第22讲NCCloud报表审核公式应用财务系列课程王珑悦2022年11月目录审核公式的意义1审核公式的实现2报表审核不通过查错方法3报表计算顺序对报表审核的影响4PART1审核公式的意义审核公式的意义p实际业务当中，为了确保报表数据的准确性，我们会用报表表内以及报表之间的勾稽关系对报表数据进行勾稽关系检查。表内审核表间审核资产负债表资产负债表与现金流量表审核公式的意义p表内以及表间勾稽关系的检查也就是报表数据的审核，在产品的设计中，提供了数据的审核公式。p审核公式可以在报表上报前，对数据勾稽关系进行检查。这种系统的检查，不仅可以有效的缩短查错时间，还可以降低人为疏漏报送错误报表的概率。审核公式表内审核公式表间审核公式•资产负债表：•资产总计年初余额=负债和所有者权益总计年初余额•资产总计期末余额=负债和所有者权益期末余额表内审核•利润表与所有者权益变动表：•利润表净利润本年累计=所有者权益变动表净利润本年增减变动表间审核•所有者权益变动表与资产负债表：•所有者权益变动表未分配利润本年年末余额=资产负债表未分配利润期末余额•资产负债表与现金流量表：•资产负债表货币资金期末余额=现金流量表期末现金及现金等价物余额审核公式的意义-表内审核与表间审核PART2审核公式的实现审核公式的实现p在系统的企业绩效管理模块中，设置审核公式支持两种模式：一种是在表样环节设置的审核公式，另一种是与任务绑定的审核公式。p两种模式的相同点：都可以达到表内审核以及表间审核的效果，通过公式检验数据勾稽关系，如不符合发出报错提示，并决定是否阻止报表报送。p两种模式的不同点：NCC企业报表中表样环节设置的审核公式受全局级参数IUFO210是否自动审核控制，如果设置的是“是”则在报表保存环节检验数据的一致性；绑定任务的审核公式是在任务审核的环节检验数据的一致性；NCC集团报表中表样环节设置的审核公式是在报表做表内审核环节检验数据的一致性；绑定任务的审核公式同企业报表，也是在任务审核的环节检验数据的一致性；表样中设置的审核公式检验环节任务中绑定的审核公式检验环节表样中设置的审核公式检验环节任务中绑定的审核公式检验环节企业报表设置审核公式-表样中设置的审核公式p在表样中选中需要设置审核公式的报表，进入表样设计，选择【公式】页签中的【审核公式】；p选择增行后，可以定义【公式名称】、【公式内容】、【出错信息】；p【公式内容】可以定义表内的数据校验，如检查资产负债表中资产是否等于负债加所有者权益，参考公式：C50=G50;可以定义表间的数据检验，如检查资产负债表中的期末的货币资金是否等于现金流量表中的期末现金及现金等价物余额，需用到单指标取数公式MSELECT，参考公式：MSELECT('K合03表2->期末现金及现金等价物余额本期金额','会计月')=C5p【出错信息】填写如果计算出的报表数据不相符的情况，发出的报错提示，出错提示可以便于用户理解错误信息，更快对应错误数据来源。企业报表设置审核公式-任务中绑定的审核公式p在【审核方案】中新增【审核方案编码】、【审核方案名称】、【所属分类】；p选择增行后，可以定义【审核公式名称】、【审核公式内容】；p【审核公式内容】单个条件的审核：if(条件)Return('0,条件满足时的提示信息')elsereturn('2,条件不满足时的提示信息')end多个条件的审核：if(条件1)return('2,审核不通过')elseif(条件2)return('2,审核不通过')end不满足条件1时继续审核条件2说明：提示信息-0警告信息-1错误信息-2p【任务】中绑定【审核方案】。