资金管理使用手册。第1章系统介绍.11.1产品概述..11.2产品功能..11.3业务流程图..21.4数据流程图..21.5单据编号说明..31.6年度结转说明.3第2章快速使用向导.5第一步：基础设置..5第二步：资金预测..5第三步：筹投资管理..5第四步：账表管理..6第3章基础设置.73.1定义预测指标..73.1.1系统预置预测指标.73.1.2总账预测指标.93.1.3自定义预测指标.113.2设置收付款预期..123.2.1平均结算.123.2.2到期结算.133.2.3定期结算.143.2.4举例说明.143.3设置预测模版..163.4定义筹投资类别..173.5单位定义..183.6系统选项..193.6.1预报警页签.193.6.2期初余额页签.21第4章资金预测.244.1资金预测概述..244.2录入数据..244.3预测定义..254.4期初余额..274.5采集数据..284.6数据分解..294.7资金预测..304.8资金分析..344.9资金计划..35第5章筹投资管理.375.1单据设置说明..375.2功能按钮..375.3单据录入..375.4查询单据..545.4.1过滤条件设置.555.4.2查询界面说明.57第6章账表管理.606.1筹投资台账..606.1.1债权筹资台账.606.1.2债权投资台账.616.1.3股权筹资台账.626.1.4股权投资台账.636.2筹投资统计分析表..646.2.1债权筹资统计分析表.646.2.2债权投资统计分析表.656.2.3股权筹资统计分析表.666.2.4股权投资统计分析表.676.3筹资成本分析表..686.3.1债权筹资成本分析表.686.3.2股权筹资成本分析表.696.4投资收益分析表..706.4.1债权投资收益分析表.706.4.2股权投资收益分析表.716.5筹投资结构分析表..726.5.1筹资结构分析表.726.5.2投资结构分析表.736.6定期存款动态余额表..746.7定期存款统计分析表..756.8担保统计分析表..766.9资金风险预警单..776.10业务报警单..786.11逾期业务清单..79附录名词解释.81第1章如何使用本书？本使用手册是描述资金管理产品的主要功能和操作流程与方法。初用者请先仔细阅读：第1章系统介绍了解产品的市场定位、适用对象和主要功能。第2章快速使用向导理解产品能解决的主要问题，快速了解实现这些功能的方法。已经用过本产品的用户可直接阅读第3、4、5章进行具体操作。1.1产品概述为了适应社会经济的快速发展，在日趋激烈的市场竞争中得以生存，越来越多的企业开始关注资金管理问题。如何预知企业未来的资金流向和流量，以保证资金的合理流动，使有限的资金得以充分利用，已成为企业急待解决的问题。资金管理系统为用户提供了全面、灵活、实用、准确的资金预测功能，通过资金预测，用户能随时掌握企业未来的资金流向、流量和盈缺情况；同时资金管理系统还提供了资金风险预警功能，以帮助用户防范支付危机；除此之外，用户还可以进行筹投资规划和筹投资管理。1.2产品功能资金管理主要为大中型企业或企业集团的结算中心、财务公司，以及企业的财务部、资金管理处、投资部等部门提供资金预测、资金盈缺分析、资金风险提示，以及筹资投资业务的管理服务。产品目前能实现的主要功能如下：1、资金预测资金管理产品提供资金预测功能，主要是通过计算时间轴上各结点将要发生的资金流入量、资金流出量、净现金流量和资金余额等数据，预测企业在一段时间内资金的短缺和盈余情况，用以防范支付危机，提高资金的使用效率。实现方法：首先定义预测过程要使用的指标，设置收付款预期，预计资金实际收付款日期以及实际收付款金额，根据需要建立不同的预测方案（模版），在进行资金预测时，系统依据选中的预测模板，自动从相关系统中读取数据。2、筹投资管理资金管理产品提供企业筹资管理功能，通过输入筹措资金来源和数量，对企业进行筹资渠道管理、筹资金额管理、筹资成本分析，从而调整企业筹资结构，实现最优资本结构。