用友股份-LE服务支持部产品方案--《NC受托代销业务流程》建立日期：2013-01-01修改日期：xxxx-xx-xx文档属性：客户文控编号：LE-DY-CP-2013-00922/14文档控制创建记录审阅人姓名所属部门职位审阅签字发布人姓名所属部门发布时间日期作者所属部门邮件地址版本2013-01-01V1.03/14目录NC受托代销业务流程.........................................................................................................4一、流程配置...............................................................................................................4二、受托代销操作流程示意图....................................................................................5三、详细操作流程截图及说明....................................................................................6（一）、采购订单...............................................................................................6（二）、库存采购入库单....................................................................................7（三）、销售订单...............................................................................................9（四）、销售出库单..........................................................................................10（五）、销售发票.............................................................................................10（六）、销售发票结算......................................................................................10（七）、采购应付单..........................................................................................12（八）、销售结算.............................................................................................13四、总结....................................................................................................................144/14NC受托代销业务流程一、流程配置首先需要注意的是，在业务流程管理中建立委托代销业务流程的时候，需要将核算规则选择为“委托代销类”，不能是普通业务类。配置的单据有：采购订单、库存采购入库单、采购发票、采购应付单。其中，采购发票推式生成采购应付单。流程配置由公司设置并分配。5/14二、受托代销操作流程示意图注：（1）需进行受托代销业务处理的商品，必须在“客户化—>基本档案——>存货信息—>存货管理档案”将商品的“受托代销”属性勾选，否则在制作订单时无法选择相应的存货。（2）受托代销业务中的销售处理，与普通销售操作方法一致。手工制作采购订（选受托代销业务）参照订单生成采购入库单制作销售订单（选普通销售业务）制作销售出库单、销售发票采购结算（操作节点：采购结算—>结算—>销售发票结算）销售结算修改采购发票、审核自动生成采购发票选择销售发票应付单应收单销售成本结转单自动生成自动生成采购入库单（存货核算）自动生成6/14三、详细操作流程截图及说明（一）、采购订单录入采购订单生成并保存、审核。1.采购订单-维护订单界面，业务类型选取“受托代销”2.增加自制单据后，录入单据，保存并审核。注意：受托代销业务流程，自制采购订单，只能参照到有受托代销属性的商品。即在【存货管理档案】中，【受托代销】被勾选的商品。7/14采购订单选定“受托代销”业务类型后，如果采购订单参照的存货没有受托代销属性的话，采购订单生成时，保存会报错，如图。（二）、库存采购入库单本流程中，没有配置到货单，根据采购订单直接入库，在入库单中确认实收数量，并保存。8/14可以查询到仓库中的委托代销商品。NC的存货核算系统与库存系统是相对独立的，存货核算重点在计算成本，关注金额；库存系统重点在统计数目，关注数量。这时，在存货核算系统不能查询已入库的存货的价值，由于受托代销的存货还没有与供应商结算。现阶段只管理数量，不管理金额。只有库存入库单进行了手动或者自动的暂估或采购发票进行了结算之后，才会生成存货核算的采购入库单。9/14（三）、销售订单受托代销的货物进入仓库后，公司可以组织对其进行销售。销售过程与普通销售相同。销售订单应确认实际销售数量及单价。10/14（四）、销售出库单根据销售订单确定销售出库单，保存并签字。（五）、销售发票依据销售出库单生成销售发票，并审核。（六）、销售发票结算受托代销货物实现销售后，即可依据销售发票与供应商进行受托代销货物的采购结算。【销售发票结算】节点在【采购结算】的下级。11/14选择供应商，填写扣率为“100”，点击【生成发票】，自动生成一张委托代销货物的采购发票。发票的数量，是实现销售的销售发票上的数量；金额=销售金额，这个金额是采购发票上的最终金额，即是对供应商的应付额。点击【生成发票】，修改并保存。结算后的采购发票可以在【维护结算单】节点查询。12/14进行了采购发票结算后，再去查询存货核算中的采购入库价值，就可以看到受托代销货物的记录。数量和金额是刚刚结算过的数量和金额。对销售发票结算生成的采购发票进行审核。（七）、采购应付单采购发票审核后，推式生成采购应付单。对采购应付单进行修改后审核。13/14（八）、销售结算销售结算后，即可进行成本计算。成本计算，并进行相关账务处理。计算成本后，在存货明细账中，我们可以查询到受托代销商品入库和出库记录是完全一致的，期末结存为0。14/14四、总结收取手续费受托代销业务比较特殊，货物虽然已经存放到了我方的仓库中，但是却是销售多少才采购多少。采购发票的生成也是需要相应的销售发票为前提，而且生成的采购发票已经经过了采购结算。公司在一买一卖中不赚取差价，在生成采购发票的时候填写的扣率为“100”，即表明无差价。公司在该类业务中只确认代销手续费收入。
