【财务会计】—总账管理用友YonBIP3(R1_2207_1高级版)全产品培训2022年9月1日目录总账功能架构1总账小应用目录2总账应用场景及解决方案3PART1总账功能架构总账与业务系统关系财务会计存货核算应收管理应付管理收付款合同总账财务部会计平台固定资产小友助手电子会计档案归档（归档平台）财务自助分析财资管理管理会计企业绩效管理收入管理费用管理异构系统税务云电子档案云企业全员全员业务平台我的单据共享中心作业平台我的作业产品应用框架币种基础设置会计期间外币汇率科目体系科目表会计科目科目表版本对比辅助核算凭证类别常用摘要业务单元初始化账簿类型核算账簿现金流量项目交叉校验业务参数设置数据权限凭证维护凭证管理控制策略凭证签字凭证审核会计平台分类定义平台设置入账规则科目对照表凭证记账凭证查询转换模板凭证冲销凭证整理业务单据生成凭证中指定现金流量内部单位现金流量即时核销参照核销核销业务预算科目余额序时账科目管控会计核算体系会计政策调用常用维护常用凭证模板周期凭证快速分摊其他业务附件管理影像管理辅助功能汇总显示凭证定位凭证联查调整期凭证凭证折算产品特性•全面轻量化•无差别用户体验•支撑业财一体化•及时准确的信息反馈•支持多级集团管控•有效执行集团统一的会计制度：会计平台、管控科目表、交叉校验规则、数据权限……•财务业务一体化的内部交易处理•现金流量分析•二级核算单位财务业务一体化•往来核销•内部交易协同•财务共享服务中心•……•按集团本位币、全局本位币统计分析；•构建面向不同报告要求的财务核算账簿；•外币核算业务集团管控功能覆盖国际化用户体验PART2总账小应用目录总账小应用总账小应用总账小应用总账小应用总账小应用PART3总账应用场景及解决方案场景目录会计凭证应用科目交叉校验周期凭证业务分摊业务凭证单业务现金流量分析往来核销业务内部交易业务•内部交易对账•内部交易协同总账期末处理•与各业务系统对账•总账结账、批量结账•按企业制定结账检查项并控制结账•自定义转账•汇兑损益•账表查询二级核算业务多账簿业务利润中心独立核算业务政府会计制度平行记账业务会计凭证应用应用介绍•会计凭证分维护、签字、审批、记账、冲销、查询等小应用•每个小应用列表和卡片可单独配置模板会计凭证概貌注意事项•在客户化配置－模板设置小应用中可以配置凭证样式会计凭证概貌功能特性•支持单据模板•凭证列表的快速查询条件、列表显示字段可配置注意事项•在客户化配置－模板设置小应用中可以配置凭证列表样式，包括列宽，添加字段，字段的显示与隐藏等•凭证模板支持组织级设置，不支持按账簿设置的功能会计凭证概貌功能特性•支持单据模板注意事项•在客户化配置－模板设置小应用中可以配置凭证卡片样式会计凭证概貌应用介绍•在客户化配置-模板设置小应用中，支持配置凭证列表和凭证卡片样式产品流程单据冲销凭证会计凭证凭证维护凭证审核凭证记账凭证签字凭证冲销查询凭证凭证整理凭证签字凭证审核GL001是否需要出纳签字GL003凭证审核后才能记账GL091凭证流程控制方案凭证审核业务单据会计平台业务场景及解决方案-现金流量分析业务场景•维护凭证时完成现金流量的快速分析。为后续出具现金流量表提供基础解决方案•录入凭证时指定现金流量•支持指定内部单位现金流量•业务单据直接生成：会计平台转换模板中配置现金流量项目•现金流量分析•现金流量快速分析业务场景及解决方案-核销业务场景•在日常经济业务中，发生的一笔还款业务，一般要指明该笔业务所还的是哪一笔借款，并在两笔之间建立勾对关系，这一过程即为核销。