TIPTOPGP5.25教育訓練鼎捷集團TIPTOP產品中心應收帳款管理系統2應收帳款管理系統架構………………..….5分鐘應收帳款基礎資料管理……………..…..60分鐘日常業務流程管理……….……………..120分鐘A.應收系統業務總體流程介紹B.應收立帳、調帳、收入確認流程C.銷項發票開立流程D.收款核銷、沖帳流程E.出口信用狀作業流程F.月底重評價G.期末結帳流程Q&A課程大綱3銷售管理系統應收管理系統防偽稅控系統票據管理系統固定資產管理總帳管理系統應付管理系統應收系統架構4銷售管理銷售訂單出貨時就產生潛在債權債務,隨著出貨發票的開立,客戶的應收帳款資料就會增加,若發生銷貨退回的情形則會減少客戶的應收帳款。票據管理應收帳款若收帳時所收的金額是屬於票據者,則將票據資料更新票據相關檔案,同時將票據的後續處理,如托收、貼現、轉付、退票等由票據管理系統完成並將結果反應應收管理。總帳會計應收管理所產生的應收帳款、預收貨款、銷貨／收款折讓、銷貨收入、收款等資料的會計分錄將可自動結轉總帳會計以供編制財務報表使用。應付管理既是客戶又是供應商的情況下，應收與應付帳款的對沖固定資產固定資產出售時，自動產生其他應收單，以控管固定資產最終處理．應收系統架構5應收系統參數設定應收系統單據性質維護作業應收科目類別維護作業應收科目類型維護收款條件維護作業收款多帳期設定作業帳齡及備抵呆帳計提率維護應收基本資料管理6設定應收系統產生的分錄底稿要拋轉到哪個營運中心的哪個帳別中,用於滿足同一法人下多個利潤中心（分多個DB）獨立核算帳務的需求由axrp401關帳作業處理後回寫此日期,凡在關帳日期(含)以前的單據均不得再異動(補入、更改、確認、取消確認)。應收系統參數設定7在確認應收分錄時預設的會計分錄,科目類型編號在axri090中事先維護不點選此參數表示在立出貨應收時，一定要輸入出貨單號，以利跟前端系統稽核.一般建議不勾選.同一張應收單是否可同時包含出貨單與銷退單,PS:大陸版時顯示應收系統參數設定應收立帳時的匯率選擇,匯率每月(日)在aooi060中事先維護8-此預設單別為訂金應收確認時，自動產生待抵單據所需的單別-單別設定請參閱axri010-此預設單別為收款沖帳為溢收款時，系統自動產生預收待抵單據所需的單別-單別設定請參閱axri010此欄位是由應收帳款月底重評價作業(gxrp600)來更新－點選此參數表示在收款沖帳時，要指定應收帳款的項次(料號）。－不點選此參數表示在收款沖款時，只要指定應收帳款的單號沖帳即可。是否每月認列已實現匯差及產生分錄的匯總方式-此預設單別為調帳作業確認或退款作業為溢退款確認時，自動產生雜項應收單據所需的單別-單別設定請參閱axri010-科目類別設定為預設調帳類別-走中間過渡科目時，調帳作業確認後產生的轉入客戶雜項應收也要產生分錄，按照預設科目分類碼產生轉入客戶的應收應收系統參數設定9應收系統參數設定應收系統單據性質維護作業應收科目類別維護作業應收科目類型維護收款條件維護作業收款多帳期設定作業帳齡及備抵呆帳計提率維護應收基本資料管理10單別應收系統各種單據的分類是否需產生分錄底稿,作為傳票的來源依據是否在單據確認時同時拋轉總帳傳票.若不選擇可在axrp590作業中整批拋轉傳票-若選擇直接拋轉總帳,則必須指定以對應的總帳傳票單別.-若未選擇直接拋轉總帳則此處可不填.應收系統單據性質維護作業11單別應收系統各種單據的分類及分類說明.