【YOU学吧】备战年结！2019NC年结宝典之总账篇--第86期--3000字长文预警！你想要的总账年结知识点全在这里！作为年结宝典中最重要的篇章之一，总账年结方案从会计期间的建立、10个结账检查项、总账结账的3个状态以及反结账注意事项等全面为各位小主呈现。NC6X总账年结方案Part1会计期间的建立12月份结账前，需要在动态建模平台-基础数据-会计期间中新增下一年度会计期间，否则结账会提示“下一年的会计期间尚未初始化，请先建立会计期间”。新增会计期间后需要重新登录系统。Part2结账检查项1.结账检查未记账凭证如果当前会计期间存在未记账的凭证，则不允许结账，需要先对凭证进行记账操作。在凭证管理-记账节点查询出未记账凭证，进行记账操作。2.结账检查损益结平组织级参数GL032：结账检查损益结平，如果为“是”，则结账时会检查损益类科目是否结转为零。注意：系统只检查损益类科目一级科目是否结转为零，允许明细级科目存在余额。如果出现以上报错，可以通过自定义转账把损益结平，也可以通过手工录入凭证结转损益科目。3.结账（关账）检查实时凭证组织级参数GL084：不允许有未生成凭证的实时凭证的（提前）关账检查期间。参数可设置为：年末、每月、不检查；如果设置为“年末”，则前11个月结账时不检查实时凭证，12月份结账时检查全年的实时凭证；如果设置为“每月”，则每月结账都会检查是否存在未生成凭证的实时凭证；如果设置为“不检查”，则结账时不检查未生成凭证的实时凭证。如下图，参数设置为“年末”，如果本年度存在未生成凭证的实时凭证，则12月份结账时报错如下：如果结账时出现以上报错，则可以在单据生成查询整年所有交易类型的临时单据，对查询结果进行判断，对需要生成会计凭证的做生成处理，不需要生成的删除即可（注意：临时凭证删除后不可重算回来）。除了单据生成节点，还需要检查平台日志节点，同样查询全年所有交易类型。如果有报错信息，则判断是否需要生成凭证。如果需要生成，根据报错信息修改配置以后重新生成，如果不需要生成，则可直接删除。敲黑板划重点：与会计平台相关的参数：GL130本期关账，上游系统单据是否生成下期凭证。设置为“是”：总账本期关账后，会计平台的临时单据和业务系统的待审批单据在下次处理时，自动往后生成最近一个未关账期间的会计凭证；设置为“否”：用户以手工方式对单据进行处理：取消本期总账关账，手动生成当期会计凭证；不取消本期总账关账，手动生成最近一个未关账期间的凭证。4.结账（关账）检查断号空号组织级参数GL033：检查凭证断号的环节。如果参数设置为“关账”或者“结账”，则关结账时会检查凭证断号空号，如下图：当凭证出现空号或者断号时，系统会提示出现空号的凭证号码，若是凭证已经打印，那么手工调整凭证号，将新增的凭证手工补录为断号的凭证号；若是凭证没有打印，直接在凭证整理节点做凭证整理即可。5.结账（关账）检查现金流量组织级参数GL108：（提前）关账时是否检查现金流量。如果参数设置为“是”，并且存在错误分析凭证时，则结账报错如下：如果检查存在错误分析凭证，可以在现金流量查询节点通过“错误分析”进行查询，查询到错误分析凭证后重新对凭证做现金流分析即可。敲黑板划重点：常见的错误分析类型是流入流出方向分析不正确：应该是现金流入的分析成现金流出，应该是现金流出的分析成现金流入。现金流量项目到底是流入还是流出是由现金流量项目节点的“现金流量项目类型”决定的。因此，如果出现错误分析，需要根据凭证的实际业务结合现金流量项目类型进行分析检查。6.结账(关账）检查主体账簿组织级参数GL034：关账检查业务系统是否结账的核算账簿。如果参数值设置为空，则不检查，如果参数值设置为具体的财务核算账簿，那么，这个财务核算账簿在结账时，会检查各个业务系统的结账状态，如果业务系统没结账，则总账不允许结账。敲黑板划重点：个别业务系统：如应收管理、应付管理和费用管理，总账关账是否检查本系统结账状态除了受总账参数影响外，本身也有控制参数。如应收管理模块，有参数AR22：总账关账是否检查本系统结账状态。对于这几个模块，需要两个参数同时设置才能生效。7.结账检查重分类转账如果自定义转账定义中设置了转账属性为重分类的凭证定义，则结账时检查是否有未执行的重分类转账。注意：无参数控制，必须检查。8.结账检查公有协同(1)组织级参数GL101：协同凭证对方未确认,本方应不允许。可以设置为：（提前）关账，关账，不控制。如果参数设置为“（提前）关账”或者“关账”，则在提前关账或关账时检查是否存在对方未确认的凭证，如果存在，则不允许关账：(2)如果当前会计期间存在应协同未协同的凭证，则不允许结账，报错：“当前期间仍有应协同未协同的公有协同凭证”。出现这个报错，可以在公有协同中心查询出待协同凭证，进行“协同生成”操作。