金蝶知识库文档金蝶软件（中国）有限公司客户服务中心第1页共9页，浅析KIS专业版V14.1固定资产部分清理功能本文档适用于金蝶KIS专业版14.1；学习完本文档以后，您可以了解并掌握在金蝶KIS专业版中如何对固定资产卡片进行部分清理。2016年07月20日V1.0编写人：朱琳2009年07月30日V2.0修改人：张一君本文件使用须知著作权人保留本文件的内容的解释权，并且仅将本文件内容提供给阁下个人使用。对于内容中所含的版权和其他所有权声明，您应予以尊重并在其副本中予以保留。您不得以任何方式修改、复制、公开展示、公布或分发这些内容或者以其他方式把它们用于任何公开或商业目的。任何未经授权的使用都可能构成对版权、商标和其他法律权利的侵犯。如果您不接受或违反上述约定，您使用本文件的授权将自动终止，同时您应立即销毁任何已下载或打印好的本文件内容。著作权人对本文件内容可用性不附加任何形式的保证，也不保证本文件内容的绝对准确性和绝对完整性。本文件中介绍的产品、技术、方案和配置等仅供您参考，且它们可能会随时变更，恕不另行通知。本文件中的内容也可能已经过期，著作权人不承诺更新它们。如需得到最新的技术信息和服务，您可向当地的金蝶业务联系人和合作伙伴进行咨询。著作权声明著作权所有2016金蝶软件（中国）有限公司所有权利均予保留本期概述版本信息版权信息金蝶知识库文档金蝶软件（中国）有限公司客户服务中心第2页共9页目录1.背景...................................................................32.功能介绍...............................................................33.案例.....................................................................33.1折旧方法-动态平均年限法................................................33.2折旧方法-平均年限法....................................................64.总结.....................................................................9金蝶知识库文档金蝶软件（中国）有限公司客户服务中心第3页共9页1.背景企业购入固定资产时，相同的固定资产通常以一张卡片入账，只是在数量栏进行标识。在固定资产使用过程中，往往因为各种原因需要对同批的固定资产进行部分清理工作。2.功能介绍金蝶KIS专业版提供了固定资产部分清理功能，可以直接对一张固定资产卡片上的其中几个固定资产做清理的操作，剩余未做清理的固定资产仍然正常使用。3.案例3.1折旧方法-动态平均年限法甲公司在2016年2月29日日购买了四台原值为2000元的空调，预计使用期间数为20期，每台预计净残值为100元整。折旧方法为动态平均年限法，将四台空调记录在一张固定资产卡片上；假设2016年3月，其中一台空调报废，2016年3月30日将这台空调进行了清理。1.甲公司在2016年2月29日购买了四台原值为2000元的空调，预计使用期间数为20期，每台预计净残值为100元整。折旧方法为动态平均年限法，将四台空调记录在一张固定资产卡片上，如图1-01、1-02所示:图1-01金蝶知识库文档金蝶软件（中国）有限公司客户服务中心第4页共9页图1-022．2106年3月，其中一台空调报废，2106年3月31日将这台空调进行了清理。单击【固定资产】→【固定资产变动】，单击选中固定资产空调的记录，单击工具条上的【清理】按钮，在固定资产清理-新增窗口，清理数量右边的文本框中填入1，变动方式选择【其他减少】，如图1-03所示：图1-03单击【保存】，系统提示：“保存清理数据前必须生成一条变动记录，确认要生成吗？”，如图1-04,图1-05所示；单击【确定】→【关闭】。图1-04金蝶知识库文档金蝶软件（中国）有限公司客户服务中心第5页共9页图1-053.