它主要用于需要进行账龄分析的往来科目解决方案•凭证维护过程中•即时核销•参照核销•定时核销•系统自动核销•手工核销业务场景及解决方案-凭证折算业务场景•企业财务数据需要面向不同准则、制度等出具财务报告，为了有效追溯与出具不同要求的报表，产生了多账簿核算的要求解决方案•凭证维护过程中即时折算•事后折算XX公司主账簿-凭证借：固定资产10000贷：应付账款10000XX公司报告账簿-凭证借：固定资产12000贷：应付账款12000固定资产卡片大陆会计准则：固定资产价值：10000CNY香港会计准则：固定资产价值：12000HKD•企业内部管理与对外报告要求不同•海外上市披露与国内报告不同•税法和会计法不同凭证折算业务场景及解决方案-凭证折算业务场景•企业财务数据需要面向不同准则、制度等出具财务报告，为了有效追溯与出具不同要求的报表，产生了多账簿核算的要求解决方案•凭证维护过程中即时折算•事后折算注意事项•即时折算：定义折算规则时应勾选“实时折算”选项•参与折算的账簿应在“财务核算账簿”小应用中勾选“允许折算”选项业务场景及解决方案-调整期业务场景•企业财务报告在编制完成未报出之前，因审计等原来发生资产负债表的日后调整事项，此时上年年末已结账，需要增加调整凭证达到调整财务报告年度下一年年初数据的目的解决方案•凭证维护小应用可录入调整期凭证•凭证制单日期，默认为调整期对应会计期间的最后一天•调整完毕后，进入“期初余额”小应用完成“年初调整”工作科目交叉校验约束科目与辅助核算或者辅助核算间的固定关系通常情况下，不同的档案之间有固定的对应关系，比如银行科目和银行账户、部门和人员，但是这种关系在凭证制单时，是无法明确这种关系的，这样就需要有一种规则来约束这种关系，那么就可以通过科目交叉校验规则来实现。设置档案对照关系选择档案类型绑定科目注意：1、科目交叉校验规则设置完成后，如果不即时生效，要等一会儿或者重启系统后生效。2、生效后的效果是：在凭证制单时，涉及规则的辅助核算参照会按规则设置后的内容显示，但是需要打开参照选择才行。科目交叉校验规则支持all对all的规则设置，即在规则中设置两个有关联的档案的对照关系。比如部门和人员，就不用一条条设置，直接设置all对all即可。周期凭证业务业务场景及解决方案-周期凭证业务场景•每月发生的相同业务，如何能够更便捷的录入凭证？例如：•待摊费用需要在后续多个期间进行分摊•每月需要支付一笔相同的费用，如分期付款解决方案•定义周期凭证规则•在多个期间自动按照定义规则生成周期凭证业务场景及解决方案-周期凭证业务场景•每月发生的相同业务，如何能够更便捷的录入凭证？例如：•待摊费用需要在后续多个期间进行分摊•每月需要支付一笔相同的费用，如分期付款解决方案•定义周期凭证规则•在多个期间自动按照定义规则生成周期凭证业务场景及解决方案-周期凭证导入导出业务场景•集团公司下各个公司的周期性凭证业务较多，且基本业务一致，每个账簿新增周期性凭证规则业务量很大解决方案•定义周期凭证规则•在多个账簿导入周期凭证规则分摊业务业务场景及解决方案-分摊业务业务场景•费用需要分摊到各部门，如何能够更便捷的记凭证？解决方案•分摊规则设置：设置受益对象及各受益对象的分配比例•凭证的快速分摊功能，按照所选择的分配规则进行分摊业务场景及解决方案-分摊业务业务场景•费用需要分摊到各部门，如何能够更便捷的记凭证？解决方案•分摊规则设置：以设置受益对象及各受益对象的分配比例•凭证的快速分摊功能，按照所选择的分配规则进行分摊注意事项•分摊规则的分摊对象和凭证待分摊分录的科目辅助核算有相同的维度凭证单业务凭证单-业务解决方案•在共享服务情况下，应收、应付、费用报销、资金等都有相应的业务单据由业务人员发起业务，经领导审批后由共享服务中心专员进行财务审核，并生成总账凭证。但是，上述单据不能覆盖企业经营活动的所有方面，有些业务需要财务人员手工录入系统。这些单据对应的业务主要是一些计提、结转、调整、分摊等业务。凭证单-业务解决方案凭证单是一张以借贷科目信息的方式记录财务核算信息的凭证样式的单据，凭证单生效后通过会计平台生成凭证单业务单元对应的主账簿的凭证。1.凭证单应用入口与报账平台集成，可通过报账平台录入和查询凭证单总账下的小应用-凭证单管理2.凭证单主要特性主组织为业务单元凭证单录入时科目表参照业务单元的主账簿的科目表，当业务单元没有财务核算账簿，其所属的法人公司启用二级核算，则参照该业务单元所属法人公司的主账簿的科目表。凭证单借贷平衡校验支持交易类型支持表头和表体自定义项支持编码规则支持附件支持影像支持审批流和共享服务流程凭证单-注意点说明1.