1HRPGV6.5产品手册-政府会计制度平行记账21目录..3..3..3..3..3.4..4.4.5.5..6..6.7..8..8.9..9.9.10.11.11.12..12..19..19..20.20.2021.产品概要1.1产品框架1.2系统功能1.2.1主要功能介绍针对“政府预算会计和财务会计适度分离又相互衔接的核算模式”，实现从双分录核算到平行记账的核算模式，即政府财务会计和预算会计根据业务需求进行并行、平行记账，并根据由此带来的其他业务变化对软件进行升级改造，在财务核算、业务传财务凭证、预算管理等各个功能处适配新制度的要求。1.2.2功能清单一级模块二级模块三级模块动态建模平台组织管理业务单元账簿类型财务核算账簿基础数据业务参数设置-组织3科目体系会计科目-全局差异分析-全局财务会计基础数据及规则政府会计科目对照政府会计业务模板对方科目记录设置自动携带信息配置总账凭证管理差异关系设置2动态建模平台2.1组织管理2.1.1业务单元【操作说明】依次单击菜单【动态建模平台】→【组织管理】→【业务单元】，双击打开，财务分录下面，勾选平行记账，如下图所示：4如不勾选平行记账，在政府会计科目对照和对方科目记录设置节点看不到该财务组织，且在制单节点无法做平行记账操作。勾选“平行记账”保存后，标志不能取消。2.1.2账簿类型【操作说明】依次单击点击左侧菜单【动态建模平台】→【组织管理】→【账簿类型】，双击打开，如下图所示：手工增加政府会计核算账簿类型。该账簿类型在增加财务核算账簿时引用。5【注意事项】新建账簿类型时，科目体系要引用医疗卫生科目体系。2.1.3财务核算账簿【操作说明】依次单击菜单【动态建模平台】→【组织管理】→【财务核算账簿】，双击打开，如下图所示：增加财务核算账簿，账簿类型要选择引用医疗卫生科目体系的账簿类型。2.2基础数据2.2.1业务参数设置-组织【操作说明】根据所建立的奖金项目的分类，编制需要核算的奖金项目，依次单击菜单【动态建模平台】→【基础数据】→【业务参数设置-组织】，双击打开，如下图所示：6共预置了7个参数：ZK001凭证保存时是否自动平行记账生成关联凭证：自动生成/提示生成/不生成ZK002记账模式：多分录/双分录ZK003保存时是否校验差异：是/否ZK004审核时是否校验差异：是/否ZK005审核时是否校验平行记账：是/否ZK006保存时是否生成差异项：是/否ZK007单预算凭证是否生成：是/否ZK009年末结账时，是否校验预算损益类科目平衡ZK010自动差异分析是否受收支类科目限定2.2.2科目体系【操作说明】依次单击打开菜单【动态建模平台】→【基础数据】→【科目体系】，双击打开，如下图所示：7预置政府会计科目体系9001医疗卫生科目体系【注意事项】该科目体系预置了预算会计科目，如不引用此科目体系，需要自己手工增加科目属性为预算会计科目的数据。2.2.3会计科目-全局【操作说明】依次单击打开菜单【动态建模平台】→【基础数据】→【会计科目-全局】，双击打开，页面如下图所示：8预置政府会计科目，在会计科目-集团/组织可以引用，如上图所示。会计科目上增加字段“科目属性”用来标识财务会计科目、预算会计科目会计科目上增加字段“平行记账标志”和“不纳入平行记账标志”。两个勾选了‘平行记账标志’的科目，在凭证分录上发生时，表示该张凭证需要平行记账，生成对应的关联凭证。【注意事项】科目属性要控制上下级，上级是财务会计科目，下级必须是财务会计科目，反之亦然。平行记账标志、不纳入平行记账标志主要规则：在同一个会计科目下可以同时不选择、可以任意选择其中一个，但不能同时勾选；2.2.4差异分析-全局【操作说明】依次单击打开菜单【动态建模平台】→【基础数据】→【差异分析-全局】，页面如下图所示预置差异分析项目，如上图。93财务会计3.1基础数据及规则3.3.1政府会计科目对照【操作说明】依次单击打开菜单【财务会计】→【基础数据及规则】→【政府会计科目对照】，双击打开，如下图所示：财务—>预算：财务凭证平行记账生成预算凭证，来源科目编码为财务会计科目，目的科目编码为预算会计科目；预算—>财务：预算凭证平行记账生成财务凭证，来源科目编码为预算会计科目，目的科目编码为财务会计科目；【注意事项】导入数据时，需要在右下角个性化中心设置中设置默认财务核算账簿。该档案，相同的账簿和分类只能建立一条。新增时，财务组织参照为已勾选平行记账的财务组织。