NC6产品年结方案用友网络科技股份有限公司客户服务支持中心2018年12月总账年度结转注意事项1合并账簿年度结转注意事项2应收应付年度结转注意事项3固定资产年度结转注意事项4税务管理年度结转注意事项5全面预算年度结转注意事项6资金管理年度结转注意事项7供应链年度结转注意事项81.1总账年度结转流程1.1.1数据备份1.1.2上年财务系统结账1.1.3年初余额录入1.1.4新期间业务处理1.1.5年结后上年度临时凭证处理1.1.1数据备份在进行系统年度结转前，请先进行数据备份。1.1.2上年财务系统结账1/31、会计期间建立2018年业务完成之前要建立2019年会计期间。2、财务系统结账按启用模块结账的先后顺序，对每一个公司12月财务系统进行结账，在12月份结账时：注意：在结2018年12月份的账提示,没有下年结账期间,则需要在基础数据会计期间中增加2019年会计期间后关闭IE重新登陆系统进行结账即可。1.1.2上年财务系统结账2/31）总账参数GL084选择年末检查，则要将会计平台所有临时凭证均生成正式凭证。对于确认不要生成凭证的业务，可删除会计平台的临时凭证、汇总凭证和凭证日志数据（此操作如果总账要与业务系统数据核对，则不能使用）2）总账参数GL034选择某一账簿检查时，则年末结账需要等业务系统结账或关账完毕后才可以年结，涉及到的业务系统有：应收管理、应付管理、费用管理（原报销管理）、现金管理、固定资产、存货核算、税务管理、薪酬管理、社保福利、企业报表、合并账簿、项目成本、成本管理。1.1.2上年财务系统结账3/33）总账参数GL032选择是时，年结时需要检查损益类的科目月末余额是否结转为0；不为0时需要进行结转处理。4）结账系统提供集中结账功能，可对有权限的公司集中结账，结账时系统按各公司的参数进行判断。注意：1.V63总账结账环节有提前关账、关账和结账:2.提前关账是针对某一科目做提前关账处理；3.关账是针对凭证入口做控制，如总账2018.12关账后业务系统在此期间则无法在生成总账正式凭证；总账业务除损益类凭证通过自定义结转生成凭证外,其他自制或导入的凭证都不允许做；4.总账结账前没有做提前关账、关账业务；结账时会自动做提前关账和关账处理；反结账不会自动反关账和反提前关账，需要手工处理；1.1.3年初余额录入1/31、年初余额获取方法1）全部科目、币种的年初余额通过手工录入或excel导入，与系统初始化期初余额录入方法相同。2）通过“年初重算”功能，将上年的年末余额自动结转至本年年初。进入总账期初余额功能节点，单击〖年初重算〗，系统将自动将上年的各币种的年末余额重新恢复为本年的各币种的年初余额。可在此基础上进行调整，直接输入期初余额数据，输入完毕后单击〖保存〗保存即可。如图-11.1.3年初余额录入2/31.1.3年初余额录入3/33）若启用二级核算，支持按照具体的二级核算业务单元进行年初重算注意：1/31.在年度结转时，若下年已有期初余额数据，系统仍允许通过“年初重算”强制进行年度结转，但结转后，会覆盖下年期初余额的数据，因此，请慎重执行此功能。2.在进行期初重算年初余额时，当科目、辅助项与上年不一致时，即做过科目版本或者科目修改，不重算该科目和辅助项的本年年初余额，因此要对这些期初进行手工录入；3.年初重算可以多次使用，以最后一次为准，每重算一次，手工录入的金额和前一次重算出来的金额都将被删除，系统取最后一次出来的金额；注意：2/34.如果已做业务，只要没有期初建账都可以多次重算期初和修改期初，但建议确定期初无误后进行期初建账再做业务；5.不需要分币种重算，点击一次“年初重算”按钮，就自动将所有币种所有科目的期初余额进行重算，从上年年末获取期初余额；6.年初重算后可以修改期初，但这样会引起上年期末与下年期初数据不一致。7.新会计年度只要不记账，任何时候都可以进行年初重算，但只要有一张已记账凭证就不可以进行年初重算。8.