YonBIPV3.0(R6_2407_1)旗舰版财务云-税务服务-增值税用友网络科技股份有限公司2024年9月用户手册2/197版权©2024用友集团版权所有。未经用友集团的书面许可，本用户手册任何整体或部分的内容不得被复制、复印、翻译或缩减以用于任何目的。本用户手册的内容在未经通知的情形下可能会发生改变，敬请留意。请注意：本用户手册的内容并不代表用友网络所做的承诺。用户手册3/197目录第一章总体概述................................................131.1名词解释................................................131.2产品概述................................................131.3产品价值................................................13第二章应用场景................................................132.1场景一：增值税申报表出具................................132.1.1场景描述................................................132.1.2业务流程................................................142.1.3流程说明................................................14第三章操作指南................................................153.1增值税管理概览..........................................153.1.1功能概述.................................................153.1.2业务规则.................................................153.1.3栏目说明.................................................153.1.4操作说明.................................................153.2增值税初始化引导........................................173.2.1功能概述.................................................173.2.2业务规则.................................................173.2.3按钮说明.................................................173.2.4栏目说明.................................................173.2.5操作说明.................................................173.3非税控发票台账..........................................203.3.1功能概述.................................................20用户手册4/1973.3.2业务规则.................................................203.3.3按钮说明.................................................203.3.4栏目说明.................................................213.3.5操作说明.................................................213.4增值税视同销售计算表....................................253.4.1功能概述.................................................253.4.2业务规则.................................................253.4.3栏目说明.................................................253.4.4按钮说明.................................................253.4.5操作说明.................................................253.5未开票收入统计表........................................293.5.1功能概述.................................................293.5.2业务规则.................................................303.5.3按钮说明.................................................303.5.4栏目说明.................................................303.5.5操作说明.................................................313.6代扣代缴计算表..........................................333.6.1功能概述.................................................333.6.2业务规则.................................................333.6.3按钮说明.................................................333.6.4栏目说明.................................................333.6.5操作说明.................................................343.7投入产出法核定扣除计算表................................373.7.1功能概述.................................................37用户手册5/1973.7.2业务规则.................................................373.7.3按钮说明.................................................373.7.4栏目说明.................................................373.7.5操作说明.................................................373.8购进农产品直接销售计算表................................413.8.1功能概述.................