应用方案手册-2021.11应收管理用友网络科技股份有限公司1版权用友集团未经用友集团的书面许可，本应用方案手册任何整体或部分的内容不得被复制、复印、翻译或缩减以用于任何目的。本应用方案手册的内容在未经通知的情形下可能会发生改变，敬请留意。请注意：本应用方案手册的内容并不代表用友所做的承诺。用友网络科技股份有限公司2目录版权1变更记录..5名词解释..6第一章整体概述..81.1总体概述..81.2应用概述..101.3应用价值..13第二章应用角色..152.1应收会计..152.2应收业务员..162.3会计主管..172.4财务系统管理员..17第三章应用地图..18第四章应用场景..194.1日常业务..194.1.1应收立账.194.1.2收款业务.314.1.3应收核销.374.1.4内部往来协同.474.1.5并账.504.2坏账管理..524.2.1业务描述.524.2.2业务流程.534.2.3应用点清单.534.2.4应用解决方案.534.3汇兑损益..594.3.1业务描述.594.3.2业务流程.604.3.3应用点清单.604.3.4应用解决方案.604.4关账与结账..654.4.1业务描述.654.4.2业务流程.664.4.3应用点清单.664.4.4应用解决方案.67第五章初始准备..685.1管控模式..695.2企业建模平台..705.2.1多组织建模.705.2.2基础数据维护.73用友网络科技股份有限公司35.2.3流程平台搭建.765.2.4系统平台设置.775.3财务会计..795.3.1基础设置.793.3.2应收管理.79附录………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………80附录1：单据流转.80附录2：控制点.82附录3：账表查询.83附录4：小部件.85附录5：本文参见其他手册清单.86用友网络科技股份有限公司4导读此手册面向实施顾问以及企业关键用户，旨在为实施规划、解决方案制定和落实提供指导。手册围绕应用能够解决的主要业务场景展开，并以此为依托展现应用的关键应用功能，提供业务需求与应用点相匹配的思路。本手册包括五大部分；第一部分是对应用整体方案及其价值的概要介绍；第二部分是对应用角色使用情况说明；第三部分是对应用点分布情况说明；第四部分是对有关本模块的主要业务场景、流程以及对应的应用解决方案的说明；第五部分是初始准备设置；此外，为了便于用户对整体内容加深理解，手册中对一些关键的名词进行了解释，并在附录中对一些可能需要对照查询的关键点进行了补充说明，以便用户查找对照。为突出重点，本手册定位于方案性说明，仅对产品操作中的重要控制点有所描述。若读者希望深入了解特定板块的产品应用，可结合本手册，查阅如下资料：1.《应用方案手册-组织管理》-----深入阐述了产品关键概念（如集团、组织、业务委托关系等）以及建模思路，是实施规划、蓝图设计的重要参考资料。2.产品帮助----针对具体功能点的关键字段、按钮操作进行详细解释，并提供关键应用示例。3.《应用方案手册-流程管理》-----提供关于交易类型、流程设计工具的应用指导。4.《应用方案手册-基础数据》-----可对手册初始准备设置中的有关基础数据的理解和应用进行更详细深入地了解。用友网络科技股份有限公司5变更记录编写人刘春华版本修订人审核人起止时间修订/审核章节修订/审核内容1909刘春华第一章1.3、第四章4.1增加与税务云平台对接第一章1.3提供丰富的API接口第一章1.3支持应收核销RPA机器人第一章1.3、第四章4.1应收管理支持供应商应收单、供应商收款单。支持退款业务流程。