如用户的某些科目需要在下年修改辅助核算，一定要将这些科目的上年度业务全部完成后再修改辅助核算，否则，如果修改了辅助核算，上年度业务就没办法做了。修改辅助核算不影响年初重算。注意：3/39.年初重算可以选择科目，例如，如果收支类科目的所有明细科目的余额都结转为零，则可以选择这些科目进行重算，如果只是一级科目的余额转为零，而明细科目上有余额则最好不要选择这些科目。10.对于不产生新科目版本的情形，可以先做第二年度凭证然后再进行上年结账，然后再年初重算。对于产生新科目版本的情形，可在新年度用新科目表做凭证，再在新年度的期初余额中处理期初余额，处理方式是：先做年初重算、核对数据，然后可手工做调整。11.对于公司科目每年都发生剧烈变更的用户，可以启用多科目体系进行处理，这样公司每年启用一个账簿，会计科目上年的期末余额，可以通过期初余额折算功能，实现不同账簿间期初余额的复制。2、核对年初余额数据：1/21）年初余额录入后，需要核对年初余额数据。单击〖试算〗，系统显示试算平衡窗，在试算平衡窗，可选择要进行试算平衡的币种，单击〖刷新〗，系统将对各科目已保存的期初余额进行试算，检查期初余额是否借贷平衡。2、核对年初余额数据：2/22)若启用二级核算，支持按照具体的二级核算业务单元进行试算平衡。注意：1.核对数据时，科目余额表与期初余额比较时，两个界面选取的查询条件币种、科目是一致的（经常有人用人民币余额和本币余额进行比较，误以为数据不一致）。2.期初试算，以组织本币试算平衡为准，不判断原币数据是否平衡。若期初余额试算不平衡，那么将不能期初建账、不能记账，但可以填制未记账凭证。3.非启用年度的期初余额是从上年结转而来的，与上年年末余额一致，因此，如果要调整新年度的期初余额，最好采用调整期凭证的方式进行，否则，在跨年查询时，将可能造成上下年余额的不一致。注意：4.若上年度未完成结账，本年度进入后，将不能看到上年年末余额。可以手工录入本年度的期初余额，也可通过单击〖年初重算〗自动获取上年度各科目的余额。建议尽量在上年业务结束后，由系统自动结转期初余额。5.若支持多币种核算，并且总账参数GL116和GL118选择控制，则集团、全局本位币需要交验平衡后,才允许期初建账。6.若启用二级核算单位，并且参数控制需要按照二级核算校验平衡，则每一个业务单元的数据都必须校验平衡后，才允许期初建账。3、进行期初建账上一年年末未结账，本年不许进行期初建账。期初建账的步骤是：单击〖期初建账〗，在弹出的界面上单击〖下一步〗，第一步，进行试算平衡，如果试算平衡，单击〖下一步〗，期初数据通过检查，进入第二步，建账，单击〖建账〗，年初建账完毕，返回期初余额的窗口。不进行年初建账，本年任何月份不能结账。如图-4注意：1.年初建账后，数据无法再修改，如果想修改期初余额，还可取消建账。2.如果已有凭证记账，则不可取消建账。3.对于调整期凭证调整期初余额，通过年初调整进行，必须在建账后来做。4.集中操作中的集中重算与集中建账，为集团化企业提供集中操作的快捷功能，操作时选取多个账簿重算或建账。4、进行年初调整：通过“年初调整”功能，将年初建账后，上一年所有会计期调整期凭证发生额结转至本年期初余额。点击〖年初调整〗，弹出窗口与〖年初重算〗窗口一致，从左侧方框内科目中选出与调整期凭证相关科目移至右侧方框内，然后点击〖确定〗即可。注意：1.年初调整只有存在调整凭证时应用，调整凭证涉及的科目均要选到右边，否则数据不平衡。2.年初调整只能在年初建账后进行。3.科目要选对，否则，年初调整就会发生错误。4.年初调整是在年初建账后将选中科目的期末余额及调整金额自动结转过来，调整后数据=调整数据+科目上年期末余额数据。注意，在调整过程中，系统会提示“一定不要选择手工修改过期初余额的科目，否则将造成修改过的期初余额被冲掉，请一定谨慎使用本功能！继续吗？”是因为，手工修改过期初余额的科目期初余额可能与该科目的上年期末余额不一致，年初调整时，删除期初余额，自动结转上年年末余额。