调整无效，做好账套备份，恢复上月结账，重新结账。再去操作。3）以上方式如不能解决，则考虑提交问题，后台数据处理。U8支持服务应用部对账案例分析-固定资产Ø固定资产模块数据不正确：①填制了对账科目相关凭证，但是在固定资产中未做业务。②勾选了按资产类别设置缺省入账科目，但没有维护缺省科目。Ø总账模块数据不正确：①固定资产模块做了业务，未生成凭证或凭证未记账。②制单生成凭证的科目与对账科目不一致。③制单生成凭证的金额与实际业务不符。④制单生成凭证的期间与实际业务期间不符。U8支持服务应用部对账案例分析-出纳管理Ø出纳与总账对账，期末数据不对？U8支持服务应用部对账案例分析-出纳管理Ø对账明细数据对比核对期初正确，核查有问题期间数据，点击打开明细数据进行对比。解决方案：日记账未制单的进行制单，在总账单独制单的可在出纳管理模块补录日记账。U8支持服务应用部对账案例分析-出纳管理Ø先核对“业务都已制单”日记账记录中，对应凭证号是否有记录Ø核查账户科目设置是否维护账户设置中总账科目设置错误Ø核查期初或期末错误期间逐月排查出现错误明细数据存在期间，进入与总账对账明细，核对错误记录。也可查询总账-出纳-现金或银行存款日记账和出纳系统-日记账查询中，核对问题账户的明细数据进行对比排查。U8支持服务应用部对账案例分析-总账对账Ø期初对账不平调整三部曲：1.去年期末账务正常没有问题，今年的基础设置也没有做更改，可以备份帐套后重新结转。2.在下级科目中调整期初余额，使得一级科目的期初余额为0后点击清零，然后再重新录入期初余额。3.如果还是对账不平，可能是科目的末级标识错误等数据问题，可以删除该科目重新增加科目然后再录入期初余额。如果科目已经做了凭证无法删除，是非往来辅助核算的科目，先将科目的期初余额中辅助数据删除，将科目的辅助属性去掉，然后手工修改科目总账期初余额为0，改正后，再加上科目的辅助属性，再重新录入期初余额。U8支持服务应用部对账案例分析-总账对账“科目类对账错误”：总账-上下级、总账-明细账。分析常见的原因：科目存在末级标志异常问题，币种等不符合逻辑。常见现象：查询科目余额表，上级科目金额翻倍或者上级数据不等于下级相加。解决方案：a)恢复凭证记账，恢复方式选择“月初状态”，勾选清除冗余数据，再重新记账，建议在服务器电脑上操作。b)根据对账错误中的科目和对账数据1和数据2的差额，判断差异来源的凭证，删除凭证，重新录入。c)以上方式如不能解决，则考虑提交问题，后台数据处理。U8支持服务应用部对账案例分析-总账对账“辅助类对账错误”：总账和辅助账、总账和多辅助帐、多辅助帐和辅助帐、辅助帐和明细、多辅助账和明细账。常见原因：中途修改过科目（存在发生数）的辅助核算、辅助期初录入数据不正确。常见现象：查询账表的时候，总账和辅助账表数据不一致。U8支持服务应用部对账案例分析-总账对账U8支持服务应用部对账案例分析-总账对账解决方案：1.核查科目辅助核算：例：分析科目辅助总账中存在“部门核算数据”，此时需要确认科目设置是否有问题。（会计科目查询中核实）2.按错误信息，定位来源：逐月对账，核对对账错误的期间在哪个月份。如果期初不平，则核查期初数据是否录入错误；如果属于日常月份不平，则恢复记账到当前月份的初状态，再调整，补录辅助项。例：科目编码为6603，总账金额3320，辅助总账金额2580。因此可以展开其相应科目明细账和辅助明细账，核对明细数据，排查原因。3.对账界面点击检查，是否存在辅助数据非12条记录的情况（此情况可提交问题，后台处理）注意：除了以上情况，部分问题是由于“外部数据导入”“数据升级”存在错误导致。U8支持服务应用部PART4常见问题U8支持服务应用部常见问题Ø（个人、供应商、客户）往来核算的科目期初对账不平如何调整？ü第一步：做好账套备份ü第二步：如果去年期末账务正常没有问题，今年的基础设置也没有做更改，可以备份帐套后重新结转ü第三步：手工调整p若认可往来明细是正确的。可以采用汇总到辅助明细的功能自动汇总。p若往来明细部分错误，可以根据辅助明细调整往来明细的数据。ü第四步：科目清零，导入/录入期初往来明细有下级科目，可以调整科目金额为零后，对科目清零；不是一级科目可以在客户同意的情况下，指导增加下级科目，调整科目金额为零，对科目清零。然后再将正确的往来明细导入或者录入期初（注意：系统调用之前年度的凭证数据作为往来明细，使用清零功能会自动按之前年度凭证形成负数记录。此操作可以备份账套后操作，）U8支持服务应用部常见问题Ø固定资产在资产对账节点中显示固定资产这边空白双击明细没有反应？方案：检查固定资产-设置-选项，有无勾选按资产类别设置缺省科目；1)没有勾选的话，可以到选项中维护固定资产和累计折旧的缺省入账科目。2)有勾选的话，需要到资产类别中维护每个类别的固定资产和累计折旧的缺省入账科目。Ø固定资产结账时提示本期发生额不平？方案：此情况一般是期初不平，本月做了调整，期末平衡，结账时提示对账不平，可以勾选选项本期发生额不平允许结账。U8支持服务应用部常见问题Ø有一笔红字应收单已经生成了凭证，提示不平，原因是应收系统制作的凭证？方案：红字应收单的单据日期与审核日期不在同一月份，可以在审核月份去对账就能平，或者将单据弃审，重新审核，将单据日期跟审核日期为同一月份即可。Ø与总账对账时，能否一张日记账对应多张凭证进行核对？方案：在明细账的对账界面，选择手工对账。手工对账可以实现一对多对账，即一条日记账和多张凭证对账或者一张凭证和多条日记账对账。但是实现一对多对账，要满足多张凭证的金额之和等于一条日记账的金额或者多条日记账的金额之和等于一张凭证的金额。U8支持服务应用部课后资料及下期预告本次课程的课后考试题，提交试卷后可查看成绩，考试结束后可查看正确答案和习题解析！扫码考试预约下期课程名称：U8服务智能化，社区资料自助化日期：2023年8月22日（星期三）19:00-20：00讲师：谢敏考试二维码友户通-移动端1、课程回放：用友友户通社区-学习-【U8听我说】PC网址：https://success.yonyou.com2、考试解析：扫码考试后可查看正确答案和习题解析。3、下期预约：扫码后可进入摩天预约下期科目。U8知识资料获取：课程预约二维码U8支持服务应用部U8支持服务应用部
