总账期初结转方案1.期初录入如果是年中启用核算账簿，总账期初分科目期初和现金流量期初。1.1.科目期初老架构新架构新架构相比老架构，多了建账报告、业务系统引入。业务系统引入是由事项会计将相应的业务系统已有数据，引入到总账科目期初，作为对应科目的期初数据，具体实现方法后面介绍。录入总账期初余额的4种方式：手工录入、Excel导入、期初结转、业务系统引入1.1.1.手工录入在【总账期初】节点选择账簿、期间、币种后，点击“编辑”按钮手工录入期初余额如果科目没有设置辅助核算，则直接在科目的金额字段录入期初余额即可。如果科目设置了辅助核算，则点击“＋”号后点击“增行”选择辅助核算内容并录入金额。注意事项1：录入期初余额时币种必须选择对应的币种，比如人民币才可以编辑总账期初余额，如果币种选本位币，没有编辑按钮无法编辑录入期初余额，本位币的期初余额是由各个币种的本币金额相加得来的，所以无法手工编辑。注意事项2：只有总账期初的当前状态为未建账的才可以录入期初余额，一旦建账后无法编辑期初余额，如果需要编辑则需要取消期初建账。注意事项3：在最末级的会计科目上录入期初数据，非末级科目的期初数据取的是下级科目期初数据之和。1.1.2.Excel导入在【总账期初】节点，点击“导出”按钮后选择“编码导出”或“名称导出”导出模板。在Excel模板里维护好不带辅助项的科目余额，以及各辅助组合的科目余额。点击“导入”后，点击“选择文件”选择维护好的Excel数据，再点击上传。导入完成后系统会返回导入明细结果。注意事项：如果之前导入了数据，需要更改，如果删除模板的全部数据，只维护需要更改的数据导入，会将之前导入的数据覆盖，只显示模板中维护的数据。可能存在的报错：解决方案：1.1.3.业务系统引入以固定资产科目的期初余额为例，如果固定资产模块录入了期初，则可由事项会计将固定资产期初的原值引入到总账固定资产会计科目的期初余额。在【财务云】-【事项会计中心】-【会计规则中心】-【事项分录入账配置】-【事项分录模板】节点预制有资产期初的事项分录模板，事项分录模板配置事项分录的科目、方向、币种、金额等字段的取值。在【财务云】-【财务会计】-【固定资产】-【期初数据】-【固定资产期初】节点录入固定资产卡片的期初数据并审核。固定资产期初单审核后系统会根据事项分录模板的设置生成一条事项分录在【总账期初】节点点击“业务系统引入”按钮，点击“增行”选择会计科目后点“确定”即可引入对应科目的期初余额。1.1.4.期初结转总账参数GL19期初余额自动结转为“是”，则年末结账时会覆盖式生成下一年的期初余额并自动建账。期初结转，是把上一年已记账的科目数据作为上一年的期末余额结转到下一年，作为期初余额保存下来。2022年12月1002银行存款科目的期末余额是992000。在【总账期初】节点点击“期初结转”，系统提示“该操作会覆盖现有数据且不能恢复，是否确认进行期初结转”，点击确定。把需要结转的会计科目从左边选到右边，点击确定系统会自动将对应会计科目上一年年末的期末余额结转到今年期初，请注意系统只会结转已记账凭证的数据。1.1.5.科目调整对期初影响1.1.5.1.科目增加下级新增第一个下级科目，系统会将凭证上的该科目替换为新增的下级科目，包括已月结和记账的凭证，那么期初结转按对应科目结转。1.1.5.2.科目删除如果科目被凭证引用过则无法删除，可以做停用1.1.5.3.科目停用总账期初节点仍然会显示停用科目，且期初结转会将上一年该科目的余额结转过来，也支持手工修改期初余额。1.1.5.4.