资金管理产品提供企业投资管理功能，通过对日常经营投入和对外投资管理，对企业进行投资方向管理、投资金额管理、投资收益分析，从而合理计划企业投资结构，达到资金的合理使用。实现方法：在开始使用资金管理产品之前，已经有一些筹投资项目在进行，为了保证业务的延续性，首先要进行期初数据的录入，包括录入系统提供的期初应该录入的各种单据，然后根据业务的不断发展在日常单据中录入日常数据。3、资金盈缺分析资金管理产品提供企业资金盈缺分析功能，根据资金预测结果，查看未来经营期间将要发生的资金流入量、资金流出量、净现金流量和资金余额，及时弥补资金缺口，合理安排盈余资金避免资金闲置。实现方法：根据资金预测结果，进行资金分析，合理调整资金计划。4、资金风险提示资金管理产品提供企业资金风险提示功能，依据资金预测结果对资金风险（短缺）进行预警，并可根据企业自己定义的提前报警天数对筹投资、定期存款、担保业务进行预警。实现方法：根据用户录入的提前报警天数，自动生成资金风险预警单，及时提醒企业管理人员。11.3业务流程图设置预测模版采集数据合同取数销售取数采购取数应收取数应付取数结算中心取数（包括筹投资和担保业务）资金管理（本系统）取数总账取数手工录入资金预测资金风险预警定义预测指标1.4数据流程图采集资金期初余额流程期初资金余额现金、银行存款科目余额手工录入总账资金管理采集日常业务数据流程2合同管理资金管理销售合同采购合同应收合同应付合同其他合同销售管理销售订单采购管理采购订单应收款管理应付款管理销售发票、其他应收单采购发票、其他应付单结算中心资金预算申报（审批）表资金使用计划申报（审批）表内部（银行）定期存款单内部（银行）贷款单担保单总账科目余额手工录入每日发生额1.5单据编号说明在资金管理产品中有一些系统已经定义好的编码，例如PU002、CM001等，它们前面的英文字母表示这个指针或单据所属的系统。下面分别说明：1.结算中心----FD2.采购管理系统----PU3.合同管理系统----CM4.销售管理系统----SA5.应付管理系统----AP6.应收管理系统----AR7.资金管理系统----FM1.6年度结转说明一、需年结的数据1、基础设置 定义预测指标：系统预置预测指标、总账预测指标、自定义预测指标 收付款预期3 设置预测模版 定义筹投资类别 单位定义 系统选项2、资金预测 录入数据：需结转所有自定义预测指标的应收/应付款总额记录和资金流入/流出量记录，其中资金流入/流出量只结转日期>当前会计年度结束日期的记录 预测定义：只结转预测期间（下限）>当前会计年度结束日期的预测定义 期初余额：只结转预测期间（下限）>当前会计年度结束日期的期初余额 资金预测：只结转预测期间（下限）>当前会计年度结束日期的资金预测结果 资金计划：只结转预测期间（下限）>当前会计年度结束日期的资金计划3、筹投资管理 单据设置 期初单据、日常单据（1）需结转所有未结清的债权筹资单、债权筹资还款单、债权筹资利息单、股权筹资单、股权筹资还款单、股权筹资股利单、债权投资单、债权投资回收单、债权投资利息单、股权投资单、股权投资回收单、股权投资收益单、定期存款单、定期取款单（2）需结转所有到期日期＞当前会计年度结束日期的担保单 查询单据只结转过滤条件、打印设置和栏目设置4、账表只结转过滤条件和打印设置二、年结注意事项1、资金预测如果有未关闭的资金预测或资金计划存在，则不允许年结。2、筹投资管理如果有未审核的债权筹资单、债权筹资还款单、债权筹资利息单、股权筹资单、股权筹资还款单、股权筹资股利单、债权投资单、债权投资回收单、债权投资利息单、股权投资单、股权投资回收单、股权投资收益单、定期存款单、定期取款单和担保单存在，则不允许年结。4第2章第一步：基础设置1、定义预测指标在进行资金预测之前，应先定义预测指标，用以组建预测模型。系统提供三类预测指标：系统预置预测指标、总账预测指标、自定义预测指标。2、对预测指标进行收付款预期：设置收付款计划在系统预置的预测指标和总账预测指标中，绝大多数预测指标只能取得其应收款和应付款总额，而无法预计其实际收付款日期以及实际收付款金额，因此很难进行预测。