................................413.8.2业务规则.................................................413.8.3按钮说明.................................................413.8.4栏目说明.................................................413.8.5操作说明.................................................423.9进项转出计算表..........................................453.9.1功能概述.................................................453.9.2业务规则.................................................453.9.3按钮说明.................................................473.9.4栏目说明.................................................473.9.5操作说明.................................................473.10不动产销售收款表........................................573.10.1功能概述................................................573.10.2业务规则................................................573.10.3按钮说明................................................573.10.4栏目说明................................................583.10.5操作说明................................................583.11不动产租赁收款表........................................623.11.1功能概述................................................62用户手册6/1973.11.2业务规则................................................623.11.3按钮说明................................................623.11.4栏目说明................................................623.11.5操作说明................................................633.12预约金台账..............................................673.12.1功能概述................................................673.12.2业务规则................................................673.12.3按钮说明................................................673.12.4栏目说明................................................683.12.5操作说明................................................683.13收入结转台账............................................723.13.1功能概述................................................723.13.2业务规则................................................723.13.3按钮说明................................................733.13.4栏目说明................................................733.13.5操作说明................................................733.14不动产视同销售计算表....................................803.14.1功能概述................................................803.14.2业务规则................................................803.14.3按钮说明................................................803.14.4栏目说明................................................803.14.5操作说明................................................803.15税会比对设置................................................853.15.1功能概述................................................85用户手册7/1973.15.2业务规则................................................853.15.3按钮说明................................................863.15.4栏目说明................................................863.15.5操作说明................................................873.16销项税会比对表..............................................893.16.1功能概述................................................893.16.2业务规则................................................893.16.3按钮说明................................................913.16.4栏目说明................................................913.16.5操作说明................................................933.17进项税会比对表..............................................953.17.1功能概述................................................953.