演讲者：李光华2021年6月9日目录CONTENT01整体介绍02初始准备03日常业务0405期末处理与总账对账PART1整体介绍整体介绍基础设置录入原始卡片折旧方法使用状况变动原因参数设置期初数据资产增加资产变动资产维护/调拨期末处理采购转固单新增资产审批单工程转固单资产增加账表查询：卡片台账、增减变动表、变动单台账、资产明细查询会计平台使用月限调整原值调整累计折旧调整使用部门调整资产减少减值准备资产拆分/合并资产调出/调入与总账对账折旧与摊销月末结账账簿初始化资产类别PART2初始准备固定资产初始准备p组织管理Ø业务单元启用财务Ø财务核算账簿启用固定资产账簿固定资产初始准备p固定资产基础设置Ø资产类别+使用状况+折旧方法+变动/减少原因Ø资产账簿关联资产类别设置PART3日常业务卡片增加p固定资产ü期初数据-录入原始卡片ü新增资产-资产增加p资产增加方法ü手工增加：新资产审批单、工程转固单、采购转固单、资产增加ü片导入工具：按照excel文件整理数据通过固定资产-初始工具-卡片导入工具卡片导入关键点l最小未结账月（结账）l导入模板里所有字段是文本格式l卡片开始使用日期和建卡日期格式是XXXX-XX-XX，如2021-05-01l新增资产：是为Y，否为N(NC5：新增资产填1，原始卡片填0)l折旧承担部门填使用部门或管理部门(NC5：管理部门填1，使用部门填0)l是否抵扣进项税：是为Y，否为N（NC5：是填1，否填0）l参照型字段比如资产类别、使用部门可以填写编码，系统会自动识别名称注意要点l新增资产可以通过会计平台生成凭证，原始卡片不能l新增资产是否当月折旧与账簿信息折旧属性有关，录入原始卡片当月会参与折旧l录入原始卡片开始使用日期所在的期间必须早于建卡日期所在期间，资产增加不校验ü首先确认哪张资产卡片需要做原值调整ü打开原币原值调整的节点，点击新增，表体卡片编号选择需要调整的资产卡片ü填写变动部分原币原值或变动后原币原值资产调整_原币原值调整p业务场景：2021年1月份增加一张卡片原值10000，现在折旧到5月份发现之前增加卡片的原值错误，实际金额是8000，产品如何操作？注意要点l原币原值调整，变动部分原值是否参与本月折旧计算，取决于账簿信息的折旧属性入账当期提、减少当期不提：按调整后原值计提折旧入账当期不提、减少当期提：按调整前原值计提折旧，下月开始按调整后原值计提折旧l如账簿信息里的本币原值来源于原币原值，则调整完原币原值后同步调整本币原值ü首先确认资产折旧方法为平均年限法（二），月折旧=(本币原值-净残值-累计折旧-减值准备)/(折旧期数-已计提期数)ü按原值10000计算月折旧额=(10000-633.32-500)/(60-4)=158.33158.33*4=633.32ü按原值8000计算月折旧额=(8000-400)/60=126.67126.67*4=506.68ü累计折旧多计提了（158.33-126.67）*4=126.64的金额，做累计折旧调整，变动部分累计折旧填写-126.64资产调整_累计折旧调整p业务场景：2021年1月份购买一台手机原值10000，使用年限是5年，净残值500，截至到4月份已经折旧633.32，实际原值是8000，净残值400，5月份需做累计折旧调整，产品如何操作？注意要点：调整部分累计折旧不影响当月折旧额的计算ü首先确认资产的折旧方法、原值、使用月限、净残值，如图显示月折旧额158.33ü打开资产变动，选择资产追溯调整节点，新增资产追溯调整单ü选择对应的资产卡片，填写变动部分本币原值，追溯日期，系统自动会推算出影响本期折旧金额资产调整_追溯调整p业务场景：2020年12月份购买一台手机原值10000，使用年限是5年，净残值500，截至到4月份已经折旧633.32，实际原值是8000，净残值400，5月份同时调整原值和累计折旧，产品如何操作？