第13讲NCCloud集团报表资产负债表公式设置及数据检查方法财务系列课程王丽琴2022年8月目录报表公式设置方法1资产负债表数据核对的方法2PART1报表公式设置方法1、UFO公式编辑：GLOpenBal年初数2、业务规则：FIND=UFO、FIND=FIND业务规则支持表间取数，也支持从总账取数。1、UFO公式编辑：GLCloseBal期末数2、业务规则：FIND=UFO、FIND=FIND业务规则支持表间取数，也支持从总账取数。资产负债表常用公式报表公式设置方法-UFO公式pUFO公式编辑年初数：GLOpenBal('1001','','01','','','本币','','','账簿本币','0001','','','','')期末数：GLCloseBal('1001','','','','','本币','Y','','账簿本币','0001','','','','')GLOpenBal(科目,年度,期间,辅助项,方向,币种,包含未记账,主体,返回币种,账簿,是否包含损益结转凭证,是否包含错误凭证,是否包含重分类凭证(空表示Y),二级核算单位,利润中心)在UFO公式编辑中设置之后会自动生成到业务规则下，但是无法在业务规则下进行修改，需要到UFO公式编辑中才能修改。资产负债表常用公式-UFO公式-年初数pUFO公式-年初数填列ü根据总账科目余额计算填列Ø货币资金设置示例（多科目年初数相加）：GLOpenBal('1001','','01','','','本币','Y','','账簿本币','0001','','','','')+GLOpenBal('1002','','01','','','本币','Y','','账簿本币','0001','','','','').ü根据明细账科目余额计算填列Ø应收账款设置示例（应收和预收的重分类）：GLOpenBal('1122','','01','[客商辅助核算]','借','本币','Y','','账簿本币','0001','','','','')+GLOpenBal('2203','','01','[客商辅助核算]','借','本币','Y','','账簿本币','0001','','','','').ü根据有关科目余额减去其备抵科目余额后的净额填列Ø固定资产设置示例（减备抵科目）：GLOpenBal('1601','','01','','','本币','Y','','账簿本币','0001','','','','')-GLOpenBal('1602','','01','','','本币','Y','','账簿本币','0001','','','','').资产负债表常用公式-UFO公式-期末数pUFO公式-期末数填列Ø取数示例：GLCloseBal('1001','',','','','本币','Y','','账簿本币','0001','','','','')+GLCloseBal('1002','','','','','本币','Y','','账簿本币','0001','','','','').GLCloseBal('1122','','','[客商辅助核算]','借','本币','Y','','账簿本币','0001','','','','')+GLCloseBal('2203','','','[客商辅助核算]','借','本币','Y','','账簿本币','0001','','','','').GLCloseBal('1601','','','','','本币','Y','','账簿本币','0001','','','','')-GLCloseBal('1602','','','','','本币','Y','','账簿本币','0001','','','','').总账的年末余额，可以在科目余额表或辅助余额表查询报表当前月份的期末余额验证。资产负债表常用公式-业务规则p业务规则在集团报表基础设置下的业务规则-全局下设置业务规则。业务规则支持表间取数，也支持从总账取数。资产负债表常用公式-业务规则-年初数p业务规则-表间取数FIND=FINDFIND=FIND，类似企业报表mselecta表间取数函数，在资产负债表中常用于取年初数。Ø一般取数逻辑：FIND（年初数）=FIND（去年12月的年末数）Ø等号左边的FIND：选择应用模型，再参照选择资产负债表年初数单元格，参照后支持手工修改指标维度进行调整。Ø等号右边的FIND：一般选择缺省即可，如果和年初数不一样的维度就要手工指定，常见要调整的维度如下：•年：选择N-1年，指代上年•月：选择12月•辅助维或度量维：选择期末数，根据表样维度灵活调整等号左边的Find等号右边的Find资产负债表常用公式-业务规则-期末数p业务规则-从总账取数FIND=UFOFIND=UFO，与UFO公式编辑的可视化设置界面不同，业务规则需要手工选择每个函数的内容；UFO公式编辑里设置的公式会自动生成对应的业务规则，可以认为业务规则是UFO公式编辑节点的专业展示界面。等号右边的FindØ根据总账科目余额计算填列FIND=UFO+UFO+…Ø根据明细账科目余额计算填列FIND=UFO+UFO+…Ø根据有关科目余额减去其备抵科目余额后的净额填列FIND=UFO-UFOPART2资产负债表数据的核对方法报表数据如何联查公式？p公式追踪方法选中对应的单元格，单击右键，可以进行公式追踪。选中对应的单元格，单击右键，可以进行公式追踪。资产负债表数据不平如何检查？p未分配利润是否正确ü和科目余额表核对，一般应该是和科目余额表中4103+4104的科目余额一致。ü如果不一致，则进行公式追踪；如果是用的UFO公式，则检查UFO公式设置；如果是Find=Find，则是跨表取数，一般是取的所有者权益变动表的数据，则需要检查所有者权益变动表未分配利润的期末余额。因为权益变动表要从利润表取数，最后问题大概率出在利润表上。资产负债表数据不平如何检查？p损益类科目是否结平；如果不平，需要先把损益类科目结平。p科目余额表合计是否为平；如果不为平，则说明账簿数据有问题。p手工算出差额，查看是否是哪个科目没有加入，是否有新增的会计科目。资产负债表数据不平如何检查？p逐个科目核对报表项目ü重分类：重分类会计科目相减的值=报表项目相减的值则取数正确。ü求和项目科目余额表中多个科目的余额相加，和报表数据进行核对。视频课程请关注微信公众号【用友数智运营服务】NCCloud微课堂系列，课件资料请关注[iKM]NCCloud财务系列课程（2022年）https://ikm.yonyou.com/share?shareid=d9380f62f276e7788b0f918f8d614c3c