单据模板支持凭证单表头支持单据模板凭证单表体的集团本币（借方）、集团本币（贷方）、全局本币（借方）、全局本币（贷方）、自定义项字段的显示支持通过单据模板控制，其他不支持2.对应生成总账凭证的账簿凭证单所属主组织有财务核算账簿，则凭证单对应生成其主组织的主账簿中的凭证凭证单所属主组织没有财务核算账簿，其组织所属法人公司在总账参数中启用二级核算单位参数，则凭证单对应生成该法人公司的主账簿中的凭证其它场景不支持3.不支持凭证类别字段建议使用一个表头自定义项引用凭证类别档案来支持现金流量分析现金流量分析现金流量项目设置规则设置现金流量项目分配对方科目设置业务规则设置现金流量分析现金流量查询支持现金流量自动分析支持现金流量手工分析支持批量设置多借多贷凭证的现金流量分析方式，统一进行自动分析支持对现金流量项目进行调整支持现金流量快速分析支持错误分析查询，一目了然未分析完全的凭证支持按各种维度查询现金流量分析结果现金流量项目分配注意事项•给组织分配现金流量项目后，才能进行现金流量分析现金流量分析-事后分析注意事项•只有事后分析支持按业务规则分析•分析范围中，如果选择“全部重新分析”，会覆盖以前分析过的数据现金流量分析-即时分析注意事项•若参数GL089保存凭证时是否检查现金流量，设置为检查主表表项，如果已经设置科目关系，则保存凭证时自动分析，无需打开现金流量分析页面。•若参数GL089设置为检查主附表，如果主表未分析现金流量则不允许保存，如果附表未分析则给出提示，但不强行控制。多借多贷凭证自动分析注意事项•分析方法：将多借多贷凭证，按照不同的分配方式拆分成一借一贷、一借多贷或多借一贷的多张凭证后，再以科目关系与现金流量表项目的对应关系进行分析•举例说明多借多贷凭证：借：原材料100银行存款200贷：应收账款250应收股利50多借多贷凭证自动分析多借多贷凭证自动分析业务规则设置注意事项•必须是完全符合业务规则设置的凭证样式才能自动分析•凭证制单时的即时分析不支持按业务规则分析附表分析设置注意事项•科目关系设置-组织小应用中的“附表分析设置”是用来设置哪些科目如果未分析附表表项，需要在保存凭证时检查的。•该设置与参数GL089保存凭证时是否检查现金流量相关，需要该参数设置为检查主附表项才会生效。现金流量调整注意事项•由于现金流量项目新增了下级，需要将上级现金流量项目调整到末级时，使用现金流量调整•转入现金流量项目是转出项目的下级•不支持平级间的调整•调整前要考虑好，如果调整完成后将不能再调整回去现金流量错误分析查询注意事项•可查询现金流量分析错误的凭证，进行集中处理往来核销往来核销凭证核销处理制单时核销期初未达数据已核销函数已核销函数账龄分析语义批量核销后台定时批量核销往来账龄分析表核销余额表核销情况查询表往来相关报表往来核销期初数据的维护•支持手工录入、EXCEL导入、从总账凭证数据导入往来核销处理•支持手工进行核销和红蓝对冲处理•支持按照规则进行自动核销处理和红蓝对冲处理•支持制单时参照核销和即时核销•支持后台定时核销往来账龄分析表•支持进行应收账龄分析，包括实际账龄分析和余额账龄分析两种方式•支持设置坏账比率，在往来账龄分析表中查看坏账分析情况；•支持进行收款账龄分析集团报表取数•支持未核销函数和已核销函数•支持科目账龄分析语义模型核销对象注意事项•核销对象可设置为末级科目也可设置为非末级科目。•如果核销对象设置为非末级科目，GL134是否允许跨末级科目核销可设置生效。•如果核销对象设置了辅助核算，并且严格控制，则要求核销时要辅助核算内容相同才能核销。•核销对象启用时将检查总账往来期初的数据与总账期初余额的科目余额是否相等，不相等则不能启用。总账往来期初注意事项•总账往来期初中录入的是在核销对象启用日期之前尚未结清的债权和债务。•一旦启用核销对象则不能再修改往来期初的数据。核销处理注意事项•要先红蓝对冲，再核销账龄区间设置注意事项•第一个账期开始应为0，否则不会算上当天的数据。