5.期初试算不平，是不允许年初调整的，年初调整选科目应将调整期凭证上科目均选上，否则试算不会平衡。6.年初调整过来的数据无法手工修改。7.如果存在多个调整期，在年初调整时，将所有前一年度调整期间的数据都引入下一年度的期初余额。1.1.4新期间业务处理系统中允许只要未建账都可以再次期初重算和修改期初，但建议期初核对无误后，再开始下年业务。注意：1.取消期初建账后，可进行反结账。如对2018年12月数据进行反结账，只需要进入结账结点，进行反结账即可。2.需要修改2018年12月数据时，反结账后还需要进行反关账；科目上有设置提前关账标记的还需进行反提前关账处理。1.1.5年结后上年度临时凭证处理年末结账时若总账参数GL084选择为不检查，则上年度的临时凭证需要生成下年的正式凭证；系统中若总账参数GL130本期关账，上游系统单据是否生成下期凭证，选择是，则上年度的临时凭证生成正式凭证时，会自动生成下年度的正式凭证，不需要修改日期。1.2年末科目调整解决方案1.2.1科目修改与科目版本的区别1.2.2科目调整处理方式1.2.1科目修改与科目版本的区别科目修改属于无痕迹调整，是通过在会计科目设置功能中直接修改，系统自动将所有历史数据的旧科目替换成新的科目，如果是增加下级，则是将历史数据中的原科目替换成增加的下级科目。这种调整要求在调整前，先将上年的数据进行备份，再进行调整，调整后，如果要按上年的科目档案查询上年的数据，则需将上年数据导入一个新的账套〔数据库〕，进入该账套进行查询。在新会计年度中，只保留变更后的科目编码，变更前的科目编码被释放。科目版本属于科目的有痕迹修改，是指所有将对会计凭证、会计账簿等会计档案产生影响的科目修改，类型包括：科目属性变更、末级加下级、插入中间级和末级科目停用、启用。其中科目属性变更又分为：科目编码变更和科目名称变更。科目版本对总账产生的影响主要涉及以下几方面：凭证管理、账表、IUFO函数、自定义转账、交叉验证规则。变更前后的科目编码都被占用，不需要备份上年度的数据库，可以按版本用上年度的科目编码查询上年度数据，但按本年度的科目编码，不能跨年查询该科目的数据。注意：1/31.V6科目版本处理规则：2.科目版本是按照科目表进行新增，选择新版本号可以对需要变更的科目作修改调整3.科目版本号精确到日，如当前服务器日期为2018.12.05，则新版本号默认为2018.12.06，可以向后修改，但不可以小于等于2018.12.05；4.旧科目版本的结束日期为新版本的启用日期-1；注意：2/34.科目版本处理一天之内只能有一个科目版本，若有重复，则控制不允许保存；5.科目版本的有效时间段为：该版本的启用日期开始到下一科目版本启用日期的前一天；6.新增的科目版本的启用日期，必须在其所有下级科目表（引用了上级科目表中的科目）现有的所有版本的启用日期之后；如，目前下级科目表的最新版本为2018.06.30，则在上级科目表中新增版本日期选择：2018.06.30，系统会提示：“存在生效日期大于或等于日期2018.06.30的下级科目表，不能生成新版本！科目表编码：0001”7.创建了新版本后，旧版本科目表是不支持维护，如，新版本为2018.06.30，对2018.06.29版本的科目做修改时系统提示：请选择科目表的最新版本，然后再进行操作。8.如果科目表新的版本还没有被业务使用，允许删除（删除的校验范围是当前科目表以及当前科目表的所有下级科目表。即这些科目表都没有被引用才允许删除）注意：3/39.上级科目表产生了新版本后，该科目表的所有下级科目表都要同步产生一个新版本，用于承载上级科目表对于会计科目的变动；10.下级科目表产生新版本后，上级科目表看不到下级新增的科目版本，但上级科目表产生的新版本必须在此版本日期之后；如，下级已经有2018.07.01版本了，则上级只能在此基础上新增2018.07.02及以后日期的版本，不可以新增2018.07.01及以前日期的版本；11.