NC65出库、发票立账业务介绍姓名：曾喜梅邮箱：zengxmc@yonyou.com一、引言企业在销售业务发生后，需要确认销售成本和销售收入，特别是使用收付款协议的客户，需要确认什么时候作为立账的时点。二、应用场景及问题描述企业在销售业务发生后，需要确认销售成本和销售收入，特别是使用收付款协议的客户，需要确认什么时候作为立账的时点。基于此，NC系统需要提供能适合客户实际业务的功能已正确反映成本和收入的确认时点。三、解决方案NC系统主要有四种立账的流程（一）出库结算——根据出库单确认成本和收入一般用于无销售发票的流程1/181.流程示意图2.NC流程配置方式注：1、动作驱动内可设置自动或手工销售收入/成本结算，自动结算——销售出库单签字时系统自动生成销售成本结转单和应收单手工结算——销售出库单签字时，系统不处理，需要手工在销售管理-销售结算-销售出库结算节点，选择相应的销售出库单进行手工销售收入/成本结算。2/182、手工结算时，组织级参数“SO12：销售出库单应收结算允许修改客户和单价”设置为是，出库结转应收时可以调整客户和价格。NC内实际业务流程下面以手工结算，参数SO12设为是为例A、销售订单客户：碧桂园集团数量：10含税单价：10B、销售出库单3/18销售出库单签字后联查，无应收单、销售成本结转单C、销售出库结算查询出来的界面修改开票客户：金币总公司本次结算主数量：5含税净价：20，然后点击“结算”按钮D、销售出库单联查4/18应收单上，应收客户、借方数量、含税单价位销售出库结算节点维护的信息E、查询已销售出库结算的信息，开票客户信息错误（二）出库确认销售收入（单到补差）——根据出库单确认收入和成本，后续发票的差额再调整收入3.流程示意图5/184.NC流程配置方式销售出库单驱动配置销售发票驱动配置NC内实际业务流程A、销售订单含税单价：206/18B、销售出库单销售出库单签字后，系统自动生成确认的应收单和销售成本结转单C、销售发票修改发票上的含税单价：40D、销售出库单上联查7/18E、调整金额的计算销售出库签字时生成的确认应收单借方数量10借：应收帐款200贷：应交税费29.06主营业务收入170.94实际销售发票上的价税合计：400还差200的应收帐款故生成的调差应收单的借方原币金额=发票价税合计-确认应收单借方原币金额8/18税额和借方原币无税金额计算公式同理注：调差应收单上的数量和含税单价为0（三）出库暂估销售收入/发票确认销售收入（单到回冲）——根据销售出库单暂估应收，开发票后根据发票金额回冲暂估并确认应收5.流程示意图9/186.NC流程配置方式另外还可以在销售出库单上配置自动暂估应收NC内实际业务流程流程内未设置销售出库单自动暂估应收A、销售订单含税单价：3010/18B、销售出库单签字后联查，后面未生成其他单据C、销售管理-销售结算-暂估应收处理暂估应收处理界面的信息不能修改D、销售出库单联查，生成了未确认应收单11/18应收单表头的暂估标志为暂估E、销售发票修改含税单价：40F、销售出库单上联查，12/18生成了表头暂估标志为暂估冲回的应收单，和暂估的未确认应收单数量和金额相等，方向相反。金额：-300数量：-10以及确认应收单，金额为发票上的金额：40013/18（四）发票结算——根据销售发票确认销售成本和销售收入7.流程示意图8.NC流程配置方式NC内实际业务流程A、销售订单B、销售出库单C、销售发票14/18销售发票审批后，自动生成应收单核销售成本结转单总结：销售成本结算的时点：1、业务流程内销售出库单上配置驱动：销售出库单自动成本结算；2、业务流程内销售发票上配置驱动：自动成本结算；3、业务流程内销售出库单上配置驱动：销售出库单手工成本结算，销售出库结算节点做结算；4、业务流程内不配置驱动，不做结算销售收入结算的时点：1、业务流程内销售出库单上配置驱动：销售出库单自动收入结算；2、业务流程内销售发票上配置驱动：自动收入结算；（销售出库单未配置自动暂估处理时，可在暂估应收处理下作收入暂估）3、业务流程内销售出库单上配置驱动：销售出库单手工收入结算，销售出库结算节点做结算；15/184、业务流程内销售出库单上配置驱动：销售出库单自动暂估处理，销售出库单签字做暂估；5、业务流程内不配置收入结算驱动，不做结算；账务处理上述四种情况涉及到2种应收单单据，企业根据需要对nc的单据生成凭证，会计平台-转换模板内设置。1、23C0未确认应收单2、D0应收单16/18四、注意事项1、已开票未出库：先确认已开销售发票的金额有无包含在应收和总帐期初内（1）应收、总帐期初内包含已开票金额步骤一：新建销售订单交易类型，步骤二：设置业务流，流程内不配置销售收入结算（自动/手工）（2）应收、总帐期初内未包含已开票金额按正常的销售流程处理2、已出库未开票：先确认库存/存货期初内是否包含已出库的数量（1）库存/存货期初已扣除已出库数量步骤一：销售订单新增交易类型步骤二：设置业务流，订单直接开票17/18（2）库存/存货期初未扣除已出库数量按正常的销售流程处理18/18
