分项成本演 讲 者 ： 杨 天 椿2 0 2 3 年 7 月 1 9 日目录产品应用一后台表二常见问题三PART1产品应用产品应用分项成本概述一基础设置二期初数据三日常业务四报表分析五一.分项成本概述管理需求：上市报表：数据追溯： 成本管理---成本还原-- 分项成本一.分项成本概述一.分项成本概述选项（启用分项）定义产品属性等其它设置定义费用明细与总账接口成本项目分类成本项目期初余额调整（记账）成本项目对照分项参考成本设置存货分项期初余额（记账）在产分项期初余额（记账）计划成本分项计划成本（分项计算）二.基础设置.选项二.基础设置.成本项目分类二.基础设置.成本项目二.基础设置.成本项目对照确定各原始材料及费用与成本项目的类属关系。二.基础设置.分项参考成本设置存货与成本期初开账，是期初拆分分项的主要依据，尽可能准确设置；分项成本计算时，单据出现手工录入单价、循环领用或零成本出、入库，取此分项参考成本。三.期初数据期初余额调整：分项存货期初余额：根据存货“期初余额”结果进行分项拆分，计算出分项期初成本。分项在产期初余额：根据“期初余额调整”结果进行分项拆分，计算出分项在产成本；在每月计算前，批量或逐项修正上期分项在产品产生的错误。三.期初余额调整三.分项存货期初余额存货期初记账后才可以拆分三.分项存货期初余额成本拆分三种方式: 全部拆分：所有存货都按参考成本拆分分项。 仅拆分差额：将分项汇总金额和存货结存金额有差额的数据依据参考成本分项比例拆分累加到原有的项目金额上。 仅拆分无分项记录：系统按参考成本拆分存货无对应分项的记录。提示：恢复存货期初余额记账时，同时也恢复了成本分项期初金额记账三.分项在产期初余额四.日常业务存货分项调整单/出库调整单存货分项调整单/出库调整单分项存货调整单是对存货成本分项金额及费用明细金额进行调整的单据，它只调整各成本分项及费用明细的金额。存货分项调整单/出库调整单五.报表分析提供分项表:分项产品投入产出汇总表/明细表分项完工产品成本表分项计划成本汇总差异/明细差异存货分项收发存汇总表存货分项出库汇总表存货分项明细账存货分项流水账销售分项明细账1.分项产品投入产出汇总表/明细表1.分项产品投入产出汇总表/明细表2.分项完工产品成本表3.分项计划成本汇总差异/明细差异3.分项计划成本汇总差异/明细差异4.存货分项收发存汇总表5.存货分项出库汇总表6.存货分项明细账7.存货分项流水账8.销售分项明细账.PART2后台表后台表存货明细账IA_SubsidiaryIA_Subsidiary_Item存货核算成本管理存货总账IA_SummaryIA_Summary_Item材料及外购半成品Ca_MabswCa_Mabsw_Fx计算结果表Ca_Amoct Ca_Amoct_Fx综合结转与分项结转.B半成品10P产成品25M2外购件6M1外购件6B半成品10M1:6M2:6F1: 6R2: 7M1:6F1: 2R2: 2M1:6F1: 2R2: 2制造F1: 2制造F1: 4生产过程1生产过程2人工R2: 2人工R2: 5PART3常见问题常见问题1.分项参考成本设置导入常见问题2.分项参考成本设置里，需要删除类型为委外的记录行。常见问题3.启用分项后，生成的调整单金额是0？ 出库类别为空？收发类别取不到了就为空，为空时按系统默认规则取值，系统取数顺序为： 计算月份发生出库业务的部门和收发类别、系统出库调整单对照表、单据类型与收发类别对照表、空。常见问题4.分项存货期初数据都录入完成，但进行记账时，提示“存在委外加工费未录入”，无法记账。常见问题5.检查或计算提示错误：存在没有设置分项参考成本的存货手工领料的单据在存货核算记账后期末处理时报错，提示“存在没有设置分项参考成本的存货，请设置参考成本”。常见问题6.成本卷积警告里提示：存在失效分项常见问题失效分项现象：常见问题7.启用分期收款的业务在销售分项明细账里面显示不出来项目,前台看不到分项数据.常见问题8.材料出库单XXX:存货XXX存在分项金额与单据数量方向相反的记录常见问题分项金额为负，单据数量为正：常见问题.9.分项成本卷积慢分项成本卷积的时间是非分项成本卷积的2-5倍课后资料及下期预告本次课程的课后考试题，提交试卷后可查看成绩，考试结束后可查看正确答案和习题解...
