第17讲NCCloud现金流量表取数设置方法详解财务系列课程陈立茜2022年9月目录现金流量表表样1现金流量分析及公式设置2PART1现金流量表表样现金流量表表样p现金流量表是指企业在一定会计期间按照现金收付实现制，通过一定经济活动（包括经营活动、投资活动、筹资活动和非经常性项目）而产生的现金流入、现金流出及其总量情况的总称，即企业一定时期的现金和现金等价物的流入和流出的数量。现金流量表编制逻辑p企业现金流量可以分为经营活动产生的现金流量、投资活动产生的现金流量、筹资活动产生的现金流量、汇率变动对现金等价物的影响。p现金及现金等价物净增加额=流入金额-流出金额。p现金及现金等价物净增加额+现金及现金等价物期初余额=现金及现金等价物期末余额。期末现金及现金等价物现金及现金等价物净增加额期初现金及现金等价物经营活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额汇率变动对现金等价物的影响等于等于资产负债表货币资金期末余额资产负债表货币资金年初余额本年累计数PART2现金流量分析及公式设置现金流量分析-按辅助p会计科目设置：对现金、银行存款、现金及现金等价物会计科目设置现金流量项目辅助核算。现金流量分析-按辅助p录入凭证：在现金、银行存款、现金等价物科目上选择现金流量项目辅助核算。现金流量分析-按辅助p账表查询：查【辅助余额表】可以看每个现金流量项目的发生额。现金流量表公式设置-企业报表p公式设置方法：在【报表表样-全局/集团】节点，找到报表表样点击“设计”进入报表格式页面，选中需要设置公式的单元格，点击鼠标右键选择单元公式，根据需要设置报表取数公式。现金流量表公式设置-企业报表p本月金额u设置业务函数GLAmt从总账取发生额：①函数说明：GLAmt(科目,年度,期间,辅助项,方向,币种,包含未记账,主体,返回币种,账簿,是否包含损益结转凭证,是否包含错误凭证,是否包含重分类凭证(空表示N),二级核算单位,利润中心)，②函数示例：GLAmt('1002','','','[现金流量项目=1111]','','本币','Y','','账簿本币','0001','','','','','')③数据核对：可以通过总账辅助余额表节点校对取数结果。u设置IF和MSELECT/MSELECTA函数通过报表本年累计数倒算本月数：①函数说明：当月份为1月份时本月数C5=累计数D5，否则就等于本月年累计数-上个月年累计数②函数示例1：IF(zmonth()=1,D5,MSELECT(‘KN合03表2->销售商品、提供劳务收到的现金累计数’)-MSELECT(‘KN合03表2->销售商品、提供劳务收到的现金累计数’,‘会计月’,-1))函数示例2：IF(zmonth()=1,MSELECTA(D5:D14),MSELECTA(D5:D14)-MSELECTA(D5:D14,'会计月',-1))③数据核对：核对报表本月累计数和上月累计数是否正确。现金流量表公式设置-企业报表p本年金额u设置业务函数GLAccumAmt从总账取累计发生额：①函数说明：GLAccumAmt(科目,年度,期间,辅助项,方向,币种,包含未记账,主体,返回币种,账簿,是否包含损益结转凭证,是否包含错误凭证,是否包含重分类凭证(空表示N),二级核算单位,利润中心)②函数示例：GLAccumAmt('1002','','','[现金流量项目=1111]','','本币','Y','','账簿本币','0001','','','','','')③数据核对：可以通过总账辅助余额表节点校对取数结果。u设置IF和MSELECT/MSELECTA函数通过报表上月的本年累计数和本月发生数倒算本月的本年累计数：①函数说明：当月份为1月份时累计数D5=本月数C5，否则就等于本月数+上个月年累计数②函数示例1：IF(zmonth()=1,C5,MSELECT(‘KN合03表2->销售商品、提供劳务收到的现金本月数’)+MSELECT(‘KN合03表2->销售商品、提供劳务收到的现金累计数’,‘会计月’,-1))函数示例2：IF(zmonth()=1,MSELECTA(C5:C14),MSELECTA(C5:C14)+MSELECTA(D5:D14,'会计月',-1))③数据核对：核对报表本月发生数和上月累计数是否正确。现金流量表公式设置-企业报表p上年同期金额：以取上年同期累计发生额为例u设置业务函数GLAccumAmt从总账取发生额：①函数说明：GLAccumAmt(科目,年度,期间,辅助项,方向,币种,包含未记账,主体,返回币种,账簿,是否包含损益结转凭证,是否包含错误凭证,是否包含重分类凭证(空表示N),二级核算单位,利润中心)②函数示例：GLAccumAmt('1002',K('会计年')-1,'','[现金流量项目=1111]','','本币','Y','','账簿本币','0001','','','','','')③数据核对：可以通过总账辅助余额表节点校对取数结果。u设置MSELECT/MSELECTA函数从上年报表取数：①函数示例1：MSELECT(‘KN合03表2->销售商品、提供劳务收到的现金累计数','会计年',-1)函数示例2：MSELECTA(D5:D14,‘会计年',-1))②数据核对：核对上年同期报表里的累计数是否正确。