支持应收单与收款单互相推单的业务流程第四章4.1支持在审批流、工作流中定义可编辑的单据字段第四章4.1协同消息的接收人，按照协同单据的目标组织进行过滤第一章1.3、第四章4.2坏账管理功能进行完善2021.05刘福梅志红2021.07.13第四章4.1增加应收单生成收入确认单增加分期收入确认单生成应收单第四章4.4增加批量关账、结账、反结账描述第四章4.1.2收付与票据集成应用时，要求使用票据的情况下，必须传现金结算第四章4.1.4增加应收协同应付时同时协同增值税发票信息协同时如果发起方与确认方本位币不同，对汇率及本位币金额进行处理2021.05梅志红2021.07.13第一章1.1总体概述增加新增模块和功能描述，更新财务总体架构图2021.11刘福梅志红2022.01.10第四章4.1.1增加项目管理的对甲签证申请、对甲签证确认、收款合同奖励、收款合同罚款推式生成应收单第四章4.1.2增加资产管理的经营性资产租出的租赁收款申请生成收款单；增加项目管理的收款申请生成收款单；用友网络科技股份有限公司6增加项目管理的投标保证金退还登记生成收款单；第四章4.1.3增加支持非预占用场景时取消核销场景。区分了删除核销记录和取消核销按钮；名词解释债权(务)转移、收(付)款并账指应收、收款、应付、付款业务在客户(供应商)之间、客户(供应商)与部门之间、客户(供应商)与业务员之间进行合并或调整的工作，解决应收、收款、应付、付款业务在不同对象间入错户或合并户问题。用友网络科技股份有限公司7协同集团内部公司之间进行往来结算时，通过协同规则自动生成对方相应业务。核销是建立应收、应付、收款、付款单间的对应联系，结合核销信息能够准确的反映各账龄的债权债务。通常“核”指的是“审核、核实”，“销”指的是“注销、销账”。坏账是指企业确实无法收回，或者收回可能性很小的应收账款。坏账准备是企业对预计可能无法收回的应收票据、应收账款、预付账款、其他应收款、长期应收款等应收预付款项所提取的坏账准备金。坏账损失是指企业由于发生坏账而产生的损失。坏账收回是指应收款原已确定为坏账，后又被收回的业务。汇兑损益是指企业货币性项目（包括外币存款、外币债权债务、外币有价证券等）因汇率变动形成的收益或损失。已实现的汇兑损益是指产生汇兑损益的外币业务在本期内已经全部完成所产生的汇兑损益。是通过外币业务的开展，正式得以实现的汇兑损益。这种损益一般不会再随汇率的变化而变化，是已定的收益或损失。未实现的汇兑损益未实现汇兑损益是指由于汇率变动在账户中已经产生，但一直没有实现的汇兑损益。如果汇率发生新的变化，这部分汇兑损益还会随之变化，与此有关的损益尚未最终确定。散户虚拟的客商，对应许多零星或不经常发生业务交易的客商。用友网络科技股份有限公司8第一章整体概述1.1总体概述NCCloud财务会计遵从会计准则与财务基础工作规范，帮助企业财务人员完成各项会计核算工作，为形成内外部财务报告提供核算基础。NCCloud财务产品提供了全面的审计线索、记录业务操作日志，符合内控要求。同时，作为企业管理系统的核心系统，NCCloud财务会计系统与NCCloud供应链系统共用实现财务业务一体化，与NCCloud预算系统共用实现预算管控，与NCCloud报表系统共用实现账表一体化，与NCCloud共享服务系统共用实现财务共享一体化，与NCCloud财资系统共用实现集团资金管理，与NCCloud全员业务平台共用实现全员大报账管理。NCCloud财务会计系统应用了人工智能技术，包括RPA流程自动化机器人与VPA智能助理机器人。NCCloud财务会计系统包括基础档案及规则、总账、收入管理、应收管理、应付管理、费用管理、固定资产、存货核算、收付款合同、电子会计档案归档、财务自助分析模块。财务会计产品架构如下图所示。财务会计产品作为NCCloud的关键基础领域，在本领域内部发展同时，不断与其他产品领域相互集成融合，为企业提供各类一体化集成化应用解决方案。1、财务会计产品以总账为核心，通过会计平台，提供灵活生成凭证的会计引擎，将固定资产、存货、收入、应收、应付等细化核算模块的业务单据生成凭证汇集到总账系统中。用友网络科技股份有限公司92、财务会计产品与供应链、报表平台、财资管理、税务管理等产品领域紧密关联，实现业财一体化、账表一体化、财资一体化、财税一体化（1）存货核算、固定资产、收入管理、应收管理、应付管理、费用管理分别核算明细账业务，分别与供应链、资产管理、财资管理、项目管理等业务系统对接，实现财务业务一体化。