注意如果是出貨應收的單號是跟出貨單相同，在此也要輸入相同單別單據性質根據aoos010系統編碼原則自動編號拋轉傳票時可選擇直接拋轉總帳，直接拋轉總帳時總帳單別需指定應收系統單據性質維護作業1211.訂金由訂單產生應收單12.出貨由出貨單產生應收單13.尾款由出貨單產生應收單14.雜項開帳或者其他類收入使用(如：廢品出售)15.訂金/押金(流通)由費用單訂金押金類或押金收取單產生應收單16.代退款應收由28.代退的應收單確認之後產生17.應收(流通)由費用單收入類或儲值卡購卡金額產生的應收單18.儲值卡訂金(流通)由儲值卡充值金額產生的應收單19.代收由商戶開票的出貨單產生的應收單21.退貨折讓待抵由銷退單產生的應收待抵單22.雜項待抵開帳或者其他類收入的減項使用23.預收(訂金)由11.訂金的應收單確認之後產生24.暫收(溢收)由axrt400溢收款產生，做預收帳款使用25.折扣人工產生折扣單單據性質說明單據性質1326.預收(流通)由15/18的應收單確認之後產生27.代收應返由19.代收的應收單確認之後產生28.代退由商戶開票的銷退單產生的應收單30.沖帳單在axrt400中使用31.非應收發票在axrt300中使用，其他類型單據32.退款單在axrt410中使用33.調整單在axrt401中使用35.集團代收單在axrt600中使用，專為處理跨法人的代收行為40.收狀單在axrt200中使用，信用狀是開證銀行以自己的信用替出口商保證一定付款給出口商的的檔。單據性質說明單據性質14是否需簽核,若選擇簽核則需與EASY-FLOW配合使用有使用稅控系統，才點選此欄位若使用發票限額,則出貨單在產生應收單時會按此發票限額自動拆分成多張應收單是否可產生紅字分錄底稿該資料是否有效只有單據性質為“35.集團代收”才可選擇是否產生內部銀行應收系統單據性質維護作業15應收系統參數設定應收系統單據性質維護作業應收科目類別維護作業應收科目類型維護收款條件維護作業收款多帳期設定作業帳齡及備抵呆帳計提率維護應收基本資料管理16應收科目類型維護應收帳款單頭科目欄分錄底稿產生分錄底稿維護應收帳款分錄底稿的科目來源應收基本資料管理17設定應收系統作業中對應分錄底稿科目要如何產生。類型可按實際需求設定多個。設定應收系統作業中對應分錄底稿科目應收科目類別維護作業18若系統參數aoos010作業中選擇使用多帳套功能,則必須再維護第二帳科目資料.應收科目類別維護作業19應收科目類別維護作業-流通業時設定20應收科目類別維護作業-流通業時設定21應收系統參數設定應收系統單據性質維護作業應收科目類別維護作業應收科目類型維護收款條件維護作業收款多帳期設定作業帳齡及備抵呆帳計提率維護應收基本資料管理22若系統參數aoos010作業中選擇使用多帳套功能,則必須再維護第二帳科目資料.設定收款沖帳作業(axrt400)時自訂的沖帳類型預設會計科目應收科目類型維護作業23應收系統參數設定應收系統單據性質維護作業應收科目類別維護作業應收科目類型維護收款條件維護作業收款多帳期設定作業帳齡及備抵呆帳計提率維護應收基本資料管理24收款日起算基準：即指從哪天開始計算應收款帳期。收款條件設定的功能有二：一為推出應收款.二為推出票據到期日，推算出這兩日期後，可以做資金預估及收款績效分析。票據日起算基準：即指應收票據是在哪天開出的。一般設定為“應收款日”，即應收帳期到期即為客戶應提供應收票據。收款條件維護作業25應收款日基準:1.出貨日2.發票日4.出貨日次月初5.發票日次月初支票到期日:XXXX應收款日期支票到期出貨票據到期日基準:1.