TIPTOPGP5.25教育訓練鼎捷集團TIPTOP產品中心總帳會計管理系統1總帳會計系統功能架構…………….5分鐘總帳會計基本資料……………..…..10分鐘總帳會計系統功能說明……….…..80分鐘9.財務報表10.專案管理11.預算管理12.現金流量管理13.利潤中心課程大綱1.傳票處理2.異動碼管理3.細項立沖管理4.部門管理5.分錄底稿彈性設定6.子系統統計7.成本分攤8.期末結帳Q&A2總帳會計系統功能架構總帳管理架構固定資產成本會計傳票處理人事薪資應收帳款應付帳款票據資金期末結帳財務報表資產負債表損益表..成本分攤部門管理異動碼管理細項立沖管理專案管理預算管理現金流量管理資料備份/清除子系統統計利潤中心分錄底稿彈性設定4總帳會計系統基本資料總帳基本資料會計科目帳別多帳別,依帳別定幣別、結帳方式傳票性質一般,回轉,結轉,應計,應計調整,合併調整報表結構彈性設定報表格式常用摘要預設傳票常用的摘要用辭分錄底稿摘要6會計科目•統制、明細、獨立科目•非貨幣性科目•財務分析區分•細項立沖,異動碼使用設定•部門,專案,預算控制設定•結轉科目7結轉科目-本期損益(I/S),本期損益(B/S),累計盈虧收入費用本期損益200300100月結過程年結過程累計盈虧100200300100(結清虛帳戶)本期損益(I/S)本期損益(B/S)本期損益(B/S)100累計盈虧8帳別管理依帳別區分:1.幣別2.現行年月,關帳日期3.傳票明細4.各科目餘額9帳結/表結作法帳結表結月結產生2張傳票:D:(收入類科目)C:本年利潤D:本年利潤C:(費用類科目)D:本期損益(虛科目)C:本期損益(實科目)年結產生2張傳票:D:(收入類科目)C:本年利潤D:本年利潤C:(費用類科目)(無分錄)人工輸入D:本期損益C:累計盈虧PS.一般台灣的作法是-月結,年結都選擇表結一般大陸的作法是-月結選擇表結,年結選擇帳結少部份大陸的作法-月結選擇帳結,年結則不做處理10傳票性質一般傳票:包含各系統轉入之傳票回轉傳票:更正或調整傳票結轉傳票:於結帳後自動產生該傳票應計傳票:一般預估之傳票,次月回轉應計調整傳票:結帳後自動產生回轉傳票合併調整傳票:集團傳票合併後之調整傳票11報表結構(一)報表性質1.試算表2.資產負債表3.損益表4.其他科目不可為統制科目列印碼0金額,本行不印出但金額要作加總1金額,正常印出2金額,本行不為0才印出3底線,本行印出金額底線4橫線,本行印出整排橫線5金額,本行要印出,但金額不作加總6跳頁,本行印前跳頁H標題,本行列印標題或其它說明12正常餘額型態控制正負號報表名稱是否以報表結構名稱為列印合計階1101現金1$1001102應收票據1$2001103固定資產1$300資產合計2$600利用序號控制報表項次之排列空行及空格之使用報表結構(二)13總帳會計系統功能說明-傳票管理於[額外功能]中切換作業帳別傳票維護aglt110傳票過帳aglp102傳票處理人工輸入依預設總帳資料庫,帳別固定資產成本會計人事薪資應收帳款應付帳款票據資金15傳票來源直接輸入子系統轉入(應收,應付,票據,固定資產,成本,人事)其他系統拋轉之傳票不可修改需還原後,始能於各系統之功能中修改.(還原方式可刪除或作廢原單據)傳票輸入分錄摘要無限行輸入常用摘要彈性組合10組異動碼立即列印傳票總號系統自動賦予(檢查連號之用)16異常傳票調整保留原傳票,新增一回轉傳票使用時機:1.異常傳票為前期傳票,且已結帳2.公司實施單據控管,不可更改原確認單據更正原異常傳票使用時機:1.異常傳票為本期傳票,且公司制度允許修改已過帳單據17異常傳票調整流程(保留異常傳票）轉回傳票aglt120傳票過帳aglp102傳票列印aglt120-O確認YN例行傳票作業流程18異常傳票產生已過帳傳票還原aglp109傳票過帳aglp102更改傳票aglt110異常傳票調整流程（更正異常傳票）傳票取消確認aglt110子系統傳票拋轉還原更改子系統原單據子系統傳票拋轉傳票確認aglt110傳票來源:總帳傳票來源:子系統19異常傳票產生總帳會計系統功能說明-異動碼管理異動碼的應用借:應收帳款$1000貸:銷貨收入$1000異動碼一:台北異動碼二:PC借:應收帳款$2000貸:銷貨收入$2000異動碼一:台南異動碼二:PC異動碼二:PC損益表異動碼二:PC損益表異動碼一:台北損益表異動碼一:台北損益表傳票一傳票二應用:協助企業透過總帳達到各角度管理分析的目的範例:21異動碼特色彈性設定異動碼組數(0~10組)增加一獨立異動碼:關係人可彈性設定異動碼值產生分錄時,自動帶出預設異動碼值可依異動碼建立預算可依各組異動碼產生分析報表22分錄異動碼設定異動碼類型定義抓取基本資料或預設值科目異動碼類型定義會計科目各異動碼類型交易作業設定異動碼定義交易作業各異動碼預設資料來源23異動碼類型維護序異動碼類型代號異動碼名稱資料來源來源欄位欄位說明1001廠商1.基本資料pmc01廠商代號2002客戶1.基本資料occ01客戶代號3003費用2.預設值4004單據號碼3.自行輸入5005傳票單號3.