期初和期末处理详解丁昊dinghaow@yonyou.com1、引言费用管理模块主要是针对企业报销设定的一个模块，但其与其他业务系统一样需要进行一些简单的财务处理，以控制费用期间、生成财务凭证，有效实现业财一体化。2、应用场景及问题描述客户在开始使用NCC系统的时候，有一些开始日期之前就存在但是当期还未处理完的单据，最常见的例子是前期的尚未归还的员工借款。我们不能返回到借款期间做一张借款单，但是不做的话还款时没有对应的冲销凭证，这时候我们可以使用期初单据功能，录入在使用费用管理模块之前就存在的单据。客户需要控制费用管理业务系统的时间，以规范集团报销的时效性与规范性，这时候可以使用关账、结账的功能。我们通常在费用支付后制作凭证，但是有些业务的发生期间和支付期间不一致，根据权责发生制原则，在发生当期即便没有支付也应该计提费用，于是我们需要在期末逐一排查有哪些当期审批通过同时没有支付的单据，以制作凭证，这样会产生很大的工作量，月末凭证这一节点功能可以一键完成该业务。3、解决方案3.1在期初生成一张借款单。进入期初单据，点击新增，选择一个期初单据类型。录入借款相关信息然后保存录入完所有期初单据后，点击右上角更多-关闭，将费用期初关闭，之后不能再修改期初数据了。之后可以在做报销单时，找到期初的借款并冲销。回到期初查看期初借款单可以发现，已经有核销记录。3.2关账、结账当月所有费用业务都完成后，可以点击关账。在该节点，可以看到集团哪些组织已经关账。关账的作用：1）某会计期间一旦关账，则禁止该会计期间的业务流入。具体来说，禁止录入“单据日期”为本会计期间的借款单、报销单。2）报销管理模块一旦关账，则不可新增、删除、修改本会计期间的业务。3）关账后，不控制审批、取消审批、签字、取消签字、结算、取消结算操作。我们可以看到，关账之后还要录入单据的话，系统会报错。如果我们对某个会计期间结账，除了关账的控制外，结账后单据不允许进行任何影响业务数据输出的操作（审批、制单等），所控制的单据包括期初单据、借款单、报销单、还款单、费用结转单、待摊费用摊销。3.3期末计提费用我们可以在月末凭证节点，查询到已签字未结算的单据。可以通过生成凭证按钮，计提这些单据的费用，以将费用反映在当期。4、注意事项若在月末凭证节点点击生成凭证时报错：“不符合条件，只处理生成凭证环节是结算成功的单据”。那是因为系统会在签字的时候生成凭证，未结算的单据已经在签字的时候生成了凭证，在该节点不再生成凭证，这时候我们需要在【业务参数设置-组织】中将参数CMP37设置为结算成功传会计凭证环节，即可以正常使用。