出貨日2.發票日3.應收款日4.出貨日次月初5.發票日次月初6.應收款日次月初收款條件2526釋例:收款條件為月結30天,票據到期日為20天應收款基準日:出貨日次月初票據到期基準日:應收款日收款日期計算3/20出貨4/1應收款基準日5/1應收款日5/1票據到期基準日5/21支票到期日30天次月初20天支票到期日:XXXX*若有客戶月結日,則應收基準日順延至下期的客戶月結日若有客戶付款日,則應收款日,支票到期日順延至下期的客戶付款日2627應收系統參數設定應收系統單據性質維護作業應收科目類別維護作業應收科目類型維護收款條件維護作業收款多帳期設定作業帳齡及備抵呆帳計提率維護應收基本資料管理28-針對一筆帳款會有多個收款期,分期收款的狀況。-無論是母收款條件或子收款條件均需先在axmi050作業中設定.-如選擇依比率,需在單身維護子收款比率,則一筆應收單根據已定義子收款條件自動拆分子帳期及依收款比率產生子帳期收款額.-如選擇依自訂,則一筆應收單根據已定義子收款條件自動拆分子帳期,但子帳期收款額需手動維護.-如依比率,此處設定每個子帳期的收款比率，但總的比率一定是100%-如依自訂,則此處不需維護收款多帳期設定作業29多帳期收付2930應收系統參數設定應收系統單據性質維護作業應收科目類別維護作業應收科目類型維護收款條件維護作業收款多帳期設定作業帳齡及備抵呆帳計提率維護應收基本資料管理31不同帳齡類型編碼設定各帳齡段天數,及各帳齡段呆帳計提率,報表最多可支援16段帳齡帳齡及備抵呆帳計提率維護作業32應收立帳、調帳、收入確認流程銷項發票開立流程收款核銷、沖帳流程月底重評價流程應收系統業務總體流程介紹信用狀作業流程期末結帳流程日常業務流程管理33收款沖帳作業收票作業銀存收入訂金應收確認收款沖帳期末結帳作業出貨應收尾款應收訂金應收雜項應收銷退折讓雜項待抵預收帳款溢收帳款應收帳款作業發票開立作業信用狀管理外幣重評應收系統業務總體流程介紹33訂單作業銷退作業出貨作業34應收系統業務總體流程介紹(適用流通行業)收款沖帳作業訂金/押金類收入類支出類訂金/押金帳款維護費用單應收帳款維護儲值卡充值儲值卡訂金帳款維護雜項待抵帳款維護押金收取artt615儲值卡銷售預收(流通)帳款維護3435費用退款單artt620預收款退回artt700儲值卡退款almt630退款沖帳作業押金返還單artt625押金轉應收整批產生axrp700退款沖帳單整批產生axrp305應收退款業務總體流程介紹(適用流通行業)3536應收立帳、調帳、收入確認流程銷項發票開立流程收款核銷、沖帳流程月底重評價流程應收系統業務總體流程介紹信用狀作業流程期末結帳流程日常業務流程管理37Axmt500INVOICEAxmt620出貨單Axmt700退貨單Axrp310應收帳款自動產生Axrp330應收帳款匯總產生Axrp304銷退帳款整批產生Axrt300應收帳款維護作業Axrp590應收傳票拋轉總帳Axrp340銷項發票匯總開立Axrp320銷項發票整批開立Axrt300-G應收帳款維護Axrt310發票維護Axrr300發票列印出貨銷退合併大陸版功能，且參數設定axrs010中必須事先設定應收立帳、收入確認流程38１．訂金立應收流程５．應收調整單流程４．退貨立應收流程３．尾款立應收流程２．出貨立應收流程６．代收代退流程7．