YonBIP旗舰版年结方案会计科目调整李燕2023年12月22日目录CONTENTS科目调整的两种方式1会计科目增加2会计科目编码/名称修改3科目辅助核算调整4会计科目删除及停用5科目调整的两种方式科目调整的两种方式直接调整：在原有科目表进行调整启用科目表版本化调整：创建新版本科目表，在新版本科目表进行调整根据业务的变化和会计政策的变更，企业需要对会计科目进行调整，调整的方式有两种：直接调整、启用科目表版本化调整。科目调整的两种方式-直接调整直接调整是一种无痕迹的调整，直接修改会计科目即可，系统将自动将所有历史数据的旧科目替换成新的科目，不会保留修改痕迹。在调整之前可将上年的数据备份留稿，以便后续对比查询。适用于个别科目的属性变更或辅助核算项调整。科目调整的两种方式-科目表版本化科目表版本化适用企业发生政策变更或业务变更时，科目进行大量变动的场景使用。使用科目表版本化需开启控制参数，启用路径：财务云-事项会计中台-财务公共-财务公共参数。科目调整的两种方式-科目表版本化新增加的科目版本默认是未生效状态，需要先启用才能使用。当前租户有未生效的科目表，不允许创建其他科目多版本。创建新版本后，旧版本的失效日期会默认设置为当前生效日期的前一天。父级科目表创建新版本后，下级科目表会同步创建新版本。科目调整的两种方式-科目表版本化科目表版本化后调整了会计科目，总账查询账表时，可选择科目版本基准日期，系统会按照对应期间的科目表版本展示会计科目。会计科目增加会计科目增加-整体介绍会计科目增加管控派生科目表自建科目表科目预留管控方式派生范围管控至科目层级自定义管控无管控限制允许末级科目添加下级严格管控部分科目全部科目会计科目增加-自建科目表自建科目表无父级科目表，可直接增加一级科目和下级科目，增加不受限制，有操作权限即可增加。会计科目增加-管控派生-派生范围管控派生科目表受父级科目表控制，按派生范围分为全部派生和部分派生。全部派生：父级科目表中全部科目都派生到子科目表。部分派生：父级科目表中选择部分科目派生到子科目表。会计科目增加-管控派生-管控方式派生子科目表增加科目受父科目表管控派生方案“管控方式”的控制。严格管控：派生科目表下的全部科目禁止新增下级科目，也不支持新增一级科目。允许末级科目添加下级：识别派生科目表下的末级科目，这些科目支持新增下级科目，不支持新增一级科目。无管控限制：派生科目表下的全部科目支持增加下级科目，支持新增一级科目。自定义管控：•允许新增一级：派生科目表允许新增一级，允许逐个科目勾选强管控标识，勾选的科目派生后禁止增加下级科目。•禁止新增一级：派生科目表禁止新增一级，允许逐个科目勾选强管控标识，勾选的科目派生后禁止增加下级科目。管控至科目层级：可选择禁止增加N级及以上层级科目。会计科目增加-管控派生-管控方式严格管控：派生科目表下的全部科目禁止新增下级科目，也不支持新增一级科目。会计科目增加-管控派生-管控方式允许末级科目添加下级：识别派生科目表下的末级科目，这些科目支持新增下级科目，不支持新增一级科目。会计科目增加-管控派生-管控方式无管控限制：派生科目表下的全部科目支持增加下级科目，支持新增一级科目。会计科目增加-管控派生-管控方式自定义管控-允许新增一级：派生科目表允许新增一级，允许逐个科目勾选强管控标识，勾选的科目派生后禁止增加下级科目。自定义管控-禁止新增一级：派生科目表禁止新增一级，允许逐个科目勾选强管控标识，勾选的科目派生后禁止增加下级科目。会计科目增加-管控派生-管控方式管控至科目层级：可选择禁止增加N级及以上层级科目。会计科目增加-管控派生-科目预留增加科目受父级科目表科目预留规则的控制，父级科目表预留的科目，下级科目表无法增加使用。会计科目增加-增加末级科目增加第一个下级科目后，会将凭证上的该科目替换为新增的下级科目，包括已月结和记账的凭证，请谨慎操作！增加第一个下级科目后，科目映射关系、核销对象设置、规则凭证、科目对照等设置中的科目会被替代成下级科目。如历史凭证科目不想被替换，可使用科目表版本化，在新版本科目表中增加末级科目。会计科目编码/名称修改会计科目编码/名称修改管控派生的科目不能更改科目名称或编码（如下图）。非管控派生的科目直接在原来的会计科目上修改。如在当前科目表修改科目编码/名称，那历史凭证都会更新成修改后的编码/名称。如要保留历史凭证的科目编码/名称，可启用科目版本化，在新版本科目表中修改。修改科目编码/名称后，科目映射关系、规则凭证、核销对象设置、科目对照等会更新成修改后的编码/名称。会计科目编码/名称修改如修改了科目编码，注意应更改报表取数公式以确保报表数据完整。科目辅助核算调整科目辅助核算调整科目辅助核算调整受管控派生方案“属性控制”的控制。严格控制：派生科目表下的全部辅助核算项不能修改。部分控制：派生科目的辅助核算项，继承自上级的禁止删除，必填的禁止修改，但是可以新增辅助核算项。要遵循上级从严的原则，上级为严格，则下级必须严格；上级为宽松，则下级可以严格，也可以宽松。启用科目表版本化，新旧版本科目表都可以进行辅助核算项调整。科目辅助核算调整-增加辅助核算年中增加辅助核算。对历史已经保存的凭证数据不会有影响。对结转的影响：月中增加辅助后做损益结转时会校验之前的分录是否缺少辅助核算。可以修改会计科目辅助核算允许为空进行结转科目辅助核算调整-增加辅助核算年中增加辅助核算。期初余额结转后需要手工补录期初。科目辅助核算调整-增加辅助核算年中增加辅助核算。核销对象无论是否严格控制，增加辅助核算都不影响核销处理。科目辅助核算调整-辅助核算删除已经引用过的辅助不允许删除，如果不需要填辅助核算，可以勾选允许为空。如新年度会计科目不需要该辅助核算，启用科目表版本化，新年度没有引用的情况下，在新版本科目表中删除辅助核算。会计科目删除及停用会计科目删除自建的科目支持删除。上级科目表派生科目无法删除。科目删除会校验科目引用关系，已被引用的科目不允许删除。启用版本化，旧版本科目不允许删除。如会计科目存在下级科目，后续需要使用上级科目入账，不再使用下级科目，可以启用科目表版本化后，新版本期间内下级科目没有被引用，可在新版本中删除下级科目。注意删除科目操作不可逆，请谨慎使用！会计科目停用父级科目表停用（启用）会计科目，其派生的科目表的会计科目同步停用（启用）。上级会计科目停用（启用），下级会计科目同步停用（启用）。启用版本化，新旧版本科目均支持停用（启用），已停用的科目再创建新版本科目表，依旧是停用状态。会计科目停用停用的科目无法制单。停用的科目查询科目余额表，查询所有科目结果仍展示停用的科目；查询的时候选择科目时选不到。如科目存在下级时，下级科目都停用后，上级科目仍无法使用。会计科目停用停用的科目在总账期初仍显示。会计科目停用如规则凭证中包含停用科目，凭证无法生成。运营服务官方微信运营服务视频号