下级科目表产生新版本后，该科目表的上级科目表不能对下级科目表做有影响的操作，如：对下发的科目做修改、插入中间级科目等操作；12.上级科目表允许做对下级科目表无影响的操作；13.上级科目表如果确实需要修改，且希望将修改同步到下级科目表中，则需要先将上级科目表版本化，然后才能修改；1.2.2科目调整处理方式1/61)科目编码修改：A、若是末级科目，且不需保留历史数据中的科目编码：则可通过“科目修改”直接修改。科目修改是直接修改科目的编码、名称，不记录修改前的科目状态，这样，以前所有有该科目的凭证都将受影响，如：在2018年8月对末级科目1001增加下级科目100101，则2018年8月前的凭证中，涉及1001科目的记录都变为100101。B、若是末级科目，且需保留历史数据中的科目编码：则通过“科目新版本”进行修改。如2019.01.01的100101科目在2019.01.01变为100102了，那么，在新增凭证时，若录入2019.01.01之前的凭证，所参照的科目应是100101；若录入2019.01.01之后所参照的是最新的科目100102（包括2019.01.01）。1.2.2科目调整处理方式2/62)科目名称修改：A、若不需保留历史数据中的科目名称：则可通过“科目修改”直接修改科目；B、若需保留历史数据中的科目名称：则通过“科目版本”进行处理。3)末级增加下级：A、若不需保留历史数据中的科目编码：则可通过“科目增加”直接加下级科目；增加下级科目时，自动将上级科目数据转至下级科目（此时若删除该下级科目，会提示已有数据无法删除，若要删除，必须将涉及到该科目的后续处理全部删除，然后才可删除该科目）。B、若需保留历史数据中的科目编码：则通过“科目版本”进行处理。如1122科目增加112204科目，则选择新版本号科目直接增加下级即可；1.2.2科目调整处理方式3/64)末级科目停用：科目停用时间没做控制，可以在年初、年中、年末做停用。查询停用科目数据可通过下列方式进行：如下图112201银行存款科目已停用，则在参照科目界面“显示停用数据”上打勾即可。注意：科目停用功能与V5X科目封存功能相同；V5X科目变更中的科目停用、科目转移功能在V6中没有实现；1.2.2科目调整处理方式4/65)末级科目删除：下年度有不需要的科目可以通过删除处理可创建科目新版本，在新版本号的科目表中删除不需要的科目。删除科目有风险,务必谨慎操作。注意：1.删除科目是不留痕迹的，科目删除后所有关于被删除的科目历史数据在新版本中都会查询不到，新科目版本中删除科目系统没有做任何校验，因此，做科目删除时务必谨慎操作！2)确保被删除的科目在旧科目版本中余额已结转为0，且在一个会计期间内新科目版本中的科目是不允许删除，如果删除会导致余额、发生额都会产生试算不平。科目删除有风险,务必谨慎操作1.2.2科目调整处理方式5/66)下年度需要对科目级次做调整的，可以通过插入科目中间级进行调整。插入科目中间级科目先要有级次，如图-11，在1001科目与100101科目中间插入一级科目，插入中间级科目编码，名称可手工输入，插入中间级科目后100101科目编码会自动更新为100100011.2.2科目调整处理方式6/67)科目辅助核算变更：年末若科目辅助核算需变更，可从科目新版本中直接进行调整，再到期初余额中，录入调整科目新的辅助核算期初余额。对所有辅助核算进行调整后，再在期初余额功能中，通过年初重算，结转其他未调整科目的上年期末余额到本年期初余额中。对于科目变更：选择年初重算的时候，只选择未进行科目变更的数据。总账年结注意事项：科目辅助核算变更，在系统中和科目版本绑定，科目辅助核算变更后，修改科目变更之前的凭证，辅助核算仍是以前，新增分录及凭证调用是最新的辅助核算。对于减少辅助核算，须保证其他科目还有相同的辅助项，否则减少了的辅助核算都看不到，也不能再查询以前的数据。