收入傳票拋轉流程應收立帳、調帳、收入確認流程39採用訂金立應收，需先在銷售系統訂單作業axmt410中維護訂金應收比率１.1訂金立應收流程40訂單必須處於確認狀態才可產生應收單１.1訂金立應收流程41１.1訂金立應收流程選擇帳款種類需為“訂金”可選擇不同營運中心，用於滿足同一法人下多個利潤中心（分多個DB）獨立核算帳務的需求42可指定產生單別，單別設定請參閱axri010若不選擇單別，則預設為訂單單別，但此單別必須在應收單別axri010中存在１.1訂金立應收流程因帳款類型為訂金，因此只能挑選單據性質為“11訂金”的單別43若不選擇日期，則預設為訂單日期，可跨月－是否自動確認，若勾選則產生單據自動為確認狀態－一般建議不勾選１.1訂金立應收流程44－若選擇應收帳款產生後自動確認，則可勾選確認後自動開立發票－若勾選自動開立發票，需埴寫日期及發票別－若不勾選則不需填寫－未維護INVOICE是否可產生應收單，INVOICE維護作業可參閱銷售系統axmt500１.1訂金立應收流程45查詢出通過axrp310作業產生的訂金應收單訂金所占訂單金額的百分比5800*30%=1740１.1訂金立應收流程根據axri090的預收(訂金)科目帶出貸方科目46確認後，系統將自動產生預收待抵單，作為下次與出貨單產生的應收單的沖銷依據．１.1訂金立應收流程47－根據訂金應收單自動產生的預收單．預設為確認狀態．－此單據不可修改，無分錄底稿－如原訂金應收單取消確認，則此單據自動刪除．－若此單據已被沖帳，則原訂金應收單不可再取消確認．１.1訂金立應收流程48顯示單據的不同來源．其中1－來源於訂單，axmt410作業2－來源於出貨單，axmt620作業3－來源於銷退單，axmt700作業4－來源於出貨單，axmt620作業5－來源於銷退單，axmt700作業99－人工輸入,axrt300作業１.1訂金立應收流程49客戶檔新增參數”按交款金額產生應收”,若勾選則按照交款金額產生應收，否則按照原方式產生應收，根據交款明細產生直接收款，訂單時不認列收入。客戶檔新增參數”按交款金額產生應收”,若勾選則按照交款金額產生應收，否則按照原方式產生應收，根據交款明細產生直接收款，訂單時不認列收入。訂單應收帳款維護作業應收帳款自動產生作業按照訂金應收比率產生應收金額,訂單時認列收入。按照訂金應收比率產生應收金額,訂單時認列收入。原方式流通方式１.1訂金立應收流程-流通50１.1訂金立應收流程-流通51１.1訂金立應收流程-流通52－輸入金額後重新產生分錄底稿．１.1訂金立應收流程-流通53１.1訂金立應收流程-流通54１．訂金立應收流程５．應收調整單流程４．退貨立應收流程３．尾款立應收流程２．出貨立應收流程６．代收代退流程7．收入傳票拋轉流程應收立帳、調帳、收入確認流程55－採用出貨立應收，需先在銷售系統訂單作業axmt410中維護出貨應收比率－訂單預設“出貨應收比率100%”２．1出貨立應收流程56出貨單立應收必須在“出貨扣帳”的狀態下執行．可直接點此按鍵產生應收單方法一點此按鍵可直接查詢到產生應收單２．1出貨立應收流程帳款單號和出貨單號相同，PS:必須在axri010設定一單別與出貨單別相同57出貨單立完應收後,應收單號會回寫在此欄位．２．1出貨立應收流程58可選擇不同營運中心，用於滿足同一法人下多個利潤中心（分多個DB）獨立核算帳務的需求選擇帳款種類需為“出貨”方法二２．1出貨立應收流程59若不選擇單別，則預設為出貨單別，但此單別必須在應收單別axri010中存在２．1出貨立應收流程因帳款類型為出貨單，因此只能挑選單據性質為“12:出貨應收””的單別60－若勾選自動開立發票，需埴寫日期及發票別－若不勾選則不需填寫－若選擇應收帳款產生後自動確認，則可勾選確認後自動開立發票２．