NC资金管理V5.5总体介绍用友软件股份有限公司应用架构师2009年2月18日1、资金管理应用模型2、资金V5.5主要改进3、资金V5.5总体架构资金管理应用模型-基本概念资金管理：是对企业的资金流、资金结算、资金调度和资金运作等进行系统化管理。它是企业财务管理功能的延伸和细化。资金管理是企业财务管理中最核心的活动。资金的流动主要分为经营的资金流动、筹资的资金流动、投资的资金流动；在集团企业中，资金的管理可以概括为企业资金管理与集团资金管理。问题谈资金管理往往只谈集团资金管理，而不谈企业资金管理；企业资金管理中涉及日常运营的资金管理在财务的模块中，而筹资、投资活动的资金管理在资金模块中，大家容易忽视前一部份的内容也属于资金管理的内容；资金管理总体框架-基本概念企业资金管理资金计划和预测；应收账款管理；应付账款管理；管理费用报销；现金管理；日常业务的收款、付款、划账处理，网上支付；库存现金管理；银行日记帐管理、银行对帐；支票、承兑汇票的管理；筹资管理；投资管理；营运资金管理现金应付帐款应收帐款存货收账：1.收取现金发生日常费用:1.支付现金2.发生应付帐款取得存货：1.支付现金取得存货2.赊购存货增加应付帐款3.现金支付购货费用取得收入：1.收到现金2.赊销增加应收帐款发生销售成本：1.减少存货发生销售费用：1.支付现金2.发生应付款项现金管理模型集中账户投资借款收入支出现金信用卡电子资金转帐支票现金信用卡电子资金转帐支票信息预测现金管理现金管理的职能现金管理的职能：加快现金流入的速度并有效地收集流入的现金；集中已收回的资金；掌握现金流出的时机；预测现金状况；保证短期资金来源充足；优化任何短期资金盈余的利用；收集及时的信息；实施监督、管理和控制现金状况所需的系统和服务；确保财务数据的内部和外部传输准确迅速。资金管理总体框架-集团资金管理模式集团资金管理模式1：集团对于成员单位的资金集中监控；模式2：集团对于成员单位的资金集中调拨；模式3：集团成立结算中心，集中各单位资金，集中资金管理；模式4：集团成立财务公司，各单位资金存放到财务公司，由财务公司统一运作；资金管理应用模型-管理模式1模式1：集团对于成员单位的资金集中监控集团公司成员单位成员单位成员单位银行账户交易明细银行账户交易明细银行账户交易明细监控报告银企直联A银行C银行B银行各单位资金独立运作；集团根据各单位银行账户交易情况对其进行监控；银行账户交易情况主要通过银企互联方式获得；资金管理应用模型-管理模式2模式2：集团对于成员单位的资金集中调拨各单位资金独立运作；集团公司在集团层面进行资金调剂，采用资金调拨方式将成员单位资金调拨到集团公司，和将集团公司的资金调拨到成员单位；在财务核算上按照往来方式处理；集团公司成员单位成员单位成员单位单位资金账户单位资金账户单位资金账户集团资金账户资金调拨资金调拨资金管理应用模型-管理模式3模式3：集团成立结算中心，集中各单位资金，集中资金管理成员单位的资金集中到结算中心，形成集团的总资金池；结算中心采用内部账户来记录被集中管理的资金，成员单位则把被集中的资金作为内部存款；集团一般采取收支两条线的方式来控制成员单位对于其银行账户的资金的使用；成员单位资金收入一般直接被归集到总资金池，对内部成员单位的付款可以直接在总资金池内转帐，对外部客商的支付则需要从总资金池申请回拨资金到单位的外部账户然后支付，或者由总资金池代为支付；集团统一对外投资，结算中心支持成员单位的内部存款；集团统一对外贷款，结算中心支持对成员单位的内部贷款；结算中心可以将成员单位的承兑汇票集中起来，统筹使用；结算中心可以监控所有成员单位资金的使用情况；资金管理应用模型-内部账户体系内部账户体系结算中心将集中的资金按照内部账户方式来记录；成员单位的资金就被分成了外部存款和内部存款。外部存款是在银行的账户的存款，而内部存款则是在结算中心的存款；成员单位的外部账户（收入户）资金上收/上缴后，总资金池增加，同时成员单位的内部存款也增加；成员单位对于内部账户的资金不能直接使用，需要由结算中心将其内部存款回拨到外部账户上，或者结算中心直接从外部总账户来替成员单位支付同时冲减内部账户；结算中心成员单位成员单位内部存款总资金池（外部账户）集团公司外部存款内部存款外部存款成员单位内部存款外部存款内部账户内部账户内部账户资金管理应用模型-流程变化(例)单位对外付款供应商单位对外付款供应商结算中心回拨资金单位付款申请供应商结算中心代付款单位付款申请单位对外收款客户单位外部存款客户结算中心上收资金单位内部存款单位外部贷款银行单位内部贷款银行结算中心外部贷款结算中心内部贷款对外付款：外部收款：外部贷款：集团资金集中管理企业资金管理资金管理应用模型-产品的应用模式1：集中监控模式不设立资金管理组织（结算中心），集团公司使用资金监控模块，需要有网上银行的支持；2：无结算中心（财务公司）的集团资金的管理不设立资金管理组织（结算中心）；集团范围内使用资金计划，集团公司使用资金调度功能进行总部与成员单位之间的调度资金；集团公司监控各单位资金流动的情况；集团统一对外进行融资和投资的活动；3：结算中心（财务公司）独立应用企业只把结算中心上了系统，结算中心负责各成员单位的集中的资金，进行成员单位之间的内部结算，以及代理成员单位对外结算；单位只提交需要办理的业务，并接受服务，系统中不处理成员单位自身的业务和核算；4：企业单位与结算中心（财务公司）集成应用在一套NC系统上成员单位的业务和结算中心的业务都在系统上处理；单位业务处理涉及集团资金的业务，在业务处理的时候自动的与结算中心的处理集成在一起，实现业务的无缝连接；集成处理的业务包括资金的结算、内部存款、内部贷款、集中票据等；产品主要目标完善集团集中资金监控模式。