财务业务一体化有效消除企业内部的信息孤岛、简化业务处理流程、实现业务财务数据的共享、在业务过程中控制财务风险。在供应链业务流程中提供财务处理功能（收入\成本\应收\应付确认），流程实现“事找人”关键业务环节嵌入财务控制财务期末处理不影响业务（2）所有财务核算模块的数据可以被集团报表通过取数函数进行取数，自动生成各类财务报告，实现账表一体化。（3）对接财资领域，实现现金、票据、信用证等资金收付管理与财务管理一体化。（4）对接税务云：在应付单、付款单处理过程中，可以扫描纸质发票、上传电子发票到税务云，进行发票验伪并形成发票台账数据，降低财税风险。应收单可以对接税务云进行直连开票，内部交易业务下，应收单开具的销项发票可以协同生成进项发票。总账月结可以将科目余额表上传税务云，自动生成纳税申报表，实现财税一体化。3、财务会计所有核算模块与企业绩效管理产品领域集成，实现全面预算、事中控制、事后分析。4、财务会计与财务共享领域共同构建大报账平台：固定资产、收入、应收、应付、总账、费用模块的单据可以在“全员业务平台”由全员发起各类业务流程，在财务核算模块终审制单，实现财务风险点前移、财务风险控制边界扩大的管理目标。5、财务会计与财务共享领域实现财务共享服务一体化：固定资产、收入、应收、应付、总账、费用管理的单据可以在“全员业务平台”由全员发起各类业务流程，在共享服务作业平台完成核算相关的作业任务处理，实现财务共享服务一体化。6、财务会计中实现基于合同的财务收付款：应收、应付、费用管理和现金管理等涉及收付款的模块与收付款合同模块集成，实现以合同为中心的财务风险管理。7、财务会计中实现以合同为基础的收入管理：按合同信息识别收入确认政策，提前管控收入核算合规风险和其他财税风险；支持销售出库、客户签收、销售开票、期末处理等不同业务环节自动进行收入确认，提升收入核算灵活、易用和准确性。用友网络科技股份有限公司108、财务会计对接电子会计档案：总账凭证及主要上游业务单据、总账账表按电子会计档案要求的格式，将数据传输到电子会计档案系统进行归档，全面实现无纸化。9、财务会计提供智能财务服务，通过小友嵌入实现对话式交互，采用人工智能技术，替代人工操作处理，提升处理效率。10、财务会计中通过财务自助分析，提供更加灵活便捷的查询功能。1.2应用概述应收管理帮助企业处理所有债权业务及相关管理工作，包括：企业与客户、部门和业务员所形成的应收款、收款业务的管理，为企业提供各种往来款项的处理（转移并账、坏账、核销等）及相关查询、统计功能。通过对应收款项全方位的管理，实现应收业务与销售业务的紧密连接，加强企业对资金流入流出的核算与管理。图1.2-1财务产品架构图NCCloud应收管理提供集团企业应收、收款业务的解决方案。应收账款管理，其根本任务就在于制定企业自身适度的信用政策，努力降低成本，力争获取最大效益。通过应收单据管理、内部协同、核销、损益等功能，帮助企业管控应收账款的安全性，最大限度地降低应收账款的风险。用友网络科技股份有限公司11图1.2-2应收管理架构图应收管理解决方案基于轻量化前台、重量端后台应用，其中坏账管理仅支持轻量端应用，其他功能轻量端、重量端均支持。应收管理支持的小应用如下图，同时支持2个小部件。用友网络科技股份有限公司12图1.2-3NCCloud应用管理桌面小应用图1.2-4NCCloud应用管理桌面小部件用友网络科技股份有限公司131.3应用价值1.支持场景化、角色化、轻量化多组织应收业务应用2.支持报账人平台应收单、收款单支持报账人平台；报账人平台具有独立的面向业务员的小应用进行操作；3.支持共享服务应用支持审批流、工作流两种流程。支持影像扫描、影像查看。支持多组织集中关账、结账等业务操作。4.应收单、收款单支持电子会计档案归档5.灵活的收款协议管理支持分多期收款、固定结算日、账期延期天数管理；预收款可灵活配置是否按收款协议的预收标志核销；6.应收账款确认环节可灵活配置出库确认应收账；出库暂估应收——开发票回冲暂估应付并确认应收；开发票确认应收；7.