1出貨立應收流程61方法三可按以下四種選項進行合併匯總產生應收單２．1出貨立應收流程62此作業中立帳日期與單別為必選項.此立帳日期可以與出貨單日期不同會計期間產生的應收單號,可在axrt300作業中查詢到２．1出貨立應收流程63根據出貨單產生的應收單可在axrt300查詢到單據明細,帳款類型為”12.出貨”．自動帶出已有的訂金金額,及本次出貨應收款對應的出貨單號及訂金預收待抵單號２．1出貨立應收流程64出貨單應收帳款維護作業應收帳款自動產生作業按照銷售金額產生應收，而非出貨比率，交款明細產生到直接收款按照銷售金額產生應收，而非出貨比率，交款明細產生到直接收款應收帳款單匯總自動產生作業按照出貨應收比率產生應收金額按照出貨應收比率產生應收金額原方式流通方式２．2出貨立應收流程-流通65２．2出貨立應收流程-流通66－輸入金額後重新產生分錄底稿．２．2出貨立應收流程-流通67１．訂金立應收流程５．應收調整單流程４．退貨立應收流程３．尾款立應收流程２．出貨立應收流程６．代收代退流程7．收入傳票拋轉流程應收立帳、調帳、收入確認流程68－採用立應收，需先在銷售系統訂單作業axmt410中維護尾款應收比率３．尾款立應收流程69可選擇不同營運中心，用於滿足同一法人下多個利潤中心（分多個DB）獨立核算帳務的需求選擇帳款種類需為“尾款”３．尾款立應收流程輸入訂單號範圍70若不選擇單別，則預設為訂單單別，但此單別必須在應收單別axri010中存在可指定產生單別，單別設定請參閱axri010３．尾款立應收流程因帳款類型為尾款，因此只能挑選單據性質為“13尾款”的單別71根據出貨單產生的尾款應收單可在axrt300查詢到單據明細,帳款類型為”13.尾款”對應的訂單單號３．尾款立應收流程72１．訂金立應收流程５．應收調整單流程４．退貨立應收流程３．尾款立應收流程２．出貨立應收流程６．代收代退流程7．收入傳票拋轉流程應收立帳、調帳、收入確認流程73銷退單立應收必須在“過帳”的狀態下執行．方法一可直接點此按鍵產生折讓單單號與銷退單可設定為相同，但需在axri010中設定與出貨單別相同的應收單別點此按鍵可直接查詢到產生折讓單４.1退貨立應收流程確定後產生的折讓單單號，可在axrt300作業中查詢到74方法二可選擇不同營運中心，用於滿足同一法人下多個利潤中心（分多個DB）獨立核算帳務的需求因帳款類型為銷退單，因此只能挑選單據性質為“21:折讓””的單別４.1退貨立應收流程75４.1退貨立應收流程根據不同的銷退方式選擇76根據銷退單產生的折讓單可在axrt300查詢到單據明細,帳款類型為”21.折讓”折讓單作為待抵帳款，為應收減項４.1退貨立應收流程77銷退單應收帳款維護作業銷退帳款整批產生作業若銷退單有付款則產生的待抵單為已確認，且一併產生退款資料產生應收待抵原方式流通方式４.2退貨立應收流程-流通78４.2退貨立應收流程-流通79４.2退貨立應收流程-流通-銷退單有退款明細時，產生的折讓單自動確認並產生退款沖帳單axrt41080１．訂金立應收流程５．應收調整單流程４．退貨立應收流程３．尾款立應收流程２．出貨立應收流程６．代收代退流程7．收入傳票拋轉流程應收立帳、調帳、收入確認流程81帳款部分輸入轉入客戶，確認後產生轉入客戶的雜項應收帳款此作業將原客戶的應收轉為另一個或多個客戶的應收帳款確認後回寫雜項應收帳款編號５．應收調整單流程82５．應收調整單流程83５．