固定资产年结方案1.期初建账业务流程：数据录入->审核->建账检查->建账1.1.期初数据录入及审核对于在启用固定资产模块前已有的历史数据，需要在固定资产期初节点维护，作为期初数据，并对单据进行审核。1.2.期初建账检查在固定资产期初建账节点，可以对账簿进行建账检查，检查通过再建账，或者直接点击建账按钮，如果检查不通过，检查结果会显示不通过，无法建账，此时可以点击建账报告查看原因，并做相应调整；如果检查通过，同时建账状态会显示建账成功。1.2.1.过账状态检查在对期初单据进行审核时，系统会自动过账。1.2.2.生成事项分录检查如果不需要生成事项分录，则在会计事务维护节点修改处理方式为不生成如果需要生成事项分录，则按日志详细信息修改配置后，再重新生成事项分录1.3.期初建账建账后将不能新增期初数据，也无法弃审单据即不能修改数据。2.固定资产关账2.1.上游待生成固定资产事项检查按关账账簿的会计期间检查上游应生成而未生成固定资产新增的业务事项。版本差异：在YonBIP旗舰版（老架构）中，分三个检查项检查上游单据生成固定资产、到货单生成转固单，转固单生成固定资产。2.2.固定资产业务单据状态检查按结账账簿的会计期间检查对应账簿期间内资产业务单据是否均已经审核，若有未审核，检查结果显示为异常状态。出现异常时，可以通过点击“详情”按钮，跳转至单据界面，操作审核：版本差异：在YonBIP旗舰版（老架构）无过账检查。2.3.固定资产业务事项生成会计事务失败检查出现异常项时，系统提示有异常项待处理，可以点击界面“查看”按钮，可以跳转至业务事项分发异常日志节点，查看日志详细信息并进项相应的调整后再进项关账检查。2.4.注意事项1）期初建账后第一个会计期间才可以关账，否则会提示期初未建账。2）必须按顺序进行关账。3）关账的影响：1关账以后，无法在关账期间新增资产变动单以及资产卡片同时无法弃审卡片单据以及修改卡片数据。2关账后，依然可以对固定资产进行计提折旧操作，也可以操作会计事务生成事项分录。3.固定资产结账3.1.固定资产计提折旧完成检查检查出现异常项，可以通过点击“详情”按钮，跳转至折旧计提界面，进行计提及过账操作。3.2.固定资产会计事务生成事项分录检查出现异常项通过点击界面“按钮”跳转至相应节点，以事项分录生成失败为例，跳转至生成事项分录异常日志节点，根据日志详细信息进行相应的调整。会计事项是否生成事项分录可以通过配置实现：将会计事务维护下的事项分录生成参数设置不生成，及会计事务不生成事项分录。版本差异：事项分录模板对应YonBIP旗舰版的总账凭证模板。3.3.会计期间状态检查按结账账簿的会计期间检查下一年度会计期间是否设置，当为会计年度末最后一个期间时，系统会做强制校验需定义下一年度期间。在会计期间节点，点击新增期间，即可新增下一年度的会计期间。版本差异：虽然YonBIP旗舰版未单独设置此检查项，但是在年度最后一个期间结账时，若未设置下一年度的会计期间，系统也会校验并提示：只允许选择会计期间在固定资产最小未结账月，最小未结账月为【】。3.4.注意事项1）固定资产期初须建账2）可以先关账再结账，也可以直接结账，直接结账后系统会自动关账。3）结账账簿期间内资产业务单据均已完成审核并过账；4）结账账簿期间内折旧计提已完成；5）结账账簿期间内资产会计事务均已生成成功；6）结账账簿期间内资产会计事务均已生成事项分录；7）年结前，维护好下一年度的会计期间。4.固定资产反结账1）当勾选了总账参数GL18关结账时控制业务系统结账状态时，需要先反总账，再反固定资产。如果没有勾选该参数，无需反总账即可反固定资产。2）当期已结账，在下一期间做了固定资产卡片调整单并审核过账，做反结账时并不校验下一期间是否存在已审核的调整单，可以直接反正结账操作，如果调整单是未审核状态，反结账后，也不会删除该调整单。但是反结账以后，在反结账的期间做调整单，保存时会校验未来期间已做调整单。3）反结账不会影响固定资产已关账状态。