对于这样的预测指标，就需要设置其收付款计划，来预计其实际收付款日期以及实际收付款金额，以便进行资金预测。3、定义预测模版：设置预测模板定义好预测指标后，从中选择若干预测指标组建预测模型。在进行资金预测时，可以从中任选一个模板进行预测。用户可以自由选择预测模版包含的预测指标，可以灵活设置预测间距，包括季、月、旬、周和日，在进行资金预测时，系统依据选中的预测模板，自动从相关系统中读取数据。4、定义单位信息：对筹资对象、投资对象、担保对象的基础信息进行登记，主要用于在筹投资管理和录入单据时进行参照使用，以便于统计查询。5、定义筹投资类别：主要用于筹投资管理和录入单据时进行参照使用，用于统计查询。6、系统选项：确定期初余额取数方式和是否需要报警。第二步：资金预测1、录入数据：为自定义预测指标手工录入数据。2、预测定义：选择预测模板，定义预测期间，为资金预测作准备。3、期初余额：根据-系统选项-中设置的取数方式取期初余额，或从总账中读取期初余额，或手工录入期初资金余额。4、采集数据：系统依据选中的预测模版，自动从相关系统中读取数据。5、数据分解：系统依据采集的数据、设置的收付款预期，自动计算各预测指标将要发生的资金流入量、资金流出量和净现金流量。6、资金预测：系统依据数据分解结果、期初余额，自动计算时间轴上各结点将要发生的资金流入量、资金流出量、净现金流量和资金余额。7、资金分析：在数据分解后、资金预测关闭前，用户可以查看各预测指标对现金流量的贡献率8、资金计划：录入资金计划（或筹投资计划），并结合此计划和预测结果进行模拟预测，以检验用户录入的资金计划（或筹投资计划）是否合理。第三步：筹投资管理主要功能为在期初单据中录入期初数据，在日常单据中输入日常业务数据，根据录入的数据进行筹投资管理和单据查询操作。系统提供的业务单据包括： 债权筹资单 债权筹资还款单 债权筹资利息单 股权筹资单 股权筹资还款单 股权筹资股利单 债权投资单 债权投资回收单5 债权投资利息单 股权投资单 股权投资回收单 股权投资收益单 定期存款单 定期取款单 担保单第四步：账表管理根据筹投资管理中录入的业务数据和资金预测结果进行统计、查询、分析。1.筹投资台账主要是详细记录企业债权、股权筹资，债权、股权投资的执行情况。2.筹投资统计分析表主要用于统计分析一段时间内的债权筹资、债权投资、股权筹资、股权投资情况。3.筹资成本分析表主要用于计算、分析在债权筹资和股权筹资过程中发生的筹资成本和筹资成本率。4.投资收益分析表主要用于计算、分析在债权投资和股权投资过程中发生的投资收益和投资收益率。5.筹投资结构分析表主要用于统计、分析一段时间内的筹资、投资构成情况。6.定期存款动态余额表详细描述每一笔定期存款的余额变动情况。7.定期存款统计分析表主要用于统计、分析一段时间内的定期存款余额情况。8.担保统计分析表统计某一期间内的尚未执行完毕的担保单。9.资金风险预警单：依据资金预测结果对资金风险（短缺）进行预警。由用户录入预警日期，系统依据在选项中设置的提前报警天数，自动生成资金风险预警单。10.业务报警单：由用户录入报警日期，系统依据在选项中设置的提前报警天数，自动生成报警单，对债权筹投资、定期存款、担保业务进行预警。11.逾期业务清单：由用户录入查询日期，系统自动生成并显示逾期业务清单。下面开始描述进行资金预测、筹投资管理和账表管理需要的第3章基础设置。6第3章3.1定义预测指标在进行资金预测之前，应先定义预测指标，用以组建预测模型。系统提供三类预测指标：3.1.1系统预置预测指标为了简化用户操作，我们在这里已经预置了一些常用的指标，用户可以浏览这些系统预置的预测指标，并可修改预测指标名称。系统预置的预测指标包括：1.合同管理系统：销售合同、采购合同、应收合同、应付合同、其他合同2.销售管理系统：销售订单3.采购管理系统：采购订单4.应收款管理系统：销售普通发票、其他应收单、收款单5.应付款管理系统：采购普通发票、采购专用发票、其他应付单、付款单6.