應收調整單流程84５．應收調整單流程85產生的雜項應收無分錄５．應收調整單流程86１．訂金立應收流程５．應收調整單流程４．退貨立應收流程３．尾款立應收流程２．出貨立應收流程６．代收代退流程7．收入傳票拋轉流程應收立帳、調帳、收入確認流程87銷售單axmt62019.代收axrt300發票性質=‘商戶開票’27.代收應返axrt30028.代退axrt30016.代退款應收axrt300發票性質=‘商戶開票’確認確認退款沖帳axrt410直接收款銷退單axmt700876．代收代退流程88－輸入金額後重新產生分錄底稿．－代收款的客戶為商戶6．1代收流程896．1代收流程－確認後產生該商戶的代收應返單據，一個商戶產生一筆906．2代退流程－出貨單有退款明細時，產生的代退應收單自動確認，並產生退款單916．2代退流程－若銷退單有退款明細，產生代退單的同時產生該商戶的代退款應收，若銷退單無退款資料，此單據在代退單確認時產生，一個商戶產生一筆92１．訂金立應收流程５．應收調整單流程４．退貨立應收流程３．尾款立應收流程２．出貨立應收流程６．代收代退流程7．收入傳票拋轉流程應收立帳、調帳、收入確認流程93－單別設定必須為“拋轉傳票”時才會產生分錄底稿．7．收入傳票拋轉流程94方法一－單別設定為“直接拋轉總帳”時，單據確認立即拋轉總帳，若選擇為“直接拋轉總帳”則必須同時選擇’拋轉傳票’若未設定“直接拋轉總帳”，則可點擊“拋轉傳票”按鈕後產生傳票，前提為必須維護單別對應的”總帳單別”，產生後可按傳票號在總帳系統aglt110作業中查詢點選還原已拋轉傳票7．收入傳票拋轉流程95方法二必須選擇單據類型-1:出貨－axmt620單據-2:立帳－axrt300單據-3:沖帳－axrt400/axrt410/axrt401單據-41:L/C收狀－axrt200單據-42:L/C更改－axrt201單據-43:L/C押匯－axrt210單據7．收入傳票拋轉流程96選擇鬚產生的單號範圍，要求必須是所選類型中的單號．否則無法拋轉傳票－單據輸入人員範圍，預設為當前用戶．－若需選擇所有用戶，則可輸入“0-z”選擇需拋轉的營運中心，帳套，傳票單別等資料－確認拋轉後傳票日期－若為空白則依原分錄底稿日期選擇是否拋轉摘要拋轉前請先確認，單據是否已確認選擇傳票匯總方式7．收入傳票拋轉流程97拋轉後的總帳傳票編號，可在總帳系統aglt110作業中查詢到7．收入傳票拋轉流程98可查詢產生的傳票編號7．收入傳票拋轉流程99輸入需還原的傳票的編號,注:每次只可還原一張傳票.若傳票拋轉總帳後發現有錯誤,不可直接在總帳中刪除或修改.1.通過axrp591進行拋轉還原或在原單據中直接拋轉還原2.修改原單據後重新產生分錄底稿3.重新拋轉總帳7．收入傳票拋轉流程100應收立帳、調帳、收入確認流程銷項發票開立流程收款核銷、沖帳流程月底重評價流程應收系統業務總體流程介紹信用狀作業流程期末結帳流程日常業務流程管理101選擇適用的發票類型開立方式分為兩種:1.電腦開立為系統自動指定開票號碼2.人工開立則需手工指定開票號碼此欄位開票後自動回寫最後一張發票的開票日期及發票號碼銷項發票開立流程102確認發票日期,預設同立帳日期根據axri020作業中設定自動帶出發票號碼需在確認狀態下進行發票開立確定後發票開立成功根據稅別種類進行號碼與開立方式的關聯銷項發票開立流程103應收立帳、調帳、收入確認流程銷項發票開立流程收款核銷、沖帳流程月底重評價流程應收系統業務總體流程介紹信用狀作業流程期末結帳流程日常業務流程管理104多幣別沖帳多借方，多貸方可自動沖帳自動計算匯兌損益沖帳差異自動調整收款沖帳作業特色105應收票據收票作業Anmt200收票明細表Anmr221收款沖帳Axrt400應收傳票拋轉總帳Axrp590收款沖帳流程銀行存款收支維護Anmt302收支明細表Anmr320105106沖帳模式(一)暫收款模式:A.