支持跨组织应收管理出库组织与开票组织不同时，产品可同时记录双方信息，并自动生成双方会计凭证。8.多种收款管理基于订单预收部分款项，开发票后自动核销；支持本组织收款流程；委托集团资金结算中心收款流程；支持票据收款；9.内部托收承付支持委托集团资金结算中心对集团内单位收款流程，自动完成收款方——中心——付款方三方业务协同。10.多种内部交易处理方式：用友网络科技股份有限公司14通过单据协同，自动处理内部往来业务。相关业务单据生成总账凭证后，其内部交易关联关系自动传递到总账，并在总账自动进行内部交易对账处理；供应链内部交易业务生成双方单位的应收应付单据，并将内部交易业务关联关系传递到应收应付，应收应付单据生成双方单位总账凭证时，自动将内部交易业务关系传递到总账，并进行内部交易对账处理。11.应收核销：支持系统核销、自动核销、手动核销；支持同币种、异币种自动核销；支持录入业务单据过程中预核销、即时核销；支持应收冲应付核销；12.支持债权转移与收款并账13.多种坏账计提方法支持按应收余额百分比法、销售百分比法、账龄分析法、个别计提法进行计提坏账准备；支持不同客户、客户分类等多维度按不同计提方法计提坏账准备；支持周期计提、按单计提；支持坏账损失确认、坏账收回管理及进行坏账台账查询；14.支持应收款到期自动预警15.多种汇兑损益计算方法月末计算汇兑损益；外币余额结清时计算汇兑损益；计算已实现汇兑损益未实现汇兑损益。汇兑损益计算纬度既可按单据，又可按客户执行。16.支持应收单与税务云系统集成应收单支持通过开票申请开发票。支持业务员直联开票、业务员申请专员开票两种模式。支持开专用发票、普通发票、电子发票。并且支持成品油发票。支持开蓝字发票、红字发票。支持联查发票，支持发票的红冲与作废。17.支持丰富的API接口用友网络科技股份有限公司1518.支持应收核销RPA机器人19.支持红字应收款、蓝字收款单的退款业务流程，通过客户应付单、客户付款单实现对客户的退款业务。同时支持现金管理的到账通知退款功能，付款到账通知，执行【退款】操作，生成客户红字收款单。第二章应用角色系统预置了应收业务相关角色包括：应收核算的应收会计、应收业务员的报账人、会计主管、进行系统管理的财务系统管理员；预置的相关角色工作桌面，可以根据用户日常工作通过桌面设置，在权限范围内选择小应用放置桌面分组调整上下排列顺序，制定完全“私有”工作桌面。图2.1-1应收会计角色工作桌面设置2.1应收会计应收会计主要处理应收的日常业务，其工作桌面包含应收管理的全部功能，外加会计平台的单据生成功能。用友网络科技股份有限公司16图2.1-2应收会计工作桌面2.2应收业务员应收业务员主要处理个人的应收账款往来核算，其工作桌面在报账人桌面。通过“我的报账”小部件，可以按照交易类型将应收单、收款单添加到菜单上。图2.2-1应收业务员人员工作桌面用友网络科技股份有限公司172.3会计主管会计主管主要处理财务各领域数据的审核，统计分析工作。包含应收管理的对账、账表查询类小应用。图2.3-1会计主管工作桌面2.4财务系统管理员财务系统管理员主要进行财务领域基础数据、基础业务规则的设置，包含会计平台规则、总账基础设置、应收基础设置、应付基础设置等相关的小应用。用友网络科技股份有限公司18图2.4-1会计主管工作桌面第三章应用地图分类应用应收初始设置应收单据协同设置应收查询对象注册应收报表初始化期初余额应收期初管理收款期初管理应收日常业务应收单录入应收单审批应收单管理应收单协同确认债权转移执行债权转移查询未确认应收单管理收款日常业务收款单录入收款单审批收款单管理收款单协同确认收款并账执行收款并账查询核销处理应收核销方案设置自动核销手工核销应收核销应收核销结果查询坏账管理坏账计提规则坏账计提比率设置坏账计提-周期坏账计提-个别计提坏账损失坏账收回坏账管理台账催款催款语气用友网络科技股份有限公司19催款单期末处理应收汇兑损益计算应收汇兑损益查询应收关账应收批量关账应收结账应收集中结账应收对账执行查询客户总账表客户余额表客户明细账应收收款情况查询应收对账单客户应收账龄分析(汇总)客户应收账龄分析(明细)客户收款账龄分析(汇总)客户收款账龄分析(明细)客户应收欠款分析(汇总)客户应收欠款分析(明细)客户收款分析(汇总)客户收款分析(明细)客户收款预测(汇总)客户收款预测(明细)应收报警单第四章应用场景4.1日常业务4.1.1应收立账4.1.1.1业务描述1.