注意要点l追溯日期根据业务确认，不能超过开始折旧的期间l影响本期折旧：按照变动后的参数重新计算的本期累计折旧与变动之前的本期累计折旧的差额ü首先确认该资产上个月底的累计折旧为633.32ü然后打开资产评估节点，增加做资产评估单据，保存，审核ü资产评估调整原值是否参与当月折旧取决账簿信息折旧属性，本月的累计折旧=评估后累计折旧+本月折旧额资产评估p业务场景：2020年12月份购买一台手机原值10000，使用年限是5年，净残值500，截至到4月份已经折旧633.32，5月份评估机构评估之后价值8000，累计折旧506.68，产品如何操作？ü然后打开资产减值节点，增加选择资产卡片，维护本次计提金额，保存，审核ü可以打开资产卡片显示查看，会自动回写在减值准备字段资产减值p业务场景：一般是由于长期置闲，技术进步，使用后可能会产生大量不合格品，已遭毁损或已经不能再给企业带来经济利益的固定资产，系统如何操作？注意要点l资产减值单据审批之后会显示在卡片的减值准备字段上，计算月折旧额会用原值减去该部分减值准备金额ü首先需要打开资产拆分节点，选择表头被拆分卡片，表体填写数量和金额，表体合计等于表头对应的值ü保存，审核之后，可以从卡片台账节点查询到拆分后的卡片资产拆分p业务场景：以前月份购买10台电脑，只录入了一张资产卡片，价值共50000，数量填写10，使用期间出现损坏需要报废5台，产品如何操作？注意要点l固定资产拆分表头数量大于1，表体数据数量不等于表头会校验，若表头数量等于1，表体填写数量不校验ü首先打开固定资产-资产维护-资产减少，点击增加，选择组织和卡片编号ü填写减少原因，核对数据之后，再保存，审核，生成凭证ü资产减少单上的模拟折旧为减少的卡片当月需计提的折旧资产减少p业务场景：资产在使用过程中，总会由于各种原因，如毁损、出售、盘亏等退出企业，该部分操作称为“资产减少”，其中有五台电脑需要出售，产品如何操作？注意要点lNC5版本当月未折旧，做资产减少累计折旧金额是结账上个月的累计折旧金额（不含模拟折旧）lNC6版本和NCC版本当月未折旧，做资产减少累计折旧金额显示本月折旧之后的金额（含模拟折旧）资产合并p业务场景：当一套设备（资产）数量过多，不需要每个设备（资产）都进行单独核算，可以将过去多张卡片上记录并管理的资产合并成一张卡片进行记录和管理，产品如何操作？ü首先需要打开资产合并的节点，选择表体的资产卡片，表头卡片的信息取的是单据表体第一行被合并卡片注意要点l资产合并审核之后，表体两张是减少状态，表头一张是新增资产卡片ü首先打开资产盘点节点进行新增，选择盘点开始日期，默认为当天ü盘点结果：盘盈、盘亏、不符、相符ü盘盈生成资产盘盈单之后，新增资产可以直接参照资产盘盈单生成卡片ü盘亏可生成资产减少单ü不符可生成资产调整单资产盘点p业务场景：固定资产进行实地清点后，将盘点后的实物数据与账面数据进行比对，产品如何操作？ü首先打开固定资产-资产调拨-资产调出，点击新增，选中调入财务组织，填写资产卡片，维护信息，保存提交审核ü然后打开资产调入节点直接查询，然后修改维护好部门内容资产调拨p业务场景：企业的日常业务中，经常各种目的资产调动，若公司内部各部门之间的资产调动做使用资产变动中的使用部门调整，若跨公司资产转移，产品如何操作？