需較長時間沖銷帳款者B.需隨時呈現銀行存款與總帳科目餘額一致性者.銀行收支分錄底稿借:銀存貸:暫收款收票作業分錄底稿借:應收票據貸:暫收款沖帳作業分錄底稿借:暫收款貸應收帳款106107沖帳模式(二)無暫收模式:A.可即時明確沖銷帳款者銀行收支收票作業沖帳作業分錄底稿借:銀行存款貸應收帳款分錄底稿借:應收票據貸應收帳款107108**REMARK:其它自行設定項,可透過應收科目類別維護收款沖帳借貸方借方1.支票2.TT3.待抵4.雜項5.壞帳6.折扣7.匯損8.現金9.AP貸方1.應收帳款2.溢收4.其它收入7.匯收9.AP待抵108109直接收款流程需在開立狀態下進行直接收款收款處理有兩種狀態:1.轉應收帳款2.直接收款按右邊“直接收款”按鈕才會令付款處理變為”直接收款”。一般情況為“1.轉應收帳款”應收帳款總額選擇收入的銀行,及對應的銀存核算項.銀行及核算項設定可參閱票據資金管理系統中的銀行存款管理如為多帳期收款,應選擇此次收款對應的子帳期項次-收入銀行對應的科目,可在”銀行帳戶維護作業anmi030”中設定.-此科目將作為分錄底稿中的借方科目體理本次收款的金額,剩餘金額可在”收款沖帳作業axrt400”中分次收款.110確認後顯示已收款金額及未收餘額直接收款流程111－由科目類型帶出根據“應收科目類別維護axri090”作業中設定的會計科目。－在沒有直接收款或待抵沖帳時，此科目作為唯一借方科目．－若存在直接收款或待抵沖帳時，系統將先使用直接收款中的銀行對應科目或待抵單中原貸方科目，或兩者間存在差異部分歸入此科目．直接收款流程112立帳與核銷的收款客戶必須為同一家客戶立帳與收款若為不同幣別,此欄位可為空白-應收票據:借方收款單據來源於anmt200,票據收入-T/T:借方收款單據來源於anmt302銀行或現金收入-待抵帳款:借方沖帳科目為預(暫)付待抵或退貨待抵-應付帳款:與應付系統中請款單對沖,一般應用於既是客戶又是供應商的情況下,應收應付帳款對沖.收款沖帳流程113挑選貸方應核銷的應收單據-0:不自動沖帳(人工沖帳)-轉入單身手動挑選需核銷的單據,但只能單張單據進行挑選-1:全部沖帳自動產生-點選後將所有此客戶的帳款均列示在單身進行核銷-2:僅沖帳到借貸相符-按時間順序從前往前進行核銷直至借貸平衡.-3:開窗挑選.開窗後顯示所以此客戶的帳款,可同時選擇多張單據收款沖帳流程114開窗後挑選應核銷的應收單據,可同時挑選多張收款沖帳流程115情況一:收款金額等於應收金額借方:收款銀行對應的科目貸方:原應收單的借方科目收款沖帳流程116情況二:收款金額小於應收金額將貸方應收單據更改金額,與借方收款金額一致,保持借貸平衡.應收單中餘下金額可在下次收款時再做核銷收款沖帳流程117情況三:收款金額大於應收金額5:作為壞帳沖銷轉入壞帳準備科目6:作為收款折扣,轉入銷售折扣科目7:作為匯兌損益,轉入財務費用匯兌損益科目8:作為溢收款,轉入暫收科目0:返回單身繼續輸入或調整E:暫時離開保留單據,允許借貸不平,但單據不可確認.