103.3.2政府会计业务模板【操作说明】依次单击打开菜单【财务会计】→【基础数据及规则】→【政府会计业务模板】，双击打开，如下图所示：【注意事项】新增时，财务组织参照为已勾选平行记账的财务组织。3.3.3对方科目记录设置【操作说明】依次单击打开菜单【财务会计】→【基础数据及规则】→【对方科目记录设置】，双击打开，如下图所示：11设置了对方科目的会计科目，在制单节点，可以记录该科目的凭证。【注意事项】新增时，财务组织参照为已勾选平行记账的财务组织。3.3.4自动携带信息配置【操作说明】依次单击打开菜单【财务会计】→【基础数据及规则】→【自动携带信息配置】，双击打开，如下图所示：会计科目辅助核算信息配置，制单时，实现录入会计科目带出辅助核算信息。12【注意事项】需要在右下角个性化中心设置中设置默认业务单元新增时，财务组织参照为已勾选平行记账的财务组织。3.2总账-凭证管理3.2.1制单3.2.1.1记账模式本版本提供两种记账模式，分别是：双分录（双屏幕）、多分录。由“动态建模平台-基础数据-业务参数设置-组织”中的zk0001控制。如图：3.2.1.2平行记账/批量平行记账平行记账逻辑规则：1）凭证中所有科目均勾选平行记账复选框，且有对照，进行平行记账；2）凭证中所有科目均未勾选平行记账亦未勾选不纳入平行记账，且有对照，不进行平行记账；3）凭证中分录有一条科目为不纳入平行记账，则不进行平行记账。4）凭证中分录既有勾选平行记账会计科目，也有既不勾选平行记账标志亦不勾选不纳入平行记账的会计科目，则需满足分录中有一条勾选了平行记账的科目有对照且另一条什么都没有勾选的会计13科目有对照，才能进行平行记账。5）批量平行记账逻辑同平行记账逻辑一致，实现了多张凭证同时生成。3.2.1.3联查对方科目记录设置3.2.1.4调用模板调用模板按钮，调用的是“政府会计业务模板”的模板。与标准产品的调用常用功能类似。如图：143.2.1.5差异分析差异分析目前提供两种实现方式。如下：手工差异分析：根据差异关系设置节点设置的关联关系，在制单时，“凭证-差异分析”点击“载入”按钮，会按照差异关系设置自动载入。如果没有设置则不载入，可手工选择差异分析项目，点击“确认。”数据自动加载到本年盈余与预算结余表。自动差异分析：启用参数zk006保存时自动差异分析，在制单时，点击“保存”时，自动走差异关系设置的配置生成差异。153.2.1.6自动携带信息配置自动携带信息配置的会计科目，在制单时，用到该会计科目时，将自动带出辅助核算。如图1301科目16【注意】平行记账时，来源科目和目的科目均有来源辅助核算和目的辅助核算，则按政府会计科目对照表进行对照生成辅助核算。如预算科8001，在政府会计科目对照表上未配置辅助信息，平行记账时则找不到科目辅助信息，这时，8001配置了自动携带信息，则在平行记账时，将自动携带信息的辅助核算带出。3.2.1.7打印新增预置了双凭证打印模板，用于双屏幕时打印使用。如图。17【注意】系统提供了预算变量用于更改打印模板时使用。如图，带ys的即为新增。183.2.1.8合计重算合计重算按钮用于旧系统打政会补丁包后使用。制单列表界面将原有的借方合计和贷方合计列给隐藏了，新增了4列：财务借方合计、财务贷方合计、预算借方合计、预算贷方合计。这旧造成打完新包后，查询原有数据，列表界面无金额，因此合计重算用来让列表界面重新显示正确金额。【注意】合计金额目前支持一次性计算1000条数据，时长在2分半左右，如数据量大，请分次操作。193.2.2签字/审核/记账/冲销签字/记账：同标准产品一致。审核：新增的参数“审核时校验差异分析”、“审核时校验平行记账”启用后会对受控。冲销：标准产品的冲销功能。注：冲销时，差异也会冲掉。3.2.3查询查询增加了查询6条件：只含财务凭证：只查财务凭证；只含预算凭证：只查预算凭证；含财务科目：查含有财务会计科目的凭证；含预算科目：查含有预算会计科目的凭证；含财务+预算科目：只查含有财务会计科目和预算会计科目的凭证；含差异凭证：只查做过差异分析凭证；不含差异凭证：只查没做过差异分析凭证；20213.2.3凭证整理标准产品凭证整理功能。3.3总账-差异分析3.3.1差异关系设置差异关系设置的差异项目来源于“差异分析-财务组织”的末级项目。将末级项目与会计科目做匹配关系，用于差异分析。如图：22适配后在制单界面自动带出显示：