总账年度结转注意事项1合并账簿年度结转注意事项2应收应付年度结转注意事项3固定资产年度结转注意事项4税务管理年度结转注意事项5全面预算年度结转注意事项6资金管理年度结转注意事项7供应链年度结转注意事项82.1合并账簿结账合并主体参数GFC001结账是否检查对应总账财务核算账簿结账，为是，则总账结账后，合并账簿才可结账，同总账结账一样，也提供集中结账功能。注意：合并主体下如果有多个公司，则总账下每个公司都要结账，合并主体账簿才可结账。2.1.1期初数据录入年初工作底稿，录入内部债权债务的年初抵销数，按照合并主体进行存放，合并主体+调整/抵销+本方组织+对方组织+年度只能保存一张凭证。点击年初重算，选取合并主体及会计年度，2.1.2期初建账期初建账选取合并主体及时间，可按步骤进行期初建账，建账后可开展下一年业务。注意：建账前应针对当前合并主体的所有凭证数据进行试算平衡的校验，不平衡不允许建账。建账后即打上建账的标记，不允许再增加当年的期初数据。当年已建账当年的凭证才能审核。年初重算只可在期初建账前使用。系统提供集中重算，集中建账易用功能。无论是合并账簿当年启用还是以后年度延续使用，无论合并主体下对应总账财务核算账簿的启用期间是否是年中启用，此处的期初均应指当年年初，即使合并账簿年中启用的年度。针对分批上线的场景，第二批上线是在第二年年中某一时间时，需要合并主体逐月取消结账，再取消期初建账后才能补录数据。总账年度结转注意事项1合并账簿年度结转注意事项2应收应付年度结转注意事项3固定资产年度结转注意事项4税务管理年度结转注意事项5全面预算年度结转注意事项6资金管理年度结转注意事项7供应链年度结转注意事项83.应收应付年度结转注意事项期初余额应收系统的期初关闭涉及应收和收款关闭期初余额关闭影响结账处理3.应收应付年度结转注意事项影响应收结账的参数影响应收管理结账的参数有:AR10、AR7、AR8、AR9参数的参数值有3种：不检查、检查并且控制、检查但不控制3.应收应付年度结转注意事项影响应收结账的参数AR7参数（截止到本月单据全部生效）设置为“检查并且控制”，系统中有一张12月份的应收单据，则结账效果如下：AR8（截止到本月收款单全部核销）“检查并且控制”，系统中没有需要核销的收款单数据，则结账效果如下：3.应收应付年度结转注意事项影响应收结账的参数AR9（截止到本月单据全部生成会计凭证）“检查并且控制”，系统中有两张需要生成会计凭证的数据，则结账效果如下：AR10（本月汇兑损益是否计算）“检查并且控制”，系统中没有需要计算汇兑损益的数据，则结账效果如下：3.应收应付年度结转注意事项关账业务的作用、影响应收应付系统执行关账后，则所有的业务单据不可以进行“增加”、“修改”、“删除”处理（包括外系统流转的单据）；以便处理收付内部的结账前业务3.应收应付年度结转注意事项总账系统参数影响应收应收管理如需要受GL034总账参数影响，需要启用下列AR22参数（应付需要其用AP22参数）：3.应收应付年度结转注意事项总账系统参数影响应收总账未反结账，应收/应付系统不允许反结账，如图：3.应收应付年度结转注意事项小结应付系统与应收系统的年结处理流程基本相同，可参照使用；期初余额关闭，只在应用系统第一年时使用；结账时要对照上述参数，按实际业务进行设置，设置后严格按此执行；关账业务在应收应付系统用的较为普遍，关账前应注意本月或本年的数据已录入对应的系统中，避免关账后又重新补做业务；应收/应付管理反年结不受下一期间的业务单据生效状态的影响，可以进行反年结处理；反年结后下一期间录入的数据仍保留;如反结后修改上年数据，则需要进行反关账处理。总账年度结转注意事项1合并账簿年度结转注意事项2应收应付年度结转注意事项3固定资产年度结转注意事项4税务管理年度结转注意事项5全面预算年度结转注意事项6资金管理年度结转注意事项7供应链年度结转注意事项84.