往来账龄分析往来账龄分析注意事项•按实际发生额账龄分析是按核销处理后的结果进行分析•按余额账龄分析是虚拟核销的结果，即尚未做核销处理，系统按自动核销的规则后台假性核销，生成一个分析结果内部交易内部交易A单位（销售方）B单位（购买方）内部销售商品借：应收账款－B贷：应交税费贷：主营业务收入借：原材料借：应交税费贷：应付账款－AA单位（划出方）B单位（划入方）内部资金划拨借：内部往来－B贷：银行存款借：银行存款贷：内部往来－AA单位（提供方）B单位（接受方）内部提供服务借：应收账款－B贷：主营业务收入借：费用贷：应付账款－A业务场景•集团内部企业之间发生关联交易，双方都需要对该笔交易进行记录内部交易对账内部交易对账业务场景•集团内部单位之间对于内部往来账务需要进行核对，以确保双方记账信息准确公司A公司B公司C应收账款－B应付账款－A对账对账对账应付账款－B应收账款－A对账内部交易对账支持设置全局级或集团级对账规则支持将以往未对符或已对符的事项初始化到系统中支持对发生数据进行明细对账支持对发生数据的汇总数进行汇总对账内部交易对账规则设置期初初始化全局集团级规则按余额按发生额执行对账生成对账报告明细汇总对账报告确认上级审核对方全局集团内部交易对账规则注意事项•对账金额性质为发生额，表示按发生额生成对账报告的结果•对账金额性质为余额，表示按余额生成对账报告的结果•启用日期是根据登录的业务日期生成的启用日期，如果不是按当前业务日期启用，请注意修改登录的业务日期后再启用内部交易对账-按主账簿对账对账在主账簿之间进行核对检查发生了内部交易的双方记账的及时性与正确性不与合并报表集成应用解决方案：期初初始化需要初始化的数据已对符数据未对符数据年初启用不需要未对符的发生明细年中启用从年初到启用时点的已对符的发生额(汇总数)未对符的发生明细已对符数据未对符数据年初启用已对符的余额未对符的发生明细年中启用启用时点的期初已对符的余额本年已对符的发生额(汇总数)未对符的发生明细对账金额性质为发生额：对账金额性质为余额：明细对账汇总对账注意事项•汇总对账支持一对多的对账内部交易对账注意1.支持客商、客户、供应商、内部客商档案中内部单位的内部交易对账。2.需要客户为集团以上级别的才能对账。3.按主账簿对账时，设置对账规则只能手工录入科目编码。4.按主账簿对账的结果不能生成对账报告。5.对账结果查询是查询按主账簿对账的规则的对账情况，所以规则参照中只可见按主账簿对账的规则。6.对账报告生成是本方生成，对账报告确认是对方确认。7.正式生成对账报告要求双方账簿都关账。8.集团级参数GL125关账检查内部交易对账是否完成，启用之后是检查账簿是否还有未对符的数据，如果有就不能关账。内部交易协同内部交易协同发起协同确认后业务生效A单位B单位借：应收账款－B贷：应交税费贷：主营业务收入借：原材料借：应交税费贷：应付账款－A协同生成凭证销售方A购买方C内部销售商品借：应收账款－B贷：应交税费贷：主营业务收入借：原材料贷：应付账款－B集团资金结算中心B借：应收账款－C贷：应交税费贷：应付账款－A两方协同三方协同内部交易协同根据协同凭证设置按内部单位进行协同，可手动协同也可自动协同。支持设置对方科目和对方的现金流量关系对照关系，可完整协同一张凭证，实现自动确认。协同凭证设置凭证制单发起协同对方确认对方科目对照现金流量关系对照协同配置注意事项•内部交易协同支持客商、客户、供应商、内部客商档案中内部单位的协同•需要客户为集团以上级别的才能协同•在客户的财务信息页签需要配置协同才会实现协同协同凭证设置注意事项•尽量保持同一科目只启用一个协同规则，否则一个科目协同多个科目会出现多条协同信息，会有问题•尽量设置一对一的本对方科目，多对多协同的结果如同启用多个相同科目的协同规则协同凭证确认协同凭证确认注意事项•协同确认可进行现金流量分析•协同确认页面可直接编辑拆分协同分录•协同确认可修改汇率对方科目对照关系设置对方科目对照关系协同确认注意事项•当设置了对方科目对照关系，且生成的凭证满足保存条件，GL110是否需要人工确认被协同凭证设置为否时，将自动确认生成对方的凭证。期末处理一般账务核算-总账期末处理关账按照会计期间设置关账，在未关账的期间内允许业务发生，在关账的期间内不允许业务发生。