17.2业务规则................................................953.17.3按钮说明................................................963.17.4栏目说明................................................973.17.5操作说明................................................993.18重点人群备案...............................................1033.18.1功能概述...............................................1033.18.2业务规则...............................................1033.18.3按钮说明...............................................1033.18.4栏目说明...............................................1043.18.5操作说明...............................................1043.19重点人群抵减计算表.........................................1083.19.1功能概述...............................................108用户手册8/1973.19.2业务规则...............................................1083.19.3按钮说明...............................................1083.19.4栏目说明...............................................1093.19.5操作说明...............................................1093.20土地价款抵减台账...........................................1103.20.1功能概述...............................................1103.20.2业务规则...............................................1113.20.3按钮说明...............................................1113.20.4栏目说明...............................................1113.20.5操作说明...............................................1113.21土地抵减计算表.............................................1163.21.1功能概述...............................................1163.21.2业务规则...............................................1163.21.3按钮说明...............................................1163.21.4栏目说明...............................................1163.21.5操作说明...............................................1163.22增值税减免计算表...........................................1203.22.1功能概述...............................................1203.22.2业务规则...............................................1203.22.3按钮说明...............................................1203.22.4栏目说明...............................................1213.22.5操作说明...............................................1213.23分包管理台账...............................................1253.23.1功能概述...............................................125用户手册9/1973.23.2业务规则...............................................1253.23.3按钮说明...............................................1253.23.4栏目说明...............................................1263.23.5操作说明...............................................1263.24分包发票扣除清单...........................................1293.24.1功能概述...............................................1293.24.2业务规则...............................................1303.24.3按钮说明...............................................1303.24.4栏目说明...............................................1303.24.5操作说明...............................................1303.25预缴计算表（房开适用）.....................................1323.25.1功能概述...............................................1333.25.2业务规则...............................................1333.25.3按钮说明...............................................1333.25.4栏目说明...............................................1333.25.5操作说明...............................................1343.26预缴计算表（建筑业适用）...................................1373.26.1功能概述...............................................1373.26.2业务规则...............................