固定资产年度结转注意事项4.1固定资产年度结转流程4.11数据备份在进行固定资产系统结账前，需要先进行数据备份。4.12固定资产系统结账4.12.1会计期间建立2018年业务完成之前要建立2019年会计期间。注意：在结2018年12月份的账提示,没有下年结账期间,则需要在基础数据会计期间中增加2019年会计期间后，关闭IE，重新登陆系统进行结账即可。4.固定资产年度结转注意事项4.12.2单据业务处理固定资产业务单据：资产拆分、合并、变动、减少、调出等业务单据审批通过状态，如系统中有固定资产减少业务是自由态，则结账会提示未审核通过不能结账，如图：注意：如存在审核未通过的业务单据，则需要通过单据号找到对应的业务单据审核通过即可；也可进行删除处理；所有影响结账的业务单据处理完备后需要重新计提折旧才能进行结账处理。4.固定资产年度结转注意事项4.12.3折旧计提与摊销处理固定资产支持重复计提折旧，以最后一次计提折旧的数据为准生成凭证；如系统没有计提折旧或有影响折旧的数据，则年结时系统会给出提示如图：注意：影响固定资产年结的数据：下年度会计期间未建立，则不能正常结账；存在业务单据在“自由态”或“提交态”，则不能结账，需要进行单据业务审核通过；存在影响折旧计提的数据，需要重新计提折旧。上述数据处理完毕，则可以进行正常年结处理。注意：影响固定资产年结的数据：下年度会计期间未建立，则不能正常结账；存在业务单据在“自由态”或“提交态”，则不能结账，需要进行单据业务审核通过；存在影响折旧计提的数据，需要重新计提折旧。上述数据处理完毕，则可以进行正常年结处理。4.固定资产反年结注意：需要总账系统反结账，反关账后才可以进行固定资产的反结账处理。4.3.1总账系统参数影响固定资产反结账则会受到总账参数的控制，如下图所示：4.固定资产反年结4.3.1单据业务影响固定资产反结账到上年时，如下年已有单据业务，且已审核通过，则不允许进行反结账处理，如下图：注意：反年结时需要将审核通过后的单据进行取消审核，即“提交态”或“自由态”。这类单据当反结账到上年后单据会被自动删除。操作时需要慎重。涉及到的单据业务有资产减值、评估、所有变动单据、拆分、合并、减少、调拨等业务单据；反年结后不影响下年新增的固定资产卡片,重新结账到下年后卡片数据仍保留。注意：反年结时需要将审核通过后的单据进行取消审核，即“提交态”或“自由态”。这类单据当反结账到上年后单据会被自动删除。操作时需要慎重。涉及到的单据业务有资产减值、评估、所有变动单据、拆分、合并、减少、调拨等业务单据；反年结后不影响下年新增的固定资产卡片,重新结账到下年后卡片数据仍保留。4.固定资产年结总结固定资产年结、取消年结与每个期间的月末结账和反结账类似，没有太大区别；上述总结的结账注意事项与反结账注意事项完全可应用到平时的月末结账处理中。4.2固定资产年结总结总账年度结转注意事项1合并账簿年度结转注意事项2应收应付年度结转注意事项3固定资产年度结转注意事项4税务管理年度结转注意事项5全面预算年度结转注意事项6资金管理年度结转注意事项7供应链年度结转注意事项85.税务管理年度结转注意事项5.1财税差异的调整5.2税务管理关账5.3递延所得税管理5.4税款计提执行5税务管理年度结转注意事项税务管理是为税务会计服务的，是进行税务筹划、税金核算和纳税申报的一种会计系统。它是财务会计与管理会计的自然延伸，是对以投资人为导向的财务会计按税法法律制度进行核算调整，形成税务账簿以及纳税申报表，并按税法规定缴纳税款的一种管理活动。税务管理年结中的操作事项如下：•5.1财税差异的调整对于财税差异的调整，系统是通过两种方式来实现的，一种是手工调整，即手工录入需要调整的差异凭证；另一种是自动调整，即系统通过用户设置的规则自动生成调整凭证。差异凭证录入就是通过手工方式，录入需要调整的差异凭证。5.2税务管理关账关账是将核算账簿关闭，不允许用户再调整核算账簿的凭证信息，关账是为了保证那些要求数据不再增减后才能进行的业务的操作。