敲黑板划重点：以上2种报错，协同检查中一个本方已发起协同对方未确认，一个是本方应协同未协同，这两个是不一样的概念；协同接收方有未确认的协同业务应不允许结账是有参数控制；协同发起本方当前期间仍有应协同未协同的公有协同凭证。但该公司实际不想发送协同，可以在ismcloud提交问题，通过补丁解决。9.结账检查内部交易对账是否完成集团级参数GL125：关账检查内部交易对账是否完成，参数可设置为是或否，如果设置为“是”，且设置了内部交易对账规则，则关账前当月数据必须全部勾对，同一内部交易对账规则下的金额或数量都需要对符，若是存在未对符，数据未两清的账簿不允许关结账；如果为否，则关账不检查。10.结账检查与业务系统对账执行情况在对账设置中有个项目“关账控制方式”，可设置为不检查、提示或控制。如果设置为“控制”，则当总账和业务系统存在未对符的数据，则不允许关结账；如果设置为“提示”，则关结账时会给出提示信息，但不影响关结；如果设置为“不检查”，则关结账时不检查此项数据。Part3.总账结账总账结账环节有提前关账、关账和结账三个状态。1.提前关账提前关账主要是针对某些科目做提前关账处理，提前关账后，将不允许这些科目再发生业务，其目的是为了保证后续业务的顺利进行，如对损益类科目进行提前关账，然后再进行损益结转，可以防止损益结转后损益类科目再有业务发生，保证业务的流畅性。在会计科目节点，勾选“提前关账”的科目即为提前关账科目。关账节点击提前关账；制单的时候，涉及到提前关账的科目业务发生的时候，凭证不允许保存。提前关账和关账均采用整单控制规则，即一张凭证中只要有一条分录是满足控制条件的会计科目，则不允许该张凭证保存。2.关账集团企业多人并发工作时，很难保证一个模块在月末处理时或处理后，当月数据不会再传入，容易形成模块间数据不一致，因此提供关账功能。系统关账以后，除了损益结转类凭证通过自定义结转生成凭证外，无法自制或导入凭证并且其他业务系统无法生成总账正式凭证。增加凭证时系统检查凭证制单日期对应的会计期间是否已关账，如果没有关账，则增加凭证不受任何影响；如果已关账，则不允许录入或生成凭证，如下图所示。敲黑板划重点：系统是否允许反结账是有参数控制的，见组织级参数：GL020是否允许反关账。3.结账结账前没有(提前)关账、关账处理的，结账时会自动做（提前）关账、关账处理；反结账不会反（提前）关账，需手工取消。提前关账与关账情况如下图所示：直接结账完之后，关账节点中关账与提前关账自动执行，显示如下：结账节点取消结账:反结账完之后，关账节点中关账与提前关账不能自动执行，需要手工点击反关账与反提前关账，显示如下：Part4.取消结账1.反结账参数反结账：取消本期间的结账。若系统参数GL030"是否允许反结账"选择了"否"，则不允许进行反结账。2.反结账注意事项(1)若是下年期初余额已经进行期初建账，那么不允许上年年末再进行反结账。需要取消期初建账才能进行上年年末的反结账。（注意：取消建账需要将下年的凭证数据全部取消记账，无需删除下一年的凭证数据）。(2)上年反结账调整完数据之后，在下年期初余额需要重新进行年初重算，将调整之后的数据重新通过年初重算操作重算到本年期初余额。（注意：下年期初余额节点中涉及到手工录入的期初数据，则不允许再次通过年初重算来重算反结账调整的数据，否则会导致手工录入的期初数据全部清空）。进入服务社区（http：//ism.yonyou.com）搜索“年结”了解更多内容！【本文作者】NC财务领域崛起之星李翠敏【往期精华】【专栏】YOU学吧：3分钟get一个NC新技能！（知识汇总帖）【精华】【YOU学吧】第01期——税率调整，用友NC6产品应对方案轻松get！【精华】【YOU学吧】第02期——税率调整，用友NC5产品应对方案轻松get！【精华】【YOU学吧】第03期——学会这一招，NC6产品敏感数据权限控制都搞定！【精华】【YOU学吧】第05期——支招：NC6如何设定物料采购和销售不同税率【精华】【YOU学吧】第06期——NC资金贷款担保集成应用方案轻松学【精华】【YOU学吧】第07期——实用！NC单据按个性化要求入账的正确姿势【精华】【YOU学吧】第11期——有了它，再也不用担心NC6组织权限设置出错！【精华】【YOU学吧】第12期——精通语义模型，轻松搞定NC报表取数！【精华】【YOU学吧】第15期——财务报表格式再次变化，NC6产品应对方案出炉！【精华】【YOU学吧】第23期——新个税法来了！NC最新个税调整方案助你轻松应对【精华】【YOU学吧】第46期——增值税税率下调，NC6适配方案新鲜出炉【精华】【YOU学吧】第79期——安排上了！2019NC年结宝典（流程篇）重磅来袭！【YOU学吧】3分钟get一个NC新技能！相约用友服务社区，每周为你献上知识盛宴。