现金流量表公式设置-集团报表p公式设置方法1：在【UFO公式编辑-全局/组织】节点，找到报表鼠标放在需要设置公式的单元格点击“新增”设置取数公式。现金流量表公式设置-集团报表p公式设置方法2：在业务规则-全局/组织节点，先点“新增”计算规则，再点“增行”设置公式，等号左边设置FIND，先选应用模型，通过套表选择需要取数单元格，等号右边设置具体的UFO公式或FIND函数。现金流量表公式设置-集团报表p本月金额设置业务函数GLAmt从总账取发生额FIND=UFO：GLAmt('1002','','','[现金流量项目=1111]','','本币','Y','','账簿本币','0001','','','','','')左边FIND设置对应的应用模型、生效表单以及指标，可与总账辅助余额表数据核对。现金流量表公式设置-集团报表p本月金额设置业务规则从累计数倒算本月数，如果是1月份，本月数等于累计数，累计数使用FIND=UFO公式GLAccumAmt，本月数设置FIND=FIND公式，FIND设置对应的应用模型、生效表单以及指标。现金流量表公式设置-集团报表p本月金额设置业务规则从累计数倒算本月数，如果是2-12月份，本月数等于本月累计数-上月累计数，累计数使用FIND=UFO公式GLAccumAmt，本月数设置FIND=FIND-FIND公式，FIND设置对应的应用模型、生效表单以及指标。现金流量表公式设置-集团报表p本年金额设置业务规则从本月数累加算累计数，如果是1月份，累计数等于本月数，本月数使用FIND=UFO公式GLAmt，累计数设置FIND=FIND公式，FIND设置对应的应用模型、生效表单以及指标。现金流量表公式设置-集团报表p本年金额设置业务规则从本月数累加算累计数：如果是2-12月份，等于本月数+上月累计数，本月数使用UFO函数GLAmt，累计数设置FIND=FIND+FIND，设置对应的应用模型、生效表单以及指标。现金流量表公式设置-集团报表p上年同期金额UFO公式：GLAmt('1002','{@ACCP-1}','','[现金流量项目=1111]','','本币','Y','','账簿本币','0001','','','','','')业务规则：FIND=FIND，等号左边的FIND选择应用模型，再选择现金流量表上年同期数单元格，等号右边的FIND选择模型、指标、年。现金流量分析-按对方科目p现金流量项目分配：将现金流量项目分配给组织后才能进行现金流量分析。现金流量分析-按对方科目p录入凭证：录入凭证时可手动选择现金流量项目或自动分析现金流量项目。现金流量分析-按对方科目p现金流量查询：可以看每个现金流量项目的发生额。现金流量表公式设置-企业报表p本月金额：现金流量表业务函数：CFAmt('','','','1111',1,'本币','账簿本币','0001','','','','','')，可与总账现金流量查询数据核对。设置IF和MSELECT/MSELECTA函数从报表累计数倒算：如果是1月份本月数等于累计数，否则就等于本月累计数-上月累计数，与本月和上月累计数核对。p本年金额：现金流量表业务函数:CFAccumAmt('','','','1111',1,'本币','账簿本币','0001','','','','','')，可与总账现金流量查询数据核对，如果设置了参数，按照内部客商或辅助取数，则通过现金流量分析表查询校对更便捷。设置IF和MSELECT/MSELECTA函数从报表累计数倒算：如果是1月份，就等于本月数，否则就等于本月数+上月累计数p上年同期金额：现金流量表业务函数:CFAccumAmt('',K('会计年')-1,'','1111',1,'本币','账簿本币','0001','','','','','')，可与总账现金流量查询数据核对单指标取值：MSELECT(‘K合03表4->销售商品、提供劳务收到的现金本期金额’,‘会计年',-1)区域指标取值：MSELECTA(C6:C18,‘会计年',-1)现金流量表公式设置-集团报表p本月金额：现金流量表业务函数CFAmt：CFAmt('','','','1111',1,'本币','账簿本币','0001','','','','','')。业务规则：如果是1月份，就等于累计数，否则就等于本月累计数-上月累计数p本年金额：总账业务函数：CFAccumAmt('','','','1111',1,'本币','账簿本币','0001','','','','','')业务规则：如果是1月份，就等于本月数，否则就等于本月数+上月累计数p上年同期金额：UFO公式：CFAmt('',‘{@ACCP-1}','','1111',1,'本币','账簿本币','0001','','','','','')业务规则：FIND=FIND，等号左边的FIND选择应用模型，再选择现金流量表上年同期数单元格，等号右边的FIND选择模型、指标、年。视频课程请关注微信公众号【用友数智运营服务】NCCloud微课堂系列，课件资料请关注[iKM]NCCloud财务系列课程（2022年）https://ikm.yonyou.com/share?shareid=d9380f62f276e7788b0f918f8d614c3c