对总账：如果已关账，所有非来源于损益结转和重分类的凭证均不允许增加。提前关账可在会计科目档案里设置提前关账科目，提前关账后，所有含有提前关账会计科目的凭证均不允许增加，但非提前关账科目的凭证可增加总账与业务系统对账总账与业务系统对账支持总账与应收管理、应付管理、存货核算、固定资产、资金核算、现金管理业务模块的对账；支持按集团级和组织级设置对账规则支持关账时对总账与业务系统对账不符时的三种控制方式：不检查、控制、提示；支持按照二级核算单位对账支持按照汇总数和对账维度查看对账结果；支持查看对账明细，执行按照没有线索、有线索不符、已对符方式过滤查看；支持按对账执行结果联查总账凭证与业务系统单据，追溯差异产生的源头。支持批量对账总账模块业务模块对账规则汇总对账结果按对账维度展示对账结果对账明细凭证业务单据会计平台无线索数据会计平台有线索但不对符数据库存商品存货核算差额0应收账款应收系统差额100客户1差额0客户2差额100联查联查联查追溯对账与业务系统对账注意事项•当需要按辅助核算查看总账与业务系统对账结果时，可设置对账维度与业务系统对账总账结账总账结账总账结账支持一键结账，快捷高效。支持按账簿随时查看各个结账检查事项是否通过，而无需在结账过程中才能查看结账检查事项。如若结账不成功，会自行展示结账检查报告，方便用户查看未通过事项。账簿A结账检查报告一键结账结账检查不通过结账检查通过结账与业务系统对账注意事项•总账结账为顺序结账，即必须上一会计期间结账完毕才能结下一期间。•结账不成功会显示检查报告，提示用户哪些项目未通过。•可直接查看结账检查报告了解当前账簿的结账项目的完成情况。结账报告注意事项•“结账检查是否通过”显示整个报告的检查结果•检查项中不通过的项目会标红显示结账报告详情注意事项•可查看不通过项目的详情•可随时打印结账报告总账结账支持对多个同一会计期间的财务核算账簿进行批量结账。支持查询单个账簿的结账检查报告，用以查看该账簿的结账检查项目是否通过。由于总账是顺序结账，支持按可以结账的条件过滤财务核算账簿，方便用户集中对可结账的账簿执行结账操作。账簿A账簿B……可结账批量结账结账检查报告总账批量结账注意事项•可多选账簿执行批量结账•可直接查看可结账的账簿进行结账•可按账簿分别查看结账检查报告上传税务云注意事项•总账按审计接口标准导出数据给税务云纳税申报产品数据采集，在【财务会计】→【总账】→【期末处理】→【总账结账】，选择上传税务云，可对已结账期间的数据分期间上传税务云。可按企业自身状况制定结账检查项目，并控制结账月结协作工作台系统预置检查项自定义检查项月结检查清单设置月结完成进度月结协作工作台月结详情结账月结检查清单设置•系统预置必须检查的结账检查项目。•支持设置用户个性化的结账检查项目。月结协作工作台•可直观查看多个账簿月结进度。•可按负责人编辑检查项执行情况。•可按账簿查看月结详情，详细了解账簿未完成的原因。•可执行批量结账。月结检查清单设置注意事项•通过定义用户个性化的结账要求，使总账结账阶段各个必要的但系统预置的检查尚未控制的环节也能得到控制，从而能够保证总账结账工作顺利、有序、从容不迫地完成。•月结检查清单设置就是为了设置个性化的结账检查项目而存在的。•预置检查项为结账必须检查的项目•自定义检查项为项目个性化的检查内容•可设置要求完成的期限，用以保证结账工作的顺利进行•指定责任人将任务包产到户月结协作工作台注意事项•支持批量结账•对于自定义检查项，当状态改为“完成”时，自动写入完成时间，并记录该项目是否按时完成通过该时间可在列表页面显示账簿的总体情况是正常/异常/延期•预置的检查项目没有完成时间•预置的检查项自动显示完成状态•人工检查项需要责任人来确认状态小部件-月结协作工作台注意事项•支持展示按单组织展示月结情况的小部件•支持展示按多个组织展示月结情况的小部件自定义转账自定义转账支持三种转账属性，包括损益结转、普通转账和重分类；支持按科目、辅助项、辅助项属性等结转金额或数量的发生额和余额等数值；支持按月、季、年的转账频度控制；支持按自定义转账方案，按照顺序自动依次执行转账规则；支持批量执行；支持按二级核算单位结转。