单击【固定资产】→【固定资产生成凭证】，过滤出本期清理的记录，单击清理空调的记录，单击工具条上的【按单】按钮，生成一张固定资产清理的凭证，如图1-06，图1-07所示：图1-06图1-074．单击【固定资产】→【计提折旧】，计提3月份的折旧，查看固定资产折旧明细表，可以看到4台空调本期折旧额为380，由于本期清理了一台空调，原值调减了2000，折旧调减了95，如图1-08所示：图1-085．结账到第4期，计提本期折旧后查看固定资产折旧明细表，如图1-09所示，空调本期的折旧额为285，为剩余三台空调的折旧额，上期清理的一台固定资产不再提折旧。金蝶知识库文档金蝶软件（中国）有限公司客户服务中心第6页共9页图1-093.2折旧方法-平均年限法甲公司在2016年4月30日购买了四台原值为2000元的打印机，预计使用期间数为20期，每台预计净残值为100元整。折旧方法为平均年限法（基于入账原值和入账预计使用期间），将四台打印机记录在一张固定资产卡片上；假设2016年5月，其中一台打印机报废，2016年5月30日将这台打印机进行了清理。1、甲公司在2016年4月30日购买了四台原值为2000元的打印机，预计使用期间数为20期，每台预计净残值为100元整。折旧方法为平均年限法（基于入账原值和入账预计使用期间），将四台打印机记录在一张固定资产卡片上入账，如图1-10、1-11所示：图1-10金蝶知识库文档金蝶软件（中国）有限公司客户服务中心第7页共9页图1-112.2016年5月，其中一台打印机报废，2016年5月30日将这台打印机进行了清理。单击【固定资产】→【固定资产变动】，单击选中固定资产打印机的记录，单击工具条上【清理】按钮，在【固定资产清理-新增】窗口，【清理数量】右边的文本框中填入1，【变动方式】选择【其他减少】，如图1-12所示：图1-12单击【保存】，系统提示：“保存清理数据前必须生成一条变动记录，确认要生成吗？”，单击【确定】→【关闭】。如图1-13,图1-14所示:图1-13金蝶知识库文档金蝶软件（中国）有限公司客户服务中心第8页共9页图1-144.单击【固定资产】→【固定资产生成凭证】，过滤出本期清理的记录，单击清理空调的记录，单击工具条上的【按单】按钮，生成一张固定资产清理的凭证，如图1-15，图1-16所示：图1-15图1-164．单击【固定资产】→【计提折旧】，计提5月份的折旧，查看固定资产折旧明细表，可以看到4台打印机本期折旧额为380，由于本期清理了一台打印机，原值调减了2000，折旧调减了95，如图1-17所示：图1-17金蝶知识库文档金蝶软件（中国）有限公司客户服务中心第9页共9页5.结账结到第6期，计提本期折旧后查看固定资产折旧明细表，发现本期折旧额是385，并没有因为上期清理了一台打印机而减少，如图1-18所示：图1-186.平均年限法（基于原值和预计使用期间）公式:每期折旧额=（入账原值-入账预计净残值）/入账预计使用期间=（8000-300）/207.这是因为固定资产静态的折旧方法部分清理时是不会按照调整后的原值计算折旧的，只有动态的折旧方法才有此功能。但是预计净残值会按照变动后的金额折旧。当折旧方法为静态折旧方法的固定资产要进行部分清理时，建议做如下操作：在清理的前一期先对卡片进行变动，将折旧方法变动为相应的动态折旧方法，然后在本期进行固定资产清理，再结账到下一期时计提折旧数据会按清理后固定资产卡片的余额数据计提折旧。4.总结在KIS专业版14.1中可以直接对固定资产卡片进行部分清理，需要注意以下几点：1.当固定资产的折旧方法为动态的折旧方法时，部分清理以后期间计提折旧不再对已清理的固定资产计提折旧，仅对剩余的固定资产计提折旧；2.当固定资产的折旧方法为静态的折旧方法时，部分清理以后期间计提折旧仍然和没有清理前的折旧额相同，并没有因为其中部分固定资产被清理而减少折旧额；3.当固定资产的折旧方法为静态的折旧方法，固定资产要进行部分清理时，建议如下操作：在清理的前一期先对卡片进行变动，将折旧方法变动为相应的动态折旧方法，在本期进行固定资产清理；再结账到下一期时计提折旧数据会按清理后固定资产卡片余额数据计提折旧。