注意要点l资产调入的资产原值：集团参数BD803资产调拨时资产原值入账价值的参数值（本币原值、净值，净额，手工输入）PART4期末处理固定资产折旧与摊销业务操作ü根据录入资产卡片信息自动计算每项资产的月折旧额p期末处理-折旧与摊销注意要点l折旧与摊销当月可以计算多次，按最后一次折旧数据为准l当固定资产参数FA01本财务组织是否计提折旧参数值为否，则本账套不需要折旧计提折旧p折旧计提提示传入凭证数据没有凭证类别信息ü动态建模平台-会计平台-转换模板-业务单元节点，设置凭证类别ü然后折旧与摊销节点重新计提折旧折旧与摊销日常报错分析p折旧计提提示没有找到有效的目标值ü在分类定义节点，根据报错找到对应的分录，该分录是有设置影响因素(资产类别)和对照表ü资产类别较多情况，可以通过转换模板设置资产类别辅助核算对应关系ü分类定义-业务单元，对累计折旧分类设置一个带有资产类别辅助的会计科目为默认入账科目折旧与摊销日常报错分析p折旧计提提示辅助核算项未录ü转换模板-业务单元，检查折旧与摊销，增加辅助类型和内容对应设置折旧与摊销日常报错分析p折旧计提生成凭证自定义档案未带出辅助核算值，卡片有值，转换模板核算类型和核算内容已对应ü首先需要检查一下转换模板的辅助类型和内容配置ü若配置正常，需要打开固定资产汇总项目设置，把自定义项目选到右侧，再重新折旧生成凭证折旧与摊销日常报错分析月末结账p期末处理功能主要解决的是每个会计期间末，财务登帐前需要做的业务，月末结账则是标识一个会计期间的结束，为了提高系统易用性，月末结账功能节点提供反结账和多组织结账的功能ü一般先在折旧与摊销节点计提折旧，然后再做结账操作注意要点lNC5版本需要切换登录日期到最小未结账月份进行操作，NC6和NCC版本不需要切换登录日期，选中最小未结账月份操作p结账提示当月已计提，但发生了影响折旧的操作ü在折旧与摊销节点，重新折旧计提结账日常问题p结账提示本期间还未计提折旧，请先计提折旧！不能结账ü在折旧与摊销节点，重新折旧计提ü若本账套不折旧，固定资产参数FA01本财务组织是否计提折旧参数值改成否结账日常问题p结账提示没有设置下一期间的期间方案ü打开动态建模平台-基础数据-公共信息-会计期间增加下一年度的期间方案结账日常问题反结账报错及注意要点p反结账5月份提示变动单：ZCBD202105270001不是自由态！不能取消结账！ü打开变动单台账查询查询6月份哪些变动单已经审核，找到对应的节点查询出来，取消审批，反结账会自动删除注意要点lNC6版本和NCC版本反结账5月份，6月份新增资产卡片不会删除，但变动单会自动删除；NC5版本反结账5月份，6月份新增资产和变动单都会删除lNC6版本和NCC版本反结账不会校验新增资产生成凭证，NC5版本反结账会校验资产增加生成凭证PART5与总账对账与总账对账设置规则p与总账对账对账设置，设置固定资产系统档案和总账的科目与总账对账逻辑p与总账对账首先需要确认是对什么数据ü固定资产与总账对账是核对余额，可以对原值、累计折旧、减值准备注意要点l首先需要确认，固定资产数据和总账数据对的是哪部分金额（原值、累计折旧、减值准备）l确认固定资产模块和总账分别是哪部分数据对哪些科目（通过对账设置确认)l固定资产和总账核对的数据是余额数据，所以需要期初是一致，先找到哪个期间开始对不上，再进行使用对账执行联查明细NC5版本对账pNC5版本没有对账设置和对账执行的节点，需要手工单独对账ü首先需要明确总账哪些科目，固定资产哪些数据(原值、累计折旧、减值准备)ü总账可以使用科目余额表或者三栏式总账查询、固定资产可以账簿管理-总账或者明细账查询资料获取方式（iSM社区）http://ism.yonyou.com/iask/ask/882547252/detail.cmm服务官方微信