................1383.26.3按钮说明...............................................1383.26.4栏目说明...............................................1383.26.5操作说明...............................................1393.27增值税逐级汇总底稿.........................................1483.27.1功能概述。.............................................148用户手册10/1973.27.2业务规则...............................................1483.27.3按钮说明...............................................1493.27.4栏目说明...............................................1493.27.5操作说明...............................................1503.28增值税总分支机构汇总底稿...................................1623.28.1功能概述...............................................1633.28.2业务规则...............................................1633.28.3按钮说明...............................................1633.28.4栏目说明...............................................1643.28.5操作说明...............................................1643.29增值税及附加税费申报表.....................................1683.29.1功能概述...............................................1683.29.2业务规则...............................................1683.29.3按钮说明...............................................1683.29.4栏目说明...............................................1693.29.5操作说明...............................................1693.30一般税负率测算表...........................................1853.30.1功能概述...............................................1863.30.2业务规则...............................................1863.30.3按钮说明...............................................1863.30.4栏目说明...............................................1863.30.5操作说明...............................................1863.31项目税负率测算表...........................................1863.31.1功能概述...............................................187用户手册11/1973.31.2业务规则...............................................1873.31.3按钮说明...............................................1873.31.4栏目说明...............................................1873.31.5操作说明...............................................1873.32按核算单位税负率测算表.....................................1893.32.1功能概述...............................................1893.32.2业务规则...............................................1893.32.3按钮说明...............................................1893.32.4栏目说明...............................................1893.32.5操作说明...............................................1893.33增值税统计分析.............................................1903.33.1功能概述...............................................1903.33.2业务规则...............................................1903.33.3按钮说明...............................................1903.33.4栏目说明...............................................1903.33.5操作说明...............................................1903.34增值税测算表...............................................1933.34.1功能概述...............................................1933.34.2业务规则...............................................1933.34.3按钮说明...............................................1933.34.4栏目说明...............................................1943.34.5操作说明...............................................194第四章初始准备...............................................1964.1设置税务基础档案.......................................196用户手册12/1974.2设置申报表模型.........................................196第五章附录...................................................196附录1：与其他模块关系..........................................196用户手册13/197第一章总体概述1.1名词解释增值税增值税是以单位和个人生产经营过程中取得的增值额为课税对象征收的一种税。