单组织应用：1)应收模块直接立账时，可根据收款单直接生成应收单，完成收款结算；或直接填录应收单后供收款单用于选择收款；用友网络科技股份有限公司202)由收付款合同的收款合同生成应收单；3)销售模块的销售出库单或者销售发票进行应收结算，确认后生成应收模块的应收单；4)销售出库确认销售收入：a)销售出库单暂估，生成未确认应收单；b)单到补差模式下销售出库单与销售发票确认后，原未确认应收单形成应收单，与发票的差额形成应收模块的新应收单；c)单到回冲模式下原未确认应收单回冲，形成红字应收单，同时按销售发票金额形成新的应收单；5)销售费用单直接形成红字应收单；6)销售管理模块的代垫运费发票形成应收单；7)由销售合同的收款协议生成应收单的行；8)由库存管理的签收途损单按照责任归属生成应收单；9)由运输管理的代垫运费发票、应收运费发票生成应收单；10)由出口管理的自营出口发票、代理发票、调整发票、支付调账申请推式生成应收单；11)由进口管理的代理进口发票推式生成应收单；12)由转口贸易的调整发票、转口发票推式生成应收单；13)由资产租出管理的应收租金计算单、临时租入结算单生成应收单；14)由资产周转材租出管理的周转材租赁结算单生成应收单；15)由资产维修管理的工单生成应收单；16)由资产使用管理的保险索赔单、资产处置单生成应收单；17)由经营性资产租出的租赁收款申请生成应收单；18)由项目销售合同的收款计划生成应收单；19)由项目管理的对甲签证申请、对甲签证确认、收款合同奖励、收款合同罚款推式生成应收单；20)启用收入管理时，上游为收款合同时，应收单自动生成收入确认单；21)由收入管理的分期收入确认单生成应收单；2.跨组织应用：1)跨组织报销时，报销单据审批生效后，形成报销单位对费用承担单位的应收单；2)跨组织销售时，与客户结算时根据销售发票形成对外结算组织的应收单，内部交易结算时根据内部结算清单形成内部交易双方的应收单和应付单；用友网络科技股份有限公司214.1.1.2业务流程图4.1-1应收立账业务流程用友网络科技股份有限公司224.1.1.3应用点清单领域产品模块功能节点供应链销售管理销售发票维护暂估应收处理销售出库结算客户费用单代垫运费发票内部交易内部结算清单维护库存管理销售出库运输管理应收运费发票代垫运费发票进出口出口管理自营出口发票代理发票调整发票支付调账申请进口管理代理进口发票转口贸易调整发票转口发票资产管理资产租赁管理应收租金计算对内租出对外租出周转材租赁管理租赁结算单资产使用管理保险索赔资产处置维修管理工单经营性资产租出租赁收款申请财务会计应收管理应收单录入应收单管理未确认应收单管理收入管理收入确认单收款管理收款单录入收款单管理用友网络科技股份有限公司234.1.1.4应用解决方案1.由其他业务单据形成应收：1)根据业务流定义中对不同业务流程中各单据类型的动作驱动设置（如图4.1-2所示），各类单据在点击〖提交〗按钮经审批通过或点击〖审批〗按钮确认后生成应收单（对应单据设置了审批流走“提交”，未设审批流走“审批”），包括：收付款合同收款单合同用友网络科技股份有限公司24图4.1-2推式生成应收单的单据动作配置示例a)代垫运费：【销售管理】→【销售结算】→【代垫运费发票】中的代垫运费发票，确认后形成应收单及对承付商的应付单；b)出库结算模式下，【库存管理】→【出库业务】→【销售出库】的销售出库单，确认后生成应收单；c)发票结算模式下，【销售管理】→【销售发票】→【销售发票维护】的销售发票，确认后生成应收单；d)单到补差模式下，【库存管理】→【出库业务】→【销售出库】的销售出库单，签字后生成应收单；【销售管理】→【销售发票】→【销售发票维护】的销售发票经确认、单据审核后，将价格差异形成补差的应收单；e)单到回冲模式下，【库存