支持后台定时任务自动执行；支持从EXCEL取数，但是需要自行写公式，不支持EXCEL取数向导。支持导入导出自定义转账规则。定义转入科目定义转出科目定义取数公式定义转账规则转账执行转账凭证做结转损益做重分类其他结转业务按方案执行后台定时执行自定义转账注意事项•转账属性如果设置为“重分类”，则当月必须要执行生成重分类凭证，否则结账会检查，从而不能结账。•转账属性如果设置为“损益结转”，那么生成的凭证就是损益结转凭证，具有损益结转凭证的属性。•转账属性如果设置为“普通转账”，则生成的凭证就是普通凭证，不具有损益结转凭证的属性。自定义转账——结转和入账科目均没有辅助核算1.结转与入账科目级次对应入账科目1122科目有下级明细112201和112202，结转科目1406科目有下级明细140601和140602，并且均没有辅助核算。把140601金额990和140602金额600，分别结转到112201和112202可直接按上级科目进行设置，在金额公式中的上级科目后面加*，这样结转出来的凭证就会按明细科目的金额分别结转。CloseBal(-1406*-,--,--,--,--)2.结转与入账科目级次不同入账科目1122科目有下级明细112201和112202，结转科目141101科目有下级明细14110101、14110102和14110103，并且均没有辅助核算。把141101下级明细科目的金额分别结转到1122的明细科目中。可直接按上级科目进行设置，在金额公式中的上级科目后面加*，这样结转出来的凭证就会按明细科目的金额分别结转。CloseBal(-141101*-,--,--,--,--)3.结转科目与取数函数科目不一致入账科目1122科目有下级明细112201和112202，结转科目141103科目有下级明细14110301和14110301，生成转账凭证的结转科目为141104下级明细科目，并且均没有辅助核算。将14110301、14110302的金额分别作为14110401、14110402的金额结转到112201和112202科目中。按上级科目进行设置，在金额公式中的上级科目后面加*，这样结转出来的凭证就会按明细科目的金额分别结转。CloseBal(-141103*-,--,--,--,--)自定义转账——有辅助核算的结转1.按辅助核算对应结转入账科目2202科目和结转科目112201科目都有客商辅助核算。将112201科目的客商辅助余额分别结转到2202科目的客商辅助核算下。金额公式为：CloseBal(-112201-,--,--,--,--)2.按辅助核算重分类结转入账科目2202科目和结转科目112201科目都有客商辅助核算。将112201科目的客商辅助的借方余额分别结转到2202科目的客商辅助核算下。金额公式为：CloseBal(-1122-,--,--,-[客商]-,--)或CloseBal(-1122-,--,--,-[客商]-,-借-)3.按辅助属性结转结转112201科目，有客商辅助核算，入账科目是14013101科目。将112201科目辅助核算项目的客户类型为内部单位的金额进行结转。金额公式为：CloseBal(-112201-,--,--,-[客商#客商属性=1]-,--)4.取辅助核算下级金额结转科目是1221，入账科目是1303，辅助核算为部门。将1221科目下行政部下的余额结转到1303科目中。金额公式为：CloseBal(-1221-,--,--,-[部门=001%]-,--)自定义转账——其他1.成本结转企业未应用存货核算模块，需要通过总账数据结转成本，可以适当利用自定义转账功能，进行成本结转。。140601科目是发出商品，6001科目是主营业务收入，6401科目是主营业务成本，三个科目都有物料辅助核算。用发出商品期末余额和期末数量计算期末单价，然后与主营收入的数量一起计算主营成本，并进行结转。金额公式：Qty(-6001-,--,--,--,-贷-)*(CloseBal(-140601-,--,--,--,--)/CloseBalQty(-140601-,--,--,--,--))2.IIF函数应用比如应收账款有两个明细科目工程款和材料款，结转的金额不是应收账款的总金额也不是各个明细的金额，而是某一个明细科目的金额，具体是结转哪一个明细科目的金额是依据一些条件来判定的，比如当期末余额工程款>材料款时，就结转工程款的余额，反之就结转材料款的余额。结转1122科目，有客商辅助核算，入账科目是1131科目。将112201和112202科目的余额进行对比，如果112201大于112202的余额则取112201的余额，否则取112202的余额进行结转。金额公式为：iif(CloseBal(-112201-,--,--,--,--)>CloseBal(-112202-,--,--,--,--),CloseBal(-112201-,--,--,--,--),CloseBal(-112202-,--,--,--,--))汇兑损益汇兑损益支持两种汇兑损益处理方式汇兑损益凭证自动下月冲回汇兑损益凭证下月不冲回支持用户自定义需进行汇兑损益计算的科目及币种和汇兑损益计入的科目。支持多主币的汇兑损益结转支持批量结转定义损益核算科目定义损益入账科目汇兑损益规则损益结转期末汇兑损益核算取期末损益计算科目账面余额取汇率类型对应的汇率计算本币汇兑损益差额生成凭证汇兑损益凭证汇兑损益定义注意事项•如果设置为下月回冲，则在下月自动生成一张回冲凭证•损益科目与收益、损失科目是二选一的关系，如果选择了损益科目，则生成的汇兑损益凭证自动调整收益还是损失的借贷方；如果选择了收益、损失科目，则根据凭证的结果分别按收益或者损失科目生成凭证；如果只设置了收益科目或损失科目，则只按单方生成凭证，这样就可能会出现负数的情况汇兑损益结转注意事项•多币种也支持修改汇率•汇兑损益的中间计算结果可以直接输出Excel保留下来账表查询账表查询账表功能概述科目余额表按照科目维度汇总期初余额、本期借方发生额、本期贷方发生额、借方累计发生、贷方累计发生、期末余额多主体科目余额表支持查询多个核算账簿，按照财务组织的上下级结构依次汇总期初余额、本期借方发生额、本期贷方发生额、借方累计发生、贷方累计发生、期末余额辅助余额表按科目查询辅助账的汇总情况、按辅助查询科目账的汇总情况、按科目和辅助同时查询汇总情况辅助属性余额表1提供辅助余额表的功能2可按照科目+辅助核算属性汇总期初余额、本期借方发生额、本期贷方发生额、借方累计发生、贷方累计发生、期末余额科目辅助余额表按照末级科目+科目所挂所有辅助核算维度汇总期初余额、本期借方发生额、本期贷方发生额、借方累计发生、贷方累计发生、期末余额三栏式总账展示各科目各期间的本月的借方发生、本月贷方发生、及月末余额；本年累计借方发生、本年累计贷方发生。是传统的总账样式。日报表按日期范围按科目汇总期初余额、本期借方发生、本期贷方和期末余额资金日报表反映现金、银行存款每日发生额及余额情况序时账查询凭证分录信息日记账展示各个科目在一定会计期间（日期范围）内按日期顺序排列的明细账。支持每日小计。现金日记账展示所有现金类科目在一定会计期间（日期范围）内按日期顺序排列的凭证分录信息。银行日记账展示所有银行类科目在一定会计期间（日期范围）内按日期顺序排列的凭证分录信息。三栏式明细账展示各个科目在一定会计期间（日期范围）内按日期顺序排列的明细账。辅助明细账按科目查询辅助账、按辅助查询科目账、按科目和辅助同时查询多栏账支持明细数据按照所定义的样式进行展示。辅助分析表以交叉表的方式，按照科目+辅助核算维度汇总展示期初余额、借方发生额、贷方发生额和期末余额多维分析表按照科目+辅助核算的维度汇总数据，支持选择凭证号、制单人等、对方科目、来源系统筛选所需汇总的凭证范围。科目汇总表可选择凭证范围或制单人，按科目汇总本期借方发生和贷方发生数。摘要汇总表针对具备一定规律摘要的会计凭证提供汇总查询总账分析注意事项•右侧报表是由财务自助分析设置表样并发布节点生成的预置报表。•若不满足需求，可复制以上报表后重新调整设置。