结算中心管理系统：资金预算收款、资金预算付款、资金使用计划收款、资金使用计划付款、内部定期存款单、银行定期存款单、内部贷款单、银行贷款单、担保单7.资金管理系统：债权筹资单、债权投资单、定期存款单、担保单【操作界面】在操作界面可以浏览系统预置的预测指标，如图3-1：图3-17【操作说明】修改预测指标名称点击工具栏上的〖修改〗按钮，可以修改的-预测指标名称-栏目显示不同颜色如图3-2，可以直接输入要修改的名称。图3-2预置预测指标查询1、点击工具栏上的〖查询〗按钮，显示查询界面如图3-3：图3-3输入查询条件： 预测指标编号范围：如果不输入编号，上、下限查询条件为空，表示查询全部预测指标；如果查询上限为空，表示查询预测指标编号≥查询下限的预测指标；如果查询下限为空，表示查询预测指标编号≤查询上限的预测指标。 预测指标名称：可以直接输入指标名称或点击参照图标选择录入。8 数据性质：数据性质是指该指标的数据是收款还是付款，即是资金流入还是资金流出。 取数系统名称：选择数据的来源，例如通过参照选择-AP007采购普通发票-，取数系统为-应付管理系统-。 数据实体名称：是指与该指标对应的系统单据的名称，例如-采购普通发票-就是数据实体名称。 数据实体状态：例如-已审核-、-已审核未关闭-、-已记账未结清-等都是数据实体状态。 收付款预期：若选择-是-，则查询必须设置收付款预期的预测指标；若选择-否-，则查询不需设置收付款预期的预测指标2、点击〖查找〗按钮显示符合条件的预测指标。3.1.2总账预测指标在进行资金预测时，有时需要从总账系统中读取相关数据，所以要事先定义总账预测指标，指定取数科目。-总账预测指标-页面有两个页签-列表-和-卡片-，-卡片页签-用于增加、修改、封存/启用总账预测指标如图3-4，-列表页签-可以查询所有总账预测指标如图3-5。图3-49图3-5【操作说明】新增总账预测指标1.在-卡片页签-如图3-4点击〖增加〗按钮，可以新增一个总账预测指标，输入新增指标的预测指标编号、预测指标名称；2.输入该指标的资金流向，从下拉框中选择是-收款-或-付款-，-收款-表示资金流入，-付款-表示资金流出。3.选择指标科目余额方向是-借-或-贷-，并选择在从总账系统取数时是否取-未记账凭证-的数据。4.有关指标属性的各项输入完成后，开始设置指标详细信息。5.点击〖增行〗按钮，选择科目编码，如果选择的科目编码有辅助核算属性还需要输入个人、客户、供应商等辅助项内容。6.设置完成后点击〖保存〗按钮保存设置。7.新增并保存的指标可在-列表页签-查看到。修改账预测指标在-卡片页签-点击〖修改〗按钮，可以修改未使用的预测指标；已使用的预测指标只能修改预测指标名称。【栏目说明】 预测指标编号：需要由用户手工录入，允许录入字母、汉字、数字等字符，预测指标编号必须唯一。 预测指标名称：由用户手工录入。 资金流向：表明预测资金是-收款-或-付款-，从下拉框中选择。 科目余额方向：从下来框中选择取数科目的余额方向是-借-或-贷-。 包含未记账：从总账系统取数时，是否包含未记账凭证的数据。 科目编码/名称：通过科目参照选择，或手工录入。10 个人（部门、客户、供应商、项目）编码/名称：如果输入或选择的取数科目带有个人、部门、客户、供应商、项目辅助核算属性时，需要录入或参照选择个人、部门、客户、供应商、项目编码或名称。【功能按钮】 〖查询〗总账预测指标查询：点击工具栏上的〖查询〗按钮，可以通过预测指标编号、名称、资金流向、科目余额方向等信息查询需要查看的指标。 〖封存〗、〖启用〗封存/启用总账预测指标：点击工具栏上的〖封存〗、〖启用〗按钮，可以启用或封存该指标。提示 总账预测指标可以从多个科目中取数，但所选科目的余额方向必须相同。 若总账预测指标已被封存，则只能查看这些指标，不允许修改、使用这些指标。 未使用的预测指标可以删除，已使用的预测指标不能删除。3.1.3自定义预测指标如果系统预置的预测指标和总账预测指标仍不能满足用户企业的资金预测需要，用户可以使用自定义预测指标功能设置自己需要的指标。【操作说明】1.