1.2产品概述对增值税业务进行全方位管理，主要是对增值税的进项和销项数据进行归集、处理、统计分析生成报表等综合服务模块。提供销项税管理、进项税管理、房产收款管理、报关单管理、减免税管理、预缴管理、申报表管理和统计查询等业务操作。1.3产品价值•实现增值税申报表自动取数，节约填表时间，提升工作效率；•申报数据线上留痕，支持数据溯源，保证数据准确性；第二章应用场景2.1场景一：增值税申报表出具2.1.1场景描述用户经营过程中发生增值税应税业务活动，产生销项数据、进项数据、增值税减免数据，根据客户在税局认定的申报周期和企业类型，定期向税局报送增值税申报表。用户手册14/1972.1.2业务流程2.1.3流程说明增值税申报表取数前，需确认完成如下准备工作：•已完成纳税主体启用；•维护税务基础档案税费种认定信息和申报设置报表模型选择。增值税申报表取数流程：•销项发票类数据已经全量同步到税务云销项管理模块；•已经完成进项发票的勾选抵扣操作和计算抵扣操作，已完成抵扣动作的发票数据和发票抵扣状态已同步至税务云进项管理模块；•增值税减免税业务数据已经同步至税务云减免税管理模块；•进入申报表管理模块，创建当期增值税申报表，通过<填报>按钮，进入报表填写详情页面，点击<计算>按钮，系统进行自动取数；用户手册15/197第三章操作指南3.1增值税管理概览3.1.1功能概述对增值税业务进行全方位管理，主要是对增值税的进项和销项数据进行归集、处理、智能分析生成报表等综合服务模块。提供非税控发票的录入、视同销售管理、进项转出管理、进销项税会差异比对、优惠政策管理等业务操作。3.1.2业务规则用户可在界面查看增值税相关的全流程业务场景，并切换不同服务节点。3.1.3栏目说明栏目名称说明流程对应业务涉及到的所有节点的完整流程3.1.4操作说明界面分为上下两部分，上方为增值税应用首页节点的功能点说明，下方为点击流程后再点击节点，将跳转对应的节点操作界面。左方为各个业务流程的菜单，可点击菜单展示对应完整的业务流程。用户手册16/197点击流程导航业务流程上的节点，界面将直接跳转至对应节点操作界面。用户手册17/1973.2增值税初始化引导3.2.1功能概述直观引导用户在本节点按步骤完成增值税管理的初始化信息设置。3.2.2业务规则根据界面展示的模块和节点，按步骤依次点击节点，跳转至节点界面，设置初始化信息。3.2.3按钮说明<完成>：点击按钮完成该节点设置；<点击完成>：点击按钮一键完成该栏目设置；<取消完成>：点击按钮（一键）取消完成该节点设置。3.2.4栏目说明栏目名称说明基础数据数字化建模模块涉及的基础信息节点税务公共税务服务模块税务公共节点涉及的基础信息节点涉税数据管理税务服务模块涉税数据管理节点涉及的基础信息节点3.2.5操作说明入口：通过菜单税务服务>增值税>增值税初始化>增值税初始化引导，进入功能：界面上方显示初始化完成的进度条和百分比，内容共分为基础数据、税务公共和涉税数据管理三大块。将鼠标悬浮至某个节点的上方，系统会为用户解释该用户手册18/197模块的功能。点击指定节点，系统将直接跳转至该节点界面，方便用户直接设置。1.完成点节点上的<完成>按钮表示该节点已设置完成，系统在该节点的右上角显示“√”。2.点击完成点击行按钮上的<点击完成>按钮表示该部分所有节点全部已设置完成，系统在该部分所有节点的右上角全部显示“√”。用户手册19/1973.取消完成点击某节点或行按钮上的<取消完成>按钮表示节点还未完成，系统在节点的右上角取消“√”。数据导入除手工新增外，系统还支持批量导入操作，点击“数据导入”按钮，页面跳转到数据导入界面，在该界面上可按组织数据及基本档案进行选择。用户手册20/197导入过程分为3步，导入前准备、导入组织架构数据、组织数据启用，依次按这三部进行。其过程可在实施控制台进行查看。3.3非税控发票台账3.3.1功能概述企业可将开具的非税控发票信息手工添加至本台账中进行记录，用于纳税申报使用。3.3.2业务规则新增一条非税控发票开票记录，台账支持编辑非税控发票开票详细信息。3.3.3按钮说明<查询>：调用查询条件界面，按录入条件进行检索；<新增>：点击按钮，新增非税控发票；<编辑>：点击按钮，对非税控发票信息进行编辑；用户手册21/197<删除>：点击按钮，删除指定信息。3.3.4栏目说明栏目名称说明票据流水号系统自动带出3.3.5操作说明入口：通过菜单税务服务>增值税>销项税管理>非税控发票台账，进入功能：1.查询页面显示所有已录入的非税控发票列表，可根据购买方名称、摘要进行模糊查询，也可以按照纳税人识别号、会计主体、入账时间和税率进行精准查询。2.新增点击新增按钮，出现以下页面：用户手册22/197手工录入非税控发票信息，其中开票核算的会计主体、入账日期、商品名称、价税合计必填。列表展示页面中税率“0%、免税、不征税”分别展示。新增条目时，输入价税合计系统可算出不含税金额和税额，当前两个字段可编辑，可在0.1元范围内进行人工调整。超过可调整范围时，系统会给出提示。用户手册23/197支持录入单张非税控发票，也支持录入多张汇总的非税控发票信息。当选择的组织月份已关账时，系统不允许进行新增操作。用户手册24/1973.编辑列表数据可以进行编辑，点击行按钮【编辑】后弹出编辑页面。编辑页面支持对不含税金额和税额可在0.1元范围内进行人工调整。超过可调整范围时，系统会给出提示。已关账的组织期间数据不允许编辑。4.删除手工新增数据支持删除，点击行按钮【删除】操作，系统弹出删除操作提示，二次确认后即可删除。已关账的组织期间数据不允许删除。用户手册25/1973.4增值税视同销售计算表3.4.1功能概述对企业视同销售行为进行管理。视同销售一般不开票。3.4.2业务规则对企业视同销售行为进行管理。视同销售一般不开票。3.4.3栏目说明栏目名称说明会计主体根据会计主体新增视同销售交易类型视同销售的所有交易情况项目名称视同销售行为所在的建筑行业涉税项目3.4.4按钮说明<查询>：调用查询条件界面，按录入条件进行检索；<新增>：点击按钮，新增视同销售信息；<编辑>：对视同销售信息进行编辑；<导入>：按照模板要求维护数据后导入；<导出>：导出界面显示的结果数据；<删除>：点击按钮，删除指定信息。3.4.5操作说明入口：通过菜单税务服务>增值税>销项税管理>增值税视同销售计算表，进入用户手册26/197功能：1.查询视同销售页面支持按纳税人名称、会计主体、期间、交易类型、项目名称、来源单据号和凭证号进行高级查询，当查询条件输入错误时，点击重置按钮进行查询条件的重置。视同销售的查询支持按摘要进行模糊查询。在列表上方的模糊查询输入框中输入“摘要”的关键字，点击<搜索>按钮，可查出对应信息。2.新增点击视同销售管理列表<新增>按钮，弹出新增视同销售页面，如下图所示。用户手册27/197“销售分类”与“交易类型”存在对应关系，新增交易类型会自动带出销项分类。“税率”与“计税方式”、“销项分类”存在对应关系，计税方式与销项分类选择后，税率自动带出。组织：用户权限下所有受票组织，默认显示第一个；业务发生日期：默认显示当天日期，必填；摘要：必填；计税方式：分为一般计税、简易计税；来源单据号：记录业务系统单据号为非必填项，且不能为汉字；凭证号：记录凭证号为为非必填项，且不能为汉字；销项分类：分为：货物、服务、不动产、无形资产，共5项；项目名称：下拉选择，建筑行业涉税项目档案；不含税销售额、税额、价税合计：输入价税合计后，系统自动计算其他两项。