分析报表功能概述资产负债表按报表项目查询资产负债情况利润表按报表项目查询利润情况现金流量表按现金流量项目查询现金流情况分支机构利润-上年对比展示各公司以及分支机构的利润情况，包括与上年对比的数据利润趋势展示全年各期间的损益科目发生额的趋势数据。账簿查询的外币折算业务账簿查询外币折算业务场景：在账簿查询时，用户需要按某个外币的汇率对账簿查询结果实时折算，并进行查看支持科目余额表的外币折算业务支持辅助余额表的外币折算业务支持科目汇总表的外币折算业务支持三栏式总账的外币折算业务币种设置折算后的账簿查询结果账簿查询汇率设置账簿查询外币折算业务多账簿查询支持按多账簿的档案过滤多账簿查询支持按多账簿的档案过滤辅助余额表辅助明细账客商部门物料……辅助余额表、辅助明细账支持按多账簿档案过滤二级核算业务二级核算单位场景：法人公司下属分公司或事业部等二级单位需要进行财务核算支持对二级核算单位进行考核支持按二级核算单位进行权限控制解决业务单元在没有归属账簿的情况下，其他业务单据如报销业务有发生情况下的财务核算（一个核算账簿中，档案不能有多个业务单元参照），支撑财务业务一体化二级核算单位设置注意事项•所属公司为上级法人公司，且不建财务核算账簿。•上级法人公司启用参数GL120是否支持二级核算单位。•上级法人公司的业务单元参照中就有该公司。•对二级核算单位进行权限控制，需要设置数据权限，在使用权限页签增行，资源实体选择org组织，使用场景选择fi财务会计。二级核算-日常业务1.期初期初余额支持按照二级核算单位设置期初余额2.制单通过会计平台生成自动将业务单据的业务单元生成在凭证上手工填制支持按照二级核算单位录入分录信息3.现金流量分析支持按照二级核算单位设置科目关系设置、现金流量表查询4.往来核销支持按照二级核算单位进行往来核销管理5.内部交易协同暂不支持6.内部交易对账暂不支持二级核算-日常业务1.汇兑损益按照核算账簿定义汇兑损益，自动按照二级核算单位生成汇兑损益凭证2.自定义转账按照核算账簿定义转账公式，自动按照二级核算单位生成转账凭证3.账表查询科目余额表、三栏式总账、三栏式明细账、辅助余额表、辅助明细表、科目汇总表4.集团报表函数支持按照二级核算单位取数例如：GLOpenBal(科目,年度,期间,辅助项,方向,币种,包含未记账,主体,返回币种,账簿,是否包含损益结转凭证,是否包含错误凭证,是否包含重分类凭证(空表示Y),二级核算单位,)多账簿业务多账簿-产品解决方案折算规则定义科目折算规则凭证类别折算规则汇率取值规则其他规则大陆账簿-主账簿香港账簿-报告账簿制单时即时折算记账后批量折算费用单据应收单据应付单据现金单据其他单据会计平台生成凭证（非差异）凭证（差异）折算生成的凭证大陆准则报表香港准则报表总账函数总账函数总账函数取非差异凭证折算规则定义科目折算规则凭证类别折算规则汇率取值规则其他规则大陆账簿-主账簿香港账簿-报告账簿制单时即时折算记账后批量折算费用单据应收单据应付单据现金单据其他单据会计平台生成会计平台生成手工凭证业务系统生成的凭证业务系统生成的凭证折算生成的凭证大陆准则报表香港准则报表总账函数总账函数完整账簿差异账簿多账簿-产品解决方案支持两种多账簿方式，包括完整账簿和差异账簿；支持按照实际业务定义账簿之间的折算规则，包括一般的折算参数、折算条件、凭证类别的对照关系、会计科目的对照关系支持折算规则的复制；凭证折算支持即时折算，在做凭证时可在制单界面即时进行凭证折算支持凭证记账后集中在凭证折算小应用中集中进行凭证折算支持查询折算日志支持查看折算明细，并可联查来源凭证和目的凭证支持从来源凭证联查目的凭证，和由目的凭证联查来源凭证支持按照折算规则折算期初数据总账函数支持取非差异凭证数据账簿设置注意事项•在财务核算账簿设置允许折算，该账簿才能参与折算并可以设置折算规则。折算规则设置注意事项•如果来源账簿和目的账簿的本币币种不同，则可以按科目设置折算的汇率•设置基础档案对照关系后，折算的凭证如果有辅助核算，就按这个对照关系生成对方凭证实时折算注意事项•参数GL095是否立即生成折算凭证控制凭证保存时是否提示立即生成折算凭证。实时折算规则设置事后折算注意事项•只能对已记.