集团报表设置审核公式-表样中设置的审核公式pexcel端表样中，【表单设计】里在样表外任意选中一个单元格，编辑需要校验的单元格公式，可以是表内数据校验，校验资产与负债加所有者权益数据是否相等，如=H166=L166；也可以是跨表取数，校验资产负债表货币资金期末数与现金流量表货币及货币等价物期末数是否一致，如：=G127=现金流量表!J113；p【函数设置】下拉菜单进行【设置审核函数】，将第一步设置了审核公式的单元格选择填入【函数区域】，并填写【描述信息】；p【审核函数类型】有TbcheckError与TbcheckWarning，TbcheckError不满足条件时发出错误提示，TbcheckWarning不满足条件时发出警示信息；p设置完成后，excel端展开隐藏行列维度面板，可以查看审核函数信息。集团报表设置审核公式-任务中绑定的审核公式p在【业务规则】中新增【审核规则】，定义【规则名称】以及【规则说明】；p【规则配置】审核规则的基本形式FIND=FINDandWARNING；pFind可以通过套表选择，返回指定模型上对应维度组合的数值，比如需要校验资产负债表未分配利润与所有者权益变动表未分配利润期末值是否相等，第一个Find根据套表选择资产负债表未分配利润期末数维度组合，第二个Find选择所有者权益变动表未分配利润期末值维度组合；pWARNING是用来在系统审核不通过时候提供提示信息用的。其中审核类别分为强制和非强制，此处的选择选择会影响报表能否在审核不通过的情况下进行上报。p【任务管理】中将审核规则关联任务。PART3报表审核不通过查错方法企业报表审核不通过的查错方法p在企业绩效管理-企业报表-数据中心-报表数据中心，选择相应的报表任务计算后，点击【表内审核】以及【任务审核】，查看是否有不通过的情形，如果有，可以点击详情页签，通过【审核说明】中的错误提示，对应错误原因。同时【数值】中系统用蓝色标记的内容部分可以通过单击鼠标的方式，快捷进入报表数据来源的单元格。集团报表审核不通过的查错方法p在企业绩效管理-集团报表-报表数据处理-报表数据中心，选择相应的任务参数维查询计算后，点击【表内审核】以及【任务审核】，查看报表界面下方是否有不通过的情形，如果有，通过【描述信息】中的错误提示，对应错误原因。同时【审核项目】中系统用蓝色标记的内容可以通过单击鼠标的方式，快捷进入报表数据来源的单元格。PART4报表计算顺序对报表审核的影响报表计算顺序情况分析p如果在计算利润表之前先计算了所有者权益变动表，会造成所有者权益变动表的本年增减变动未分配利润取数为0，导致未分配利润期末数不准确；p资产负债表的未分配利润期末值取之于所有者权益变动表未分配利润期末数，这样资产负债表的未分配利润就不准确了，最终导致的结果：资产负债表不平，审核报错。添加标题内容报表计算顺序对报表审核的影响p一般情况下，报表公式中所有者权益变动表的本年增减变动未分配利润取之于利润表的净利润本年累计数；计算利润表计算所有者权益变动表计算资产负债表计算现金流量表报表审核12345根据累计发生额公式取本年累计收入以及本年累计的成本（费用）计算出本年“净利润”累计数用单指标取值公式将利润表计算出的“净利润”本年数填入所有者权益变动表的本年增减变动“净利润”将所有者权益变动表计算的“未分配利润期末数”用单指标取值公式取至资产负债表中“未分配利润期末数”将资产负债表中货币资金年初数取至现金流量表年初现金及现金流量发生额，加上本年净增加额，计算出期末现金及现金等价物资产负债表年初数以及期末数是否平衡？资产负债表货币资金期末数是否等于现金流量表期末数？……推荐NCCloud中报表计算顺序调整企业报表数据中心中各报表的顺序p企业报表需要调整报表在数据中心的先后顺序，可以在任务中，点击选择报表表样，关联的报表表样选择上移、下移实现。调整集团报表数据中心中各报表的顺序p集团报表需要调整报表在数据中心的先后顺序，可以在excel端表样页签的先后顺序，重新提交套表，刷新维度即可。视频课程请关注微信公众号【用友数智运营服务】NCCloud微课堂系列，课件资料请关注[iKM]NCCloud财务系列课程（2022年）https://ikm.yonyou.com/share?shareid=d9380f62f276e7788b0f918f8d614c3c运营服务官方微信运营服务视频号