从集团的角度全面对下属单位的资金情况进行分析和监控；完善企业单位资金管理平台。整合报账中心和现金银行的功能，构建企业单位现金管理的平台；完善无结算中心的集团资金管理模式；完善集团资金集中管理业务处理体系，整合集团资金管理与现金流平台的集成应用；完善成员单位与结算中心的集成应用模式。实现结算中心的集团资金业务与成员单位资金业务流程的连贯性；1、资金管理应用模型2、资金V5.5主要改进3、资金V5.5总体架构资金V55主要改进集成应用模式下的统一现金管理平台和集成应用改变企业资金管理与集团资金管理独立体系问题，构建企业单位资金和结算中心集团资金统一的现金管理平台；在现金管理平台上支持对于各种形态资金的统一的处理和管理；将报账中心的功能分离到应收、应付、现金管理平台中；支持无结算中心模式下的资金管理的应用；成员单位与结算中心间的业务流程集成；成员单位做的业务从结算中心中移出到单位公司处理；解决整个产品体系账户体系不统一的问题，统一银行账户体系；解决集团资金和成员单位的基本档案重复建立问题；完善企业资金管理产品的体系；提供企业单位的资金计划，资金计划对单位端资金支付进行控制；丰富集团资金业务的业务类型，弱化结算凭证的作用；丰富集团资金监控的功能，支持建立监控体系，支持入账时间的差异分析；1、资金管理应用模型2、资金V5.5主要改进3、资金V5.5总体架构总体架构-财务与资金总体应用架构业务平台财务管理平台会计核算平台标准财务及会计核算方案总帐现金管理应收应付报销信贷集团资金……销售采购库存发运项目管理……总体架构-现金管理平台现金管理主要特性：现金管理平台基于银行账户来构建，汇集现金、银行存款、承兑票据各种类型的资金数据；日常业务中的收款、付款、划账通过现金管理平台，并可以通过网上银行进行支付，以及与集团资金业务的应用集成，在平台上付款可以受资金计划的控制；筹资、投资（信贷、存款）模块的现金流入流出直接记录银行账户账；报账中心不再独立存在，其处理的应收、应付款的收款、付款被移到应收应付，直接的收付款划账放在现金管理平台的日常处理；现金管理平台可以通过网银获得从银行系统获得银行账户的明细交易数据；依据现金管理平台的现金银行账户账，进行各种现金管理要求的分析；现金管理平台账户管理账表查询银行对帐结算处理(对外)初始设置日常处理(收付划)事项审批票据管理总体架构-资金管理与现金管理平台V55的架构企业资金、财务业务模块现金管理平台企业资金管理架构集团资金业务模块现金管理平台集团资金管理架构企业资金、财务业务模块集团资金业务模块现金管理平台集团资金管理架构企业资金、财务业务模块报账中心企业资金管理架构集团资金业务模块资金结算集团资金管理架构之前的架构总体架构-单位资金产品架构企业单位资金管理产品架构现金管理平台资金计划(收支计划)存款管理资金监控资金预测信贷管理财企直联银企直联销售应收应付薪资网上报销采购协同集团资金业务资金调拨对内集团资金管理银行系统总体架构-资金组织资金架构集团资金管理资金产品架构财务模块现金管理平台集团资金业务资金计划存款管理资金监控信贷管理银企直联应收应付报销总体架构-集团资金业务集团资金业务集团资金业务内部信贷管理内部存款管理内部账户管理资金调度计划票据集中管理内部授信管理资金结算网上银行银企直联财企直联资金调度资金监控资金结算资金调度资金上收资金下拨资金调拨(各类调拨)到账通知资金调度资金结算网上收款业务(中心/单位)网上付款业务(中心/单位)中心清算业务(中心对中心)统计查询特转收款业务(中心对单位)特转付款业务(中心对单位)总体架构-远程模式变化远程模式架构变化公司-结算中心结算单位A客商档案银行账户内部账户客商档案银行账户结算单位B客商档案银行账户结算单位C客商档案银行账户公司A客商档案银行账户公司B客商档案银行账户公司C客商档案银行账户公司-结算中心客商档案银行账户内部账户公司A客商档案银行账户公司B客商档案银行账户公司C客商档案银行账户总体架构-内部账户体系内部账户账体系集团资金业务资金结算现金管理平台(集团)集中票据处理内部信贷管理内部存款管理资金调拨特转收付款内部账户管理多中心资金清算内部账户账委托收付款统一接口业务(回单、对账单)内部转账总体架构-集成业务处理资金集成业务处理中心成员单位内部信贷单位端内部信贷管理内部存款单位端内部存款管理内部票据单位端内部票据管理收付款现金平台内部收付款委托收付款业务协同业务协同业务协同业务协同资金调拨业务协同资金业务集成资金调拨单位端委托收付款单位端业务协同划账现金平台Q&A:Q&A:
