BeijingyonyougovernmentaffairssoftwareCo.,Ltd.电话：010-88820666通讯地址：北京市海淀区北清路68号用友产业园(京)网站：www.yonyougov.com邮政编码：100094北京用友政务软件股份有限公司数治思维效能内控——财政内控监督数智化解决方案促合规内部控制控风险强效能建设背景财政内控建设历程现状及问题1巡视、审计风险时有发生工作效率有待提升内控手段有待提升2党的二十大把坚持全面依法治国作为新时代坚持和发展中国特色社会主义的基本方略之一。中办、国办印发的《关于进一步加强财会监督工作的意见》中也提到，要强化对公权力运行的制约和监督，加强单位内部控制监督等要求。财政内控建设是完善财政权力运行制约和监督机制、不断提高财政治理水平和治理效能的一项长期性制度安排，也是贯彻党的二十大精神和两办《意见》的具体体现。现状及问题制度与执行脱节各级财政部门在内控制度建设方面投入了大量精力制度逐步健全完善，制度与执行存在脱节超预算支出超标准支出超范围支出《中共中央关于全面推进依法治国若干重大问题的决定》财政部内部控制委员会召开2020年第一次会议部署工作办事效率管理效率领导决策效率内控制度落到实处，办法不多缺乏督促问责的手段和措施没有专门的内控信息化系统现有的业务系统对内控业务的支撑不够2014年2020年2014年11月2019年2022年8月2015年12月2014年-2018年全面开展内控制度建设强化内部流程控制，防止权力滥用2021年至今加强内控制度与业务深度融合2019年-2020年从内控制度建设向见成效转变出台《财政部内部控制基本制度（试行）》、八个专项风险内控办法，以及各单位操作规程财政部召开地方财政内控工作视频会议。积极研究推动财政内控信息化建设，开发财政内控工作平台，设置预警规则，及时识别、报告和处置风险财政部出台《财政部关于加强财政内部控制工作的若干意见》财监〔2015〕86号《财政部办公厅关于建立地方财政内控工作联系点有关事项的通知》（财办监〔2021〕22号）开展内控信息化试点2021年第二阶段见成效第三阶段强融合第一阶段立规矩内控委会议，刘昆部长：推动内控工作从“立规矩”向“见成效”转变内控环境风险监测内控检查内控审核内控考评智慧分析43财政内控信息化建设思路方案亮点平台整体架构建设思路全面管无缝连岗位、权限、流程、规则四库统建共享，内控与业务管理“无缝连”智能办闭环控打造指标流、资金流、业务流三流合一，决策执行监督“闭环控”重点看基于COSO内控框架，打造三维一体财政内控体系，实现立体化、全方位风险管理，做到要素风险“全面管”数智技术驱动，法规条款全贯穿，智能与人工检查相结合，事前、事中、事后全面控，内控全流程“智能办”按不同用户需求，以目标、问题、过程为导向，实现主题场景模块化定制，关键领域事项“重点看”统一门户财政内控组织体系财政内控风控制度体系通知公告云计算大数据移动互联网人工智能……督办/待办提醒重点风险点展示风险事件处置展示内控委内控办牵头单位各单位财政监督局财政内部系统联合监管下级财政财政内控监督数字化平台核心应用内控资源基础库政务数智服务平台外部系统实时数据实时风险服务风险线索移交风险数据收集处理结果反馈离线数据纪委监委审计部门人大部门……“一张图”全面掌握财政业务运行和管理风险关键岗位授权/不相容岗位分离，突出内控制衡理念支持对财政厅局内控管理组织结构、各处室单位工作岗位设置、岗位人员、不相容岗位设置、岗位职责授权设置。OA办公系统财务管理系统投资评审系统…预算管理一体化系统政府门户人大联网监督审计系统风险规则管理风险智能监测内部线索追加外部线索移交风险等级评估内控报告检查指标管理检查方案管理内控检查执行内控检查报告风险询问管理风险事件认定一般风险处理重大风险处理考评结果查询考评指标管理考评方案管理单位内控自评内控考核评价内控管理台账风险事件查询风险清单查询权力清单查询审计整改监督政策制度管理业务规范管理组织管理岗位管理归口管理政策制度库内控规则库内控事项库内控疑点库标准模板库指标库基础数据库65构建全面且兼顾重点领域风险库，为财政运行“保驾护航”内控风险检查与监测，构建智能化风险识别预警机制内控制度条目化管理，让风险管理“有法可依”提供财政内控制度体系的集中化、条目化管理，除提供制度快速检索功能外，支持法规条目贯穿风险评估、发现、处理、反馈全生命周期，实现风险管理全过程“有法可依”。内控风险库预算编制风险预算执行风险政府性债务风险非税收入征收风险政府采购执行风险财政投资评审风险财务管理风险机关运行风险机关运行风险……依托大数据和风控规则引擎，实现智能化风险发现，同时支持手工录入外部线索移交风险，全面覆盖日常检查和专项检查风险监测。疑点智能发现服务风险等级评估内部发现手工录入外部线索移交内控疑点与风险事件库内控数据中心业务只读库内控规则库疑点清单非问题一般风险事件重大违规事件风险影响程度风险发生频率资金金额……78基于财政内控制度体系，通过财政内控监督平台与预算管理一体化、专项业务和办公自动化等业务系统有机融合，将内部控制理念、控制活动、控制措施等固化融入信息系统，实现“全员参与、全程控制、全面覆盖、数据留痕、实时追踪、协同共享”的财政内控新机制。建设价值风险事件审核处理，使整个过程全留痕、可跟踪财政内控考评科学化机制，客观、及时、智能针对巡视、审计及财政内部等提出涉及各单位的有关问题，依内控要求，实施风险认定、审查核实、处理、整改、反馈及报告的全过程管理。分析反馈报告询问控风险有案例促合规强效能依托风险管控模型的精准高效运行，财政业务和管理风险更可控制度流程风险廉政风险岗位职责风险保密风险内控与业务办理深度融合，财政服务更合规更规范目标、问题、结果导向驱动，财政工作更高效内控制度与财政业务融合内控系统与业务系统融合财政工作及时、高效财政业务（资金）管理精准、安全财政治理能力全面提升用友优势有产品有方案有服务用友宁波建设财政内控平台，在行政事业单位内控、人大监督、审计等项目中积累了大量的丰富的风险规则，为财政内控建设丰富、可执行、可量化的风险规则库提供支撑《用友财政内控数智化解决方案》荣获赛迪网《数字经济》2022行业信息化优秀解决方案全国各省市35家分子公司，5000多名专业服务人员，连续十年用户满意度第一，可提供更优质的本地化服务产品亮点：从数据驱动、智能化角度，可实现智能风险预警、智能助手机器人、智能内控评分、内控智能报告生成等系统演示：按需POC场景演示版本号：用友GRP-A++-Cloud财政内控监督V8.60软著：财政内控监督平台处理结合不同专项风险，系统预置多套共性的内控考评指标体系。支持按月、旬、半年、年等周期，实现处室单位自评、牵头单位考评、内控办及内控委综合考评，最终自动生成内控考核报告。相关案例910建设内容宁波财政内控建设项目人大预算监督平台建设项目行政事业单位内控信息化建设项目项目成果依托宁波智慧财政，构建财政内控监督平台，将财政内控规则固化融入信息平台，与预算管理一体化系统、专项业务及办公系统等相衔接，全面实现风险智能识别、分析、评估定级、处理、反馈及报告全生命周期管理。包括领导监控大屏、风险智能监测、风险事件审核、内控检查、内控考评、内控环境、内控台账及内控信息发布等功能。财政内控平台稳态运营并持续进化全面覆盖财政局10大专项风险问题清单，涉及1000+风险点内控规则风险实现可量化、场景化展现智慧内控考评标准化体系基本形成，涉及10套200+考评指标体系单位内控业务五级全覆盖：中央、省(自治区、直辖市)、地级市、县(市)、乡(镇)助力60万家行政事业单位信息化建设涉及6大业务领域502个风险点人大预算联网审查监督全国覆盖21个省级人大，200+地市级人大，1000+区县人大数智人大一体化工作平台预算与国资联网监督系统其他业务系统预算联网监督国有资产管理情况监督行政事业性国有资产重点支出与重大投资项目审计工作报告审计整改报告政府债务财政转移支付部门审计报告专项审计报告宏观经济金融企业国有资产国有自然资源企业国有资产（不含金融）专题监督审计监督新闻奖评选会议记者采访报名学习培训信访办公……财政预算监督部门预算监督强大的软件服务网路高配“总部”支撑全国智能“呼叫”覆盖全国专属“团队”分布全国新疆西藏青海内蒙古宁夏山西甘肃四川重庆贵州湖南江西福建浙江上海江苏安徽湖北河南山东河北天津辽宁黑龙江吉林北京云南广西广东深圳澳门香港海南台湾陕西南昌呼叫中心北京总部“三级”服务体系贯穿全国35家全国各省市分子公司600多个营销服务机构200余家合作伙伴服务机构5000多名专业服务人员