收款沖帳流程118系統自動產生一筆轉入預收款的單身收款沖帳流程119-確認後系統自動產生一張暫收單,可在axrt300作業查詢-若取消確認,則此單據自動刪除.收款沖帳流程120在axrt300作業查詢自動產生的暫收單,做為待抵帳款下次核銷應收單據.此單據為系統產生不可修改.收款沖帳流程121被核銷的應收,可在原單據中查到目前的收款情況收款沖帳流程122退款類型:1.費用退款單2.儲值卡退餘額3.預收款退回4.銷退單5.押金返還單用於支票退款TT退款時ENTRY退款沖帳流程123借方<貸方時,可選擇此項,確認後產生應收單據退款沖帳差異處理方式124借'A'.溢退'A'.溢退F:用券或支票退款時的溢退歸入’轉費用’A:退款且借方<貸方時,新增溢退的差異處理方式,確認後將自動產生一筆雜項應收單據‘F’.轉費用‘F’.轉費用‘3’.待抵帳款‘3’.待抵帳款退款沖帳作業-借方125'A'.T/T'A'.T/T'C'.溢收(流通)'C'.溢收(流通)'Q'.券'Q'.券'D'.支票'D'.支票'E'.聯盟卡'E'.聯盟卡A:確認後產生銀行存款異動資料D:確認後參考應付支票流程C:整批產生應收且退款方式為儲值卡時,歸入此類,確認後產生一筆儲值卡預收貸退款沖帳作業-貸方126應收立帳、調帳、收入確認流程銷項發票開立流程收款核銷、沖帳流程月底重評價流程應收系統業務總體流程介紹信用狀作業流程期末結帳流程日常業務流程管理127一般訂單維護Axmt410銷售信用狀維護Axrt200出貨作業信用狀修改維護Axrt201銷售信用狀押匯Axrt210應收帳款維護Axrt300銀行收支維護Anmt302更新押匯入帳日期Axrt400收款沖帳維護銷售信用狀作業流程128須經進出口部門/財務部雙重確認信用狀資訊/押匯資訊之記錄信用狀檢查表納入信用額度管理納入集團資金模擬管理128信用狀管理特色129應收立帳、調帳、收入確認流程銷項發票開立流程收款核銷、沖帳流程月底重評價流程應收系統業務總體流程介紹信用狀作業流程期末結帳流程日常業務流程管理130作業目的:針對月底外幣應收帳款餘額,進行重新評價.並進行匯兌損益之調整方法一:改變真實交易記錄之匯率,並於月底產生匯兌損益(已實現匯兌損益)方法二:不改變真實交易記錄,僅就差異提出匯兌損益報表,並於總帳進行應計分錄,並于次月初回轉調整項(未實現匯兌損益)重評價參數Axrs010月底重評價匯率維護月底重評價分錄底稿改變交易匯率應收帳款月底重評價Axrr380應計傳票[本月損益]轉回傳票[次月回轉]每月買入匯率維護應收帳款─月底重評價131月底重評價當月認列匯差，次月不回轉流程應收帳款月底重評價查詢gxrq600月底重評價傳票拋轉總帳gxrp610每月買入匯率維護aooi060應收帳款月底重評價gxrp600傳票維護aglt110應收帳款─月底重評價132應收立帳、調帳、收入確認流程銷項發票開立流程收款核銷、沖帳流程月底重評價流程應收系統業務總體流程介紹信用狀作業流程期末結帳流程日常業務流程管理133應收帳款期末結帳作業正確單據未扣帳未確認檢查aoou702應收明細帳與總帳檢核表axrr351YN應收帳款明細帳axrr151出貨未開發票明細表axmr630銷貨收入明細帳axrr378補入立帳資料調整原交易或傳票正確YNA134客戶應收帳款期報表aglr200客戶應收明細帳axrr500科目各期查詢作業aglq101明細分類帳作業aglr906關帳作業axrp401應收帳款與總帳檢核子系統統計更新作業aglp130/aglp131A135Q&A135136136