在税务管理产品中，需要对税务核算账簿执行关账，从而保证关账之后数据计算的正确性。注意调整汇率取自外币汇率节点对应期间的期间汇率。5.3递延所得税管理企业资产负债表中的递延所得税是通过暂时性差异调整的数据获得的，在税务管理产品中，提供递延所得税管理功能，将调整的差异凭证经过汇总自动计算生成递延所得税的数据，并形成总账的递延所得税凭证。5.4税款计提执行税款计提如果是有被委托核算企业所得税的情况，则需要按照分配规则进行税款计提。在年终进行汇算清缴时，计算企业当年应交所得税额与已交所得税额的差额，以此获得企业当年多退少补的税额。对于汇算清缴的计提结果将不再进行分配，只由法人公司进行补提。结账总账年度结转注意事项1合并账簿年度结转注意事项2应收应付年度结转注意事项3固定资产年度结转注意事项4税务管理年度结转注意事项5全面预算年度结转注意事项6资金管理年度结转注意事项7供应链年度结转注意事项86.全面预算年度结转注意事项6.1会计期间6.2档案变更6.3预算组织调整6.4规则调整6.5其他6、全面预算年度结转注意事项一个会计期间的结束一个新的会计期间又要开始启用，对于财务及其它业务系统会涉及到年终关账、结账等关键业务的处理。但对于预算产品而言关账、结账对其几乎没有任何影响。这对预算编制者来说是比较省事！但需要注意年结时需要创建下年度会计期间；年结后涉及到一些档案的增、删、改。另外，年度终结后企业的预算体系也可能会做相关调整等。上述类似档案的变动，预算体系的变更等对预算的编制来说还是要关注。6.1会计期间如果套表中涉及会计期间的，需要在企业动态建模平台-公共信息下，创建下年度的会计期间。（一般财务人员会优先创建好的。）需要创建2019年的会计期间。6.2档案变更如果档案做了变更，名称变动预算业务不受影响；编码变动或删除了相关档案，则需要在excel客户端下载套表，填充新的编码或删除已删除的对应档案等数据，然后重新提交套表6.3预算组织调整预算组织体系没有版本，因此不存储历史数据，当客户预算组织调整后，需要注意后续预算编制，汇总等都是按照新的架构进行处理数据的；以前年度的数据调整或汇总也会按照新预算组织体系处理数据，所以处理预算组织体系树时需要谨慎。6.4规则调整已有规则中涉及到档案或主体等信息变更的，需要在规则中做对应调整。6.5其他除上述几点注意事项外，档案（包括自定义项）增删改调整后，如后续编制时参照不到，需要在对应的纬度管理，预算科目等对应节点做刷新处理。总账年度结转注意事项1合并账簿年度结转注意事项2应收应付年度结转注意事项3固定资产年度结转注意事项4税务管理年度结转注意事项5全面预算年度结转注意事项6资金管理年度结转注意事项7供应链年度结转注意事项87.资金管理年度结转注意事项7.1现金管理年度结转注意事项7.2资金组织年度结转注意事项7.1.1关账处理7.1.2账户汇兑损益7.1.3计息工作7.1.4银行对账7.1.5实时凭证检查7.1.6账表一致性检查7.1.7现金结账7.2.1核对内部存款7.2.2资金与总账对账7.2.3计息工作7.2.4计划与执行检查7.2.5未处理单据检查7.2.6实时凭证检查7.2.7年末日结处理7.1资金管理年度结转注意事项现金管理功能节点主要包括收款结算单录入、收款结算单管理、付款结算单录入、付款结算单管理、到账通知、网上付款、结算等。现金管理年结中的操作事项如下：关账处理，账户汇兑损益，计息，银行对账，实时凭证检查，账表一致性检查，现金结账。1.现金管理年度结转注意事项现金管理年度结转注意事项1.1关账处理关账，是保证财务组织当月数据的输出是稳定的，即关闭模块的入口，关账后新增业务不允许操作，但仍然可以执行除新增外的其他操作，例如：单据审核、账户汇兑损益等操作。现金管理年度结转注意事项1.2账户汇兑损益账户汇兑损益计算并生成账户汇兑损益单注意调整汇率取自外币汇率节点对应期间的期间汇率。