在-卡片页签-如图3-6界面，点击〖增加〗按钮，可以新增一个预测指标，输入新增指标的预测指标编号、预测指标名称；图3-62.设置完成后点击〖保存〗按钮保存设置。3.新增并保存的指标可在-列表页签-查看到如图3-7。11图3-74.设置完成系统默认该指标启用，如果要封存，请在-卡片页签-点击〖封存〗按钮。提示 若自定义预测指标已被封存，则只能查看这些指标，不允许修改、使用这些指标。 自定义预测指标在进行资金预测前，由用户手工录入每日资金的流入流出量。3.2设置收付款预期在系统预置的预测指标和总账预测指标中，绝大多数预测指标只能取得其应收款或应付款总额，而无法确定其实际收付款日期以及实际收付款金额，因此很难进行预测。对于这样的预测指标，就需要对其收付款进行预期，来预计其实际收付款日期以及实际收付款金额，以便进行资金预测。按照收付款类型描述具体设置过程：3.2.1平均结算【操作界面】如图3-8：12图3-8【操作说明】1.首先选择要设置收付款预期的指标编号和指标名称，选择收付款类型为“平均结算”，选择收付款间隔单位：2.点击工具栏上的〖增行〗按钮新增一空行，输入间隔期上限和下限。3.输入结算金额占总金额的比例，输入现金收/付款金额占结算金额的比例。3.2.2到期结算【操作界面】如图3-9：图3-9【操作说明】1.首先选择要设置收付款预期的指标编号和指标名称，选择收付款类型为“到期结算”，选择收付款间隔单位：2.输入收付款间隔期，根据选择收付款间隔单位表示为“1季”或“2月”等；3.设置现金收款或现金付款的比例，例如要设置现金收/付款比例为80%，即到期可以收回应收款的80%，则在比例栏中输入80。133.2.3定期结算【操作界面】如图3-10：图3-10【操作说明】1.首先选择要设置收付款预期的指标编号和指标名称，选择收付款类型为“定期结算”，选择收付款间隔单位：2.点击工具栏上的〖增行〗按钮新增一空行，输入结算的间隔期，例如选择收付款间隔期单位为-月-，-间隔期-输入-2-，则表示定期结算间隔为2个月，即两个月后对此笔款项进行结算，到时会有资金流入或流出；3.输入结算金额占总金额的比例，输入现金收/付款金额占结算金额的比例。提示 对于那些无法预计其实际收付款日期以及实际收付款金额的预置预测指标和总账预测指标，必须进行收付款预期，否则该预测指标只能用来查看，不允许使用 若对自定义预测指标进行了收付款预期，在进行资金预测前，则不必由用户手工录入该指标的每日资金流入量和流出量，只需录入该指标的应收款或应付款总额3.2.4举例说明下面以销售订单为例说明三种收付款预期的差异：今有一张2003年4月16日签订的价值为10000元人民币的销售订单，对其进行收款预期：1、若其收款类型为：到期结算，收款间隔期为：30，收款间隔单位为：天，现金收款比例为：85％，则2003年5月16日有一笔8500元的现金流入。计算：现金流入=订单金额*现金收款比例=10000*85%=85002、若其收款类型为：定期结算，收款间隔单位为：天，收款间隔期、结算比例、现金收款比例如下表所示：14序号间隔期结算比率（%）现金收款比例（％）110208521050853103085合计100计算：现金流入=订单金额*结算比率*现金收款比例则其实际收款日期以及实际收款金额预计为：日期预测指标名称币别现金流入量2003年4月26日销售订单人民币17002003年5月6日销售订单人民币42502003年5月16日销售订单人民币25503、若其收款类型为：平均结算，收款间隔单位为：天，收款间隔期、结算比例、现金收款比例如下表所示：序号间隔期（下限）间隔期（上限）结算比率（%）现金收款比例（％）11102085211205085321303085合计100则其实际收款日期以及实际收款金额预计为：日期预测指标名称币别现金流入量2003年4月17日销售订单人民币1702003年4月18日销售订单人民币1702003年4月19日销售订单人民币1702003年4月20日销售订单人民币1702003年4月21日销售订单人民币1702003年4月22日销售订单人民币1702.