自行輸入24科目異動碼設定序科目代號科目名稱異動碼1類型代號異動碼1名稱異動碼1輸入控制異動碼2類型代號異動碼2名稱異動碼2輸入控制11143應收帳款002客戶2.輸入不檢查004單據號碼2.輸入不檢查22143應付帳款001廠商2.輸入不檢查004單據號碼2.輸入不檢查32821存入保證金003費用1.可空白005傳票單號3.輸入要檢查46118-01水電費001廠商3.輸入要檢查依參數設定使用異動碼數呈現25分錄底稿異動碼彈性維護科目:[6111-01]租金費用序交易作業作業名稱異動碼序異動碼類型預設值欄位欄位說明1aapt120雜項應付款項請款作業1廠商apa06請款廠商2aapt120雜項應付款項請款作業2單號apa01帳款編號3aapt330付款沖帳作業1廠商apf03付款廠商4aapt330付款沖帳作業2單號apf01付款單號26分錄底稿產生作業業務人員客戶產品系列自動帶出異動碼值27傳票維護作業自動檢核異動碼值28總帳會計系統功能說明-細項立沖立沖帳管理借:銀行存款$100貸:保證金$100借:保證金$60貸:銀行存款$60借款傳票單號:TR1-690001還款傳票單號:TR1-6A0001回沖原傳票傳票立沖查詢科目:保證金立帳傳票:TR1-690001立帳金額:100已沖金額:6030總帳會計系統功能說明-部門管理部門管理營業處A001台北營業部A001-1高雄營業部A001-2台北-PC營業部A001-1-1台北-NB營業部A001-1-2高雄-PC營業部A001-2-1高雄-NB營業部A001-2-2PC事業損益表列印群組:PC群組部門:A001-1-1,A001-2-1營業部門(A001)損益表列印群組部門組織32列印族群維護agli113部門層級維護agli112部門資料aooi030列印族群權限維護agli114部門財務報表列印部門管理33總帳會計系統功能說明-分錄底稿彈性設定分錄底稿彈性設定分錄底稿產生及維護傳票維護作業會計科目資料分錄底稿產生傳票分錄底稿異動碼彈性設定agli120分錄底稿摘要彈性設定agli12135分錄底稿異動碼彈性設定科目:[6111-01]租金費用序交易作業作業名稱異動碼序異動碼類型預設值欄位欄位說明1aapt120雜項應付款項請款作業1廠商apa06請款廠商2aapt120雜項應付款項請款作業2單號apa01帳款編號3aapt330付款沖帳作業1廠商apf03付款廠商4aapt330付款沖帳作業2單號apf01付款單號36分錄底稿摘要彈性設定科目:[6111-01]租金費用序交易作業作業名稱摘要預設值1aapt110雜項應付款項請款作業帳款編號:,@apa012aapt120雜項應付款項請款作業@apa06,@apa07,@apa083aapt330付款沖帳作業@apf034aapt330付款沖帳作業@apf01@表示變數變數與變數之間以’,‘區隔37分錄底稿產生作業自動帶出摘要38總帳會計系統功能說明-子系統統計子系統統計作業帳款明細分錄底稿傳票過帳科目/對象統計查詢or列印科目查詢or列印統計更新40統計查詢aglq13041子系統統計流程agli130各期統計開帳作業aglp131統計資料年底結轉aglp130統計更新作業aglq130各期統計資料查詢aglr200科目期報表列印aglr201帳款分類帳42統計更新作業43科目期報表科目:1101-00現金新台幣-事業部往來期間:2004/01-2004/11帳別:00==========================================================================對象簡稱部門編號部門名稱期初本期借方本期貸方期末餘額==========================================================================9003王大明14000第四事業0C1,0001,0000C001鼎新24000產品處0C2,00002,000D科目總計:0C3,0001,0002,000D==========================================================================44帳款分類帳科目:2143-98應付帳款貨款期間:2005/12=====================================================================================================系統別類別對象編號簡稱帳款日期傳票編號帳款編號部門編號部門名稱幣別借方金額貸方金額餘額=====================================================================================================前期餘額:10,00020,000CAP1.應付001大陸05/12/01TR1-0512001150-05100124000產品處USD3,10023,100CAP3.