现金管理年度结转注意事项1.3计息工作银行活期存款和贷款要完成年前最后一次结息日计息工作。现金管理年度结转注意事项1.4银行对账银行对账单是否已经勾兑，未达账项应编制银行存款余额调节表，企业和银行账要调节相符。1.5实时凭证检查将现金管理模块下的业务单据在总账结账之前，传总账系统，无未生成总账凭证的实时凭证。现金管理年度结转注意事项1.6账表一致性检查总账现金、银行存款日记账、明细账是否帐帐相符、与资金日报表是否帐表相符。1.7现金结账年末结账时，需要先进行非年末结账的检查，如果启用总账模块，则本年度的所有单据、核销、转账处理等业务必须制单。否则不能向下一年度结转。非年末结账需要检查四项内容，分别为：本月单据是否全部生效、本月付款单是否全部结算、本月单据是否全部生成凭证、本月是否计提汇兑损益，检查校验方式根据各公司的参数自行而定。资金组织年度结转注意事项操作注意事项如下：核对内部存款，资金与总账对账，计息计划与执行检查，未处理单据检查，实时凭证检查，年末日结处理。2.1核对内部存款需把成员单位的银行存款日记账与资金组织的内部账户，账账核对相符。资金组织年度结转注意事项2.2资金与总账对账利用资金和总账对账功能，核对账目。2.3计息工作完成年前最后一次结息日计息工作。各种存款、贷款，都要完成年前最后一次记息工作，生成凭证传入总账。资金组织年度结转注意事项内部活期存款计息2.4计划与执行检查检查资金计划与授信协议的执行数，避免遗漏单据的情况。将下表数据中已占用授信与银行借款合同合计数据核对一致。资金组织年度结转注意事项2.5未处理单据检查资金组织人员，需检查业务流水账，查看业务状态中是否有未处理完毕的单据。2.6实时凭证检查总账结账之前，检查资金各种单据是否有本年的实时凭证未生成总账凭证。2.7年末日结处理资金组织需12月31日结束受理，进行日结。总账年度结转注意事项1合并账簿年度结转注意事项2应收应付年度结转注意事项3固定资产年度结转注意事项4税务管理年度结转注意事项5全面预算年度结转注意事项6资金管理年度结转注意事项7供应链年度结转注意事项88.供应链年度结转注意事项8.1采购管理年度结转注意事项8.2销售管理年度结转注意事项8.3库存管理年度结转注意事项8.4存货核算年度结转注意事项8.1采购管理年结注意事项8.1.1检查保存状态的采购发票是否需要当期审核，及时传财务并及时完成采购结算，保证本期的应付单据、成本核算单据完整准确。8.1.2对于没有开具采购发票的库存采购入库单，是否需要当期做采购暂估和及时暂估入库成本。8.2销售管理年结注意事项8.2.1检查保存状态的销售发票是否需要当期审核，及时完成收入成本结转，保证本期的应收单据、成本核算单据完整准确。8.2.2对应已经出库尚未开具销售发票的业务，确定是否当期需要暂估收入。8.3库存管理年结注意事项8.3.1单据检查：“批签字”功能，把所有需要签字而未签字的业务单据签字，保证本期成本核算单据完整准确。8.3.2组织关账中根据需要对库存组织或仓库进行关账。8.4存货核算年结注意事项（五点）8.4.1账务处理：成本计算、全月平均单价计算、计算差异率（需要根据物料计价方式选择）。8.4存货核算年结注意事项8.4.2数据检查：存货明细账、存货总帐、余额表、收发存汇总表、发出商品明细账、发出商品总账来进行存货的数据检查。如有异常数据可以通过实施工具节点下的数据修正做调整，调整完成后还有异常数据可以通过出入库调整单手工调整。8.4存货核算年结注意事项8.4.3月末关账：月结检查、月末关账存货核算会计期间关帐：存货核算不能再新增、修改单据，但仍然可以成本计算。8.4存货核算年结注意事项8.4.4单据生成节点，生成凭证：检查存货各种单据是否有本年的实时凭证未生成总账凭证。8.4存货核算年结注意事项8.4.5与总账对账：通过与总账对账节点核对跟总账的数据是否一致，核对一致后可以进行月末结账。业务模块年结注意事项讲解到此结束谢谢各位的认真聆听！
