YonBIPV3高级版标准实施方案_财务会计-总账_04_二级核算.docxVIP专享

【GL 总账_04_二级核算】高级版标准实施方案 目录变更记录.................................................................................................................................................................... .31.1二级核算..............................................................................................................................................41.1.1 业务描述.............................................................................................................................................41.1.2 业务流程.............................................................................................................................................51.1.3 应用解决方案.....................................................................................................................................5用友网络科技股份有限公司1 导读此标准实施方案手册面向实施顾问以及企业关键用户，旨在为实施规划、解决方案制定和落实提供指导。手册围绕应用能够解决的主要业务场景展开，并以此为依托展现应用的关键应用功能，提供业务需求与应用点相匹配的思路。本手册包括三大部分：第一部分是对应用功能的业务描述；第二部分是应用功能的业务流程；第三部分是应用功能的对应解决方案描述；。© 用友集团版权所有未经用友集团的书面许可，本标准实施方案手册任何整体或部分的内容不得被复制、复印、翻译或缩减以用于任何目的。本应用方案手册的内容在未经通知的情形下可能会发生改变，敬请留意。请注意：本应用方案手册的内容并不代表用友所做的承诺。用友网络科技股份有限公司2 变更记录编写人版本修订人审核人起止时间修订/审核章节修订/审核内容用友网络科技股份有限公司3 1.1 二级核算1.1.1 业务描述财务核算组织架构财务核算A公司销售公司采购公司仓储公司销售公司核算账簿采购公司核算账簿仓储公司核算账簿二级核算独立建账组织架构A公司核算账簿A公司销售公司采购公司仓储公司销售公司采购公司仓储公司二级核算不独立建账图 4.4-01 二级核算业务 二级核算单位不独立建账：同一法人公司下，存在非法人的二级核算单位；二级核算单位各有其独立的经营业务，独立建立业务组织；但不单独建账，所有业务合并在法人公司核算账簿中核算;要求在同一核算账簿下，可按二级核算单位细分出总账数据，各自出具报表。法人公司下部分子公司的核算政策和法人公司完全一致，且其业务集中、核算简单，也可能出于集约化考虑，通过二级核算单位进行核算。二级核算单位独立建账：同一法人公司下，存在非法人的二级核算单位，这些单位有独立的经营业务；二级核算单位在总账中独立建账簿进行核算，独立填报本业务组织的报表；部分业务可能需在上级公司的核算账中核算，同一笔业务同时在两个核算账簿中反映。用友网络科技股份有限公司4 1.1.2 业务流程二级核算单位不独立建账但分开核算业务流程基础设置日常业务输出开始建业务单元设：基本档案/科目表---------------建：核算账簿定：参数设置包含本公司二级核算单位现金流量支持二级核算单位期初余额凭证管理现金流量……BU期初余额BU凭证管理BU现金流量结束BU账表查询账簿+BU级数据YYYN图 4.4-02 二级核算业务流程1.1.3 应用解决方案二级核算单位独立建账时，按各自公司建立账簿，其相关核算和一般核算相同，本解决方案着眼于二级核算单位不独立建账模式下的应用。用友网络科技股份有限公司5 【动态建模平台】→【组织管理】→【组织结构定义】→【业务单元】节点中设定所需业务组织，详细操作请参阅产品帮助。【动态建模平台】→【基础数据】→【公共信息】/【会计信息】下的各节点录入所需基础档案，详细操作请参阅产品帮助。【动态建模平台】→【基础数据】→【参数】→【业务参数设置-组织】节点中，针对特定的业务单元设置“GL120 是否支持二级核算单位”，设为“是”，则：总账产品中【期初余额】、...