科目辅助核算调整增加辅助核算2022年112202应收账款_内部应收科目设置了客户辅助核算2023年112202应收账款_内部应收科目设置了客户、人员辅助核算做期初结转，系统会将上一年的客户辅助的数据结转过来，但人员辅助核算为空可以将期初余额导出，在Excel里补充人员辅助核算数据后再导入删除辅助核算2022年112202应收账款_内部应收科目设置了客户辅助核算2023年112202应收账款_内部应收科目未设置辅助核算这种情况不存在，因为辅助核算一旦录入了数据则无法删除，系统会进行校验，如下图1.2.现金流量期初新架构：当账簿为非年初启用，第一年期初时，显示“现金流量期初”按钮，可进行现金流量期初编辑、导入等。录入现金流量期初操作方法如下：点击“现金流量期初”按钮点击“明细”按钮点击“增行”按钮录入现金流量项目、会计科目、辅助核算、内部单位、金额等。在现金流量查询节点，可以查询到录入的现金流量期初数据。注意事项：期初建账时系统会检查主附表的经营活动现金流量是否相符，现金类科目的本年累计发生数净额(借减贷)与现金流量流入流出净额合计是否相符，该情况类似于结账检查中的警告项，忽略该提示也可以建账成功。在现金流量期初时，务必保证主表经营活动产生的现金流量金额与附表经营活动产生的现金流量净额相等。务必保证现金及现金等价物净增加额与库存现金及银行存款等现金类科目的借方发生-贷方发生额一致。老架构：账簿为非年初启用，第一年期初时，显示“现金流量期初”按钮，可进行现金流量期初编辑、导入等。2.期初试算期初余额录入完之后可进行试算平衡，本位币期初余额试算平衡后才可进行期初建账。如果账簿为年中启用，不仅校验借贷余额平衡，还校验借贷发生额平衡。如果本位币期初试算不平衡，则不允许期初建账。只有当借贷发生额及余额都平衡时，才可以进行下一步期初建账操作。余额有外币业务时：本币（人民币）维护1000的余额，切换外币在本币输入1000，每个币种都会显示不平衡，但是点试算平衡，会将不同的币种一起进行试算，也可以试算平衡，进行建账，可建账成功。3.变更查询变更查询显示上年已记账凭证形成的期末余额（若有调整期凭证，则包括调整期凭证），与当前期初余额（最新保存后的），有差异的科目+辅助核算数据，点击“变更查询”按钮即可查看数据。场景：今年期初不等于去年期末余额4.期初建账总账期初试算平衡后则可以进行期初建账操作，点击“期初建账”按钮即可。注意事项1：建账后的账簿科目期初余额不可编辑、导入、结转；现金流量项目数据不可新增、导入、编辑、删除。注意事项2：2023年1月期初建账以后，2023年的会计期间才可以结账。注意事项3：2023年1月建账以后，2024年的期初尚未建账本年的期初建账才可以取消。5.期初删除在总账未期初建账的情况下，可以通过编辑删除科目的期初余额，如果要批量删除期初余额，可以将数据导出Excel，在Excel里清空数据后再导入。6.期初调整6.1.调整期凭证在总账期初建账完毕之后，又做了上一年的调整凭证后，则可以通过期初调整按钮选择科目进行期初建账，例如新世纪科技在2022-12A录入了一张调整凭证，凭证信息如下：在2023-01已完成期初建账之后，可以进行期初调整，点击“期初调整”按钮之后选择需要调整的会计科目到右边。点击“确定”之后，科目的期初余额更新，包含了上年12A调整凭证数据。注意事项1：期初建账后才可进行期初调整。注意事项2：调整后，判断期初余额是否余额借贷试算平衡，若不平衡，则调整不生效，数据恢复原状态。6.2.反结账调整需要将2023年取消建账后才可以反结账2022年12月份，否则系统会提示：账簿:新世纪能源基准账2023年已建账!如2022年12A录入过调整凭证，需要先需要调整凭证才可以反结账，否则系统会提示：存在调整期凭证，不允许取消结账。反结账成功后，可以将2022年12月份的凭证取消记账、取消审核后修改。