正确填写视同销售信息后，点击“保存”按钮，完成新增操作；点击“取消”按钮，取消新增操作。组织数据被关账后，不允许在该组织下做新增视同销售条目。3.编辑点击列表中视同销售项后的行按钮<编辑>，弹出编辑视同销售页面。用户手册28/197正确修改视同销售信息后，点击<保存>，完成修改操作；点击<取消>，关闭当前弹出页，取消修改操作。当视同销售条目被关账后，系统不允许对其进行编辑。4.删除点击行按钮<删除>，弹出确认删除提示，可删除该视同销售项；点击<批量删除>按钮，支持删除多条数据。用户手册29/197被关账的视同销售条目，不允许做删除。接口传输数据，不能通过页面操作按钮【编辑】【删除】进行编辑、删除操作，需要编辑和删除时，通过编辑接口、删除接口进行相关操作5.导入系统支持导入操作，首先将系统的导入模板下载，填写完整后点击<导入>按钮，将模板导入到系统中。6.导出查询结果点击<导出查询结果>按钮，可对查询结果进行导出操作。3.5未开票收入统计表3.5.1功能概述统计待开票明细未开票收入，也支持手动新增明细数据。用户手册30/1973.5.2业务规则根据收入确认时点和开票时点确认税会差异生成未开票收入数据，支持申报表智能取数。如果税款所属期内汇总的影响未开票金额合计和明细页面未开票金额合计数据一致，界面才会显示数据。3.5.3按钮说明<查询>：支持查询未开票及其明细数据；<新增>：支持新增未开票明细；<删除>：支持删除明细数据，已关账期间数据不允许删除；<导出>：点击按钮导出界面数据。3.5.4栏目说明栏目名称说明纳税人名称纳税主体税号及名称税会所属期默认当前月份的上一个月影响未开票金额当期记账收入合计与已开票金额合计之差。<br>按照纳税人名称、会计主体、税款所属期、商品大类、税率维度汇总，汇总数据来源未开票收入明细页面对应单据下按照商品明细维度金额字段数据汇总，其中未开票收入明细页面提供对应单据整体影响未开票收入金额正负情况；本期记账未开票=正数（本期未开票金额），往期记账本期开票=负数（本期未开票金额）影响未开票税额当期记账税额合计与已开票税额合计之差。<br>按照纳税人名称、会计主体、税款所属期、商品大类、税率维度汇总，汇总数据来源未开票收入明细页面对应单据下按照商品明细维度税额字段数据汇总，其中未开票收入明细页面提供对应单据整体影响未开票收入金额正负情况；；本期记账未开票=正数（本期未开票税额），往期记账本期开票=负数（本期未开票税额）用户手册31/197来源系统从【待开票明细管理】节点流转的数据为“系统生成”，接口导入的数据为“接口传入”开票日期发票的开票日期，如果当前单据有多张发票，不同发票日期之间用“，”隔开发票号码发票的发票号码，如果当前单据有多张发票，不同发票号码之间用“，”隔开发票代码发票的发票代码，如果当前单据有多张发票，不同发票代码之间用“，”隔开，如果有发票没有发票代码，界面显示空格项3.5.5操作说明入口：通过菜单税务服务>增值税>销项税管理>未开票收入统计表，进入功能。本节点含两个页签：未开票收入汇总统计表、未开票收入明细。本节点的数据源收【参数设置】节点的销项管理页签的“未开票收入统计开启从待开票明细管理取数”控制，启用时未开票收入统计从待开票明细管理取数，关闭时从未开票收入明细取数。用户手册32/197未开票收入汇总统计表页签1查询未开票收入汇总统计表页签只支持搜索查询，在主界面的上方可以根据“纳税人名称”、“会计主体”和“税款所属期”对未开票数据进行精准搜索查询。未开票收入明细页签1查询在主界面的上方可以根据“纳税人名称”、“会计主体”、“税款所属期”、“购买方名称”、“凭证号”、“项目名称”和“来源单据号”对未开票明细数据进行精准搜索查询。2新增点击<新增>按钮，维护纳税人名称、会计主体和税款所属期，纳税人名称和会计主体支持多选。如果未做会计比对设置无法保存，系统会给予报错提示。已关账期间不允许新增。用户手册33/1973导出点击<导出>按钮，可导出界面结果数据，导出文件命名为“未开票收入明细-时间戳”4删除支持删除明细，系统会二次提示是否删除。已关账期间数据不允许删除。3.6代扣代缴计算表3.6.1功能概述代扣代缴是指按照税法规定，负有扣缴税款义务的单位和个人，负责对纳税人应纳的税款进行代扣代缴的一种方式。即由支付人在向纳税人支付款项时，从所支付的款项中依法直接扣收税款代为缴纳。其目的是对零星分散、不易控制的税源实行源泉控制。3.6.2业务规则记录代扣代缴记录，便于申报表取数。3.6.3按钮说明<查询>：调用查询条件界面，按录入条件进行检索；<新增>：新增代扣代缴记录；<编辑>：编辑代扣代缴信息；<删除>：删除代扣代缴数据；<导出>：导出界面查询数据3.6.4栏目说明栏目名称说明纳税人名称当前用户有权限的全部纳税人名称用户手册34/197会计主体已选择纳税人名称下的会计主体代扣代缴日期代扣代缴日期不能选择已关账期间内的日期征收机关名称所选择纳税人名称对应的税务基础档案的主管税务机关档案代扣代缴项目由项目组提供统一项目内容，现有工程服务、专项设备、金融服务项目名称所选择纳税人名称对应项目档案下的项目名称，来源于【建筑业项目涉税信息】节点代扣代缴期间默认当前月份的上一个月3.6.5操作说明入口：通过菜单税务服务>增值税>进项税管理>代扣代缴计算表，进入功能。1新增点击<新增>按钮，维护新增弹窗的数据。用户手册35/197字段名称说明纳税人名称必填，当前用户有权限的全部纳税人名称会计主体必填，已选择纳税人名称下的会计主体代扣代缴日期必填，代扣代缴日期不能选择已关账期间内的日期征收机关名称必填，所选择纳税人名称对应的税务基础档案的主管税务机关档案代扣代缴项目必填，由项目组提供统一项目内容，现有工程服务、专项设备、金融服务、鉴证咨询服务、销售无形资产、研发和技术服务、租赁服务代扣代缴凭证编号必填，手动输入，上限50个字符税额必填，手动输入，保留两位小数2编辑点击行按钮<编辑>，弹出信息维护界面。未关账数据，可以编辑，允许编辑字段有征收机关名称、代扣代缴项目、代扣代缴凭证编号、税额、项目名称、备注。注意：已关账数据，不允许编辑，系统将提示：已关账数据，不允许编辑；接口传入的数据也不允许编辑。用户手册36/1973删除支持单条删除，也支持批量删除。注意：已关账数据，不允许删除，系统将提示：已关账数据，不允许删除。4导入支持下载导入模板，维护需要导入的数据后，点击<导入>按钮导入数据。5导出点击<导出>按钮，可对查询结果按excel格式导出，导出文件名称为“代扣代缴台账-时间戳”。6查询高级查询，支持根据查询条件精准查询。用户手册37/1973.7投入产出法核定扣除计算表3.7.1功能概述农产品核定扣除的方法主要有投入产出法、成本法、购入后直接销售法,通过投入产出法农产品进项税核定扣除计算表承接业务结果数据，作为申报表对应表单取数数据源。3.7.2业务规则记录投入产出法核定扣除信息，用于申报表取数。3.7.3按钮说明<查询>：调用查询条件界面，按录入条件进行检索；<新增>：新增投入产出法核定扣除信息；<编辑>：编辑投入产出法核定扣除信息；<删除>：删除投入产出法核定扣除数据，已关账区间数据，不允许删除；<导入>：支持按照excel模板导入数据；<导出>：导出界面查询数据。3.7.4栏目说明栏目名称说明纳税人名称当前用户有权限的全部纳税人名称会计主体已选择纳税人名称下的会计主体投入产出法核定扣除日期投入产出法核定扣除日期不能选择已关账期间内的日期3.7.5操作说明入口：通过菜单税务服务>增值税>进项税管理>投入产出法核定扣除计算表，进入功能...
