用友最佳业务实践/GC-020 期初汇总与账簿汇总 GC-020 期初汇总与账簿汇总 业务场景描述会计期间末，当下级组织的账务处理完成后，需要出具合并报表的合并组织需要将所有下级组织的账务进行汇总，这些汇总数据是合并组织出具合并报表的基础，因此，在对下级组织的账务进行汇总前，需要确保下级组织当期的账务已经完整无误。 如果需要获取期初数据，则需要在下级组织录入期初数据并试算平衡后，合并组织做期初数据获取。 控制目标1.汇总合并范围内的期初数据；2.汇总合并范围内的当期数据；适用范围组织：ABC 集团部门：财务部 1 / 4 用友最佳业务实践/GC-020 期初汇总与账簿汇总 业务流程图注：非 U9 系统的流程节点和单据均用右下角带黑三角表示。流程描述 2 / 4 用友最佳业务实践/GC-020 期初汇总与账簿汇总 序号组织部门/角色输入单据活动说明输出单据处理方式（系统/手工）01财务部主管期初数据孙公司期初数据稽核期初报表U9 系统02财务部主管当期数据孙公司当期数据稽核当期报表U9 系统03财务部主管期初数据子公司期初数据稽核期初报表U9 系统04财务部主管当期数据子公司当期数据稽核当期报表U9 系统05财务部主管期初数据母公司期初数据稽核抵消分录U9 系统06财务部主管当期数据母公司当期数据稽核合并报表U9 系统注：非 U9 系统的流程节点和单据均用右下角带黑三角表示。参数配置序号设置项参数分组参数参数值备注01 获取期初全球合并期初获取期初期初数据汇总02 获取当期全球合并账簿汇总获取个别账簿当期数据汇总关键报表 3 / 4 用友最佳业务实践/GC-020 期初汇总与账簿汇总 单据及报表编号单据及报表名称内容说明格式01（合并）资产负债表符合准则与账务处理要求系统02（合并）损益表符合准则与账务处理要求系统03（合并）现金流量表符合准则与账务处理要求系统 4 / 4