管理】→【出库业务】→【销售出库】的销售出库单，签字后形成未确认应收单（即暂估应收）；待【销售管理】→【销售发票】→【销售发票维护】的销售发票进行价格确认、单据审核后，系统自动执行单到回冲处理，形成红字未确认应收单和应收单；f)【营销费用管理】→【客户费用单】→【客户费用单维护】的客户费用单经审批确认后，生成红字应收单；g)【库存管理】→【供应商寄存管理】→【签收途损单】签字后推式生成应收单；用友网络科技股份有限公司25h)【资产管理】→【资产租赁管理】→【租出管理】→【应收租金计算】节点的应收租金计算单根据预设置流程可推式生成应收单；i)【资产管理】→【资产使用管理】→【保险管理】→【保险索赔】节点的保险索赔单根据预设置流程可推式生成应收单；j)【资产管理】→【维修管理】→【工单】节点的维修工单通过“关联功能-生成应收应付单”（接口方式）生成集团内部关联单位的内部应收/应付单。k)【资产管理】→【经营性资产租出】→【租赁收款申请】通过业务流程设置推式或拉式生成应收单。l)【项目管理】→【项目合同管理】→【项目销售合同】→【收款计划】节点的收款计划生效后，根据接口对照关系，生成保存态的应收单： 组织本币汇率、组织本币金额、集团本币汇率、集团本币金额、全局本币汇率、全局本币金额由上游的收款计划携带；应付财务组织和结算财务组织若相同则携带且不能修改，不同则财务自动获取； 该类单据不能手动删除、删行；若无后续操作，可由上游单据通过“取消生成应收单”操作，自动删除已生成的应收单； 实际收款时且应收单已经核销(全部或部分核销)，核销后将本次核销金额回写上游“收款计划”中的“实际收款金额”； 该类单据反核销时，会将反核销的金额回传上游收款计划，回写“收款计划”的“实际收款金额”。 销售出库单生成暂估应收单，销售出库单、途损单、销售发票等生成应收单时，默认携带批次号，若是应收单复制时则清空批次号；单据红冲时保留批次号。m)【项目管理】→【收款合同】→【对甲签证申请】，【项目管理】→【收款合同】→【对甲签证确认】，【项目管理】→【收款合同】→【收款合同奖励】，【项目管理】→【收款合同】→【收款合同罚款】推式生成应收单：n)【供应链】→【合同管理】→【销售合同】→【销售合同维护】节点的合同收款协议维护生效后： 来源于合同的销售发票生成应收单时，应收单的收款协议按照销售合同的收款协议生成，应收单不再根据收款协议拆分； 销售发票生成的应收单与收款单核销时，需按应收单的协议行回写销售合同的收款用友网络科技股份有限公司26协议行的实际收款金额。2.应收管理自主生成：1)【报账人平台】→【应收单录入】节点,手工录入应收单或参照收款单生成应收单。图4.1-3报账人平台新增应收单操作示例2)【应收管理】→【应收日常业务】→【应收单管理】节点,手工录入应收单或参照收款单生成应收单。3)收款结算模式：新增时选“主收款单”,在弹出的参照窗中选择收款单确定后即可形成新增应收。该方式为系统预定义的收款结算流程，用户可在【企业建模平台】→【流程管理】→【业务流】节点中选择“AR02收款结算”修改。操作过程如图4.1-4所示。用友网络科技股份有限公司27用友网络科技股份有限公司28图4.1-4选择收款单新增应收单（收款结算流程）操作示例4)选择收款模式：新增时选“自制”,此时流程起点为应收单，，录入各项必输信息后保存即可，此后收款单生成时可选择应收单，此为产品预定义的收款结算流程，用户可在【企业建模平台】→【流程管理】→【业务流】节点中选择“AR01选择收款”查看并修改。3.跨组织应收单的形成：1)跨组织报销时，各类费用报销单若报销单位和费用承担单位不同，则费用类报销单在审批后生成报销组织（跨组报销的处理参见报销管理手册）：生成A、B两组织凭证：B组织凭证（借：应收-X客户贷：内部往来-A）、A组织（借：内部往来-B贷：收入）。4.应收立账：1)在【应收管理】→【应收日常业务】→【应收单管理】节点，查询到已保存的应收单，点击〖审批〗生效，此时系统根据会计平台中应收单预置的转换模板生成凭证，至此应收立账完成。注意：应收.