付款002IBM05/12/02TR1-0512002150-05100324000產品處USD1,50021,600C小計:1,5003,10045總帳會計系統功能說明-成本分攤借預付保險費$12,000(一年期)貸銀行存款$12,000A部門B部門C部門50%30%20%$500$300$200借管理費---A部門$500管理費---B部門$300管理費---C部門$200貸預付費用$1,000總帳成本分攤概念每月分攤47固定金額分攤維護agli710固定比率分攤維護agli720變動比率分攤維護agli730分攤傳票產生作業aglp710分攤類別維護agli700例行傳票作業流程傳票過帳作業aglp102成本分攤作業48總帳會計系統功能說明-期末結帳分攤上月傳票aglp710傳票過帳aglp102例行傳票作業流程傳票過帳前檢查表aglr901傳票過帳後檢查表aglr900試算表aglr105傳票總號重排aglp105期末結轉作業aglp201列印相關財務報表結帳作業流程50關帳作業aglp301傳票過帳前檢查整張傳票:(1).單頭借貸方金額不等(2).有單頭資料但無單身(3).單頭借貸方金額不等於單身借貸方金額的總和(4).單頭借貸方金額為零(5).單身借貸方金額總和為零(C).應列印未列印(D).流水號空白(E).傳票無效(G).流水號不為數值(H).傳票單號缺號檢查(使用者勾選是否檢查此項)單身:(6).所使用會計科目為無效的科目(7).科目編號不存在(8).若設定科目應使用異動，但傳票內無異動碼(9).若設定科目應使用預算控制，而傳票內無預算編號(10).單身幣別不可為空白或NULL(A).科目性質不為帳戶(B).不為明細或獨立帳戶(F).若設定科目做部門管理,但部門欄位空白51傳票過帳後檢查(1).檢查統制科目與其明細科目月餘額不相符者(2).檢查統制科目與其明細科目日餘額不相符者(3).檢查科目月餘額與傳票不相符者(4).檢查科目日餘額與傳票不相符者(5).檢查分類帳與傳票不相符者52帳結/表結作法帳結表結月結產生2張傳票:D:(收入類科目)C:本年利潤D:本年利潤C:(費用類科目)D:本期損益(虛科目)C:本期損益(實科目)年結產生2張傳票:D:(收入類科目)C:本年利潤D:本年利潤C:(費用類科目)(無分錄)人工輸入D:本期損益C:累計盈虧PS.一般台灣的作法是-月結,年結都選擇表結一般大陸的作法是-月結選擇表結,年結選擇帳結少部份大陸的作法-月結選擇帳結,年結則不做處理53總帳會計系統功能說明-財務報表財務報表種類試算表資產負債表損益表日記帳分類帳財務比率分析表收入、費用分析表報表列印資料選擇依報表結構與預算比較多期比較報表列印內容選擇幣別、科目英文名稱轉換小數位數調整階數選擇無時間、期間限制財務報表55資料備份/清除傳票歷史分類帳歷史餘額歷史異動明細歷史備份載回56總帳會計系統功能說明-專案管理專案管理專案請採作業專案費用專案銷售分錄底稿By科目紀錄專案代號傳票By科目紀錄專案代號應付帳款應收帳款專案損益表專案倉庫異動成本專案生產異動58總帳會計系統功能說明-預算管理TIPTOP全面預算管理資源配置結果管理過程控制60預算編製流程銷售/生產/材料預算用人預算資本支出預算部門科目預算費用分攤總帳部門科目預算61銷售/生產/材料預算人工/製費/加工維護生產成本計算維護可依生產量或.料件標準工時計算產生成本銷售預算維護材料採購預算轉入材料單價維護材料預計漲幅維護預算BOM維護預算科目自動產生生產預算維護可從料件單價,成本或料件供應商抓取可從現有BOM抓取轉入62用人費用預算費用項目維護職等職級底薪維護勞健保費維護費用項目提撥維護部門預計用人維護部門用人費用項目維護用人費用產生用人費用拋轉產生薪資部門會科維護63資本支出預算資本支出預算維護固定資產維護預計折舊產生資產折舊科目產生預計折舊維護64費用分攤預算費用基礎金額維護分攤基礎設定費用分攤科目產生部門科目預算65預算維護作業預算挪用作業總帳預算設定作業預算追加作業預算耗用狀況表全年度預算明細表年度預算作業66製造管理系統單據設定採購單維護請購單維護AP拋轉總帳傳票總帳過帳預算耗用/可用餘額查詢(1)(2)(3)(4)(5)(6)請採購預算報表列印預算控管67廠商進貨發票請款超限控制分錄底稿輸入時,傳票輸入時,傳票列印時遞延特性(展至下期使用)輸入方式(參數設定權數)年－依權數或平均分攤至每個月季－依權數或平均分攤至每個月月－輸入管理報表預算消耗狀況預算實際比較報表(by部門,by科目)預算控管68總帳會計系統功能說明-現金流量表現金流量公司營業活動銷售、提供服務投資活動出售資產融資活動發行新股、舉債現金流入現金流出營業活動購料、製造投資活動購買資產融資活動支付股息、償債70現金流量表達方式直接法將損益表中的各項收入與費用列出,在調整相關資產、負債變動後,將收現數與付現數依序列在現金流量表上間接法以損益表中的’本期淨利’為基礎,調整應計基礎在認列收入費用時與現金基礎間的差異71Q&A7273
