YonBIP旗舰版年结方案年结流程概述及业务系统结账陈星2023年12月08日目录CONTENTS年结流程概述1业务系统结账2年结流程概述年结基本流程会计期间建立下一年会计期间未建立，则当年最后一个会计期间无法结账。业务系统结账应收/应付管理、固定资产结账；存货核算结账；人力服务创建新一年业务期间。总账结账结账之前需按企业财务管理和成本核算的要求，进行费用分摊、税金计提、成本结转，期末调汇及损益结转等工作。会计科目调整根据新一年会计期间的实际业务需求来新增、修改、删除、停用、启用会计科目，以及调整辅助核算项。总账期初建账期初结转、试算平衡、期初建账。总账上年数据及期初调整可通过取消建账-反结账的逆操作来实现；也可以通过期初调整功能实现。年结基本流程会计期间建立进入【数字化建模>基础数据>公共档案>会计期间】新增期间，会计期间还未被引用可以删除；会计期间支持向前新增。业务系统结账存货核算存货关账>存货结账检查>存货结账与反结账应收管理应收关账>应收结账检查>应收结账与反结账应付管理应付关账>应付结账检查>应付结账与反结账固定资产业务单据处理>折旧计提>结账检查>结账与反结账人力服务增加下一年薪资期间；增加下一年编制期间；增加下一年考勤周期；增加下一年绩效期间。业务系统主要包括：存货核算、应收管理、应付管理、固定资产、人力服务。总账结账总账的结账，可以先关账再结账，也可以直接结账。总账结账，需先做结账检查，异常项目全部通过，才可以结账。部分检查项受总账参数控制，是否为异常项检查或者警告项检查。未记账凭证检查协同凭证发送业务检查(总账参数：GL23)科目余额赤字检查期末结转检查损益类科目金额和数量的余额是否为0检查凭证断号检查试算平衡检查期初试算平衡检查(总账参数：GL09)现金流量平衡检查业务系统结账状态检查(总账参数：GL18)凭证未生成状态检查(总账参数：GL16)汇兑损益是否已执行检查年初是否已建账检查凭证单未生成状态检查协同凭证确认业务检查业财对账业务检查业务事项生成会计事务内部交易对账检查会计科目调整会计科目增加、修改、删除。科目停用、启用。辅助核算项调整。新增下级科目。总账期初建账【财务云>财务会计>总账>期初数据>总账期初】节点操作期初建账。点击“编辑”，录入科目期初余额；点击试算平衡，系统自动按会计恒等关系检查科目借贷方向是否平衡，同时显示试算平衡结果。期初结转，把上一年已记账的科目数据作为上一年的期末余额结转到下一年，作为期初余额保存下来。总账参数GL19，可控制是否期初余额自动结转。期初建账条件：（1）上一年的最后一个月已结账；（2）当期期初余额试算平衡；（3）弱控（提示）：现金流量项目数据录入正确。总账期初调整调整上一年及本年期初数据取消建账期初调整取消建账反结账反关账取消记账取消审核取消签字启用调整期调整期制单凭证记账期初调整业务系统结账存货核算结账所选账簿是否已经期初建账检查，只需做一次，不需每年操作。期初建账成本计算成功后才可以进行结账。成本计算非必须可不操作。跌价单非必须，可不生成存货会过计实务。存货会计事物生成事项分录过账成功即可。存货会计事务管理结账检查无异常项即可完成结账。结账先做存货关账后再结账。存货关账为保证数据完整性，结账前可先进行库存存货的数据核对。库存存货核对应收应付结账应收/应付期初建账：第一个会计期间，需要做期初应收/应付，以及应收/应付期初建账。第一步检查所有期初会计事务是否都已经过账成功；第二步检查期初会计事务是否都已经生成了事项分录。应收/应付关账：在【应收参数】和【应付参数】，可设置关账后数据处理方式为：允许登账,记账日期生成到下一期间第一天，或不允许登账,报错。结账与反结账：如果启用总账参数GL18：关结账时控制业务系统结账状态。取消结账应收/应付，则需要先反结账总账。应收/应付结账检查：1、应收自制单据未审核检查；2、上游业务单据未审核检查；3、业务事项生成会计事务异常检查；4、会计事务未生成事项分录检查；5、汇兑损益计算检查；6、核销处理检查；7、坏账准备计提检查（应收）。应付管理与应收管理的结账处理流程相同，可参照使用。固定资产结账第一个会计期间，需要做固定资产期初，以及固定资产期初建账。期初建账检查项包括：检查期初过账状态检查和期初事项分录生成检查；固定资产期初建账在【固定资产-参数设置】，可设置关结账后资产管理数据处理方式为：接入下一期的第一天或不允许接入。固定资产关账1、上游待生成固定资产事项检查；2、固定资产业务事项未审核检查；3、固定资产计提折旧完成检查；4、固定资产业务事项过账事项中台异常检查；5、固定资产会计事务未生成事项分录检查；6、会计期间状态检查。固定资产结账检查在账簿的结账状态为“已结账”，检查结果为“正常”时，可进行反结账操作。系统按账簿会计期间倒序逐期向前进行“反结账”，若结账期间非最大结账期间，或对应的总账期间已经完成结账，不可进行反结账。结账与反结账人力服务编制期间【人力云>人力服务>编制管理>基础设置>编制期间】节点，新增期间。薪资期间【人力云>人力服务>薪资核算>基础设置>薪资期间】节点，添加期间。绩效期间【人力云>人力服务>人力设置>通用设置>绩效期间】节点，生成新年度绩效期间。考勤周期【人力云>人力服务>假勤管理>假勤设置>考勤周期】节点，新增新年度考勤周期。人力服务不需要做结账操作，但是需要在对应模块维护好新的业务期间，才能保障下一年业务正常进行。运营服务官方微信运营服务视频号
