1NC65年结手册客户服务支持中心当前版本：NC202012282目录一、年结的基本流程.6二、会计期间建立.6三、业务系统结账.71、供应链.81.1、库存关账.81.2、存货核算结账.91.2.1、核对库存与存货数据是否有差异.91.2.2、账务处理.101.2.3、存货数据检查.101.2.4、月末关账及结账.111.2.5、与总账对账.131.2.6、计价方式调整.132、应收应付.142.1、期初关闭.142.1.1、应收期初.152.1.2、收款期初.152.2、关账/批量关账.152.3、结账.162.3.1、AR7截止到本月单据全部生效..182.3.2、AR8截止到本月收款单是否全部核销..192.3.3、AR9截止到本月单据是否全部生成会计凭证..192.3.4、AR10截止到本月单据是否全部计算汇兑损益..203、固定资产.213.1、结账.223.1.1、折旧计提.223.1.1.1、结账报错：本期间还未计提折旧，请先计提折旧.223.1.1.2、结账报错：有影响折旧计提的操作.223.1.2、业务单据处理.223.1.2.1、结账报错：变动单还未审核通过！不能结账.223.1.2.2、结账报错：减少单还未审核通过！不能结账.233.2、反结账.233.2.1、反结账报错：总账该月份已关账，固定资产不能取消结账.233.2.2、反结账报错：本期间折旧已经制单，不能取消结账.233.2.3、反结账报错：变动单不是自由态！不能取消结账.233.2.4、反结账报错：减少单不是自由态！不能取消结账.244、费用管理.244.1、期初关闭.244.2、关账/批量关账.244.3、结账.254.3.1、结账报错：有未摊销的摊销信息XXXX不可结账.254.3.2、结账报错：有未生效的报销单据.2635、现金管理.275.1、关账.275.2、结账.275.2.1、CMP42截止到本月单据全部生效..285.2.2、CMP43截止到本月单据是否全部结算..295.2.3、CMP44截止到本月单据全部生成会计凭证..295.2.4、CMP45本月汇兑损益是否全部计算..305.3、银行对账.315.3.1、银行对账账户如何结转下年.315.3.2、银行对账报错：期初数据调整不平衡，不能对账.315.3.3、结转下年时提示：账户名称xxxx，结转会计年份：0000..315.3.4、如何取消结转下年？.316、人力资本.326.1、薪酬管理.326.1.1、没有可以操作的薪资方案。.326.1.2、没有得到方案[薪资方案xxx]的下一个期间，请核查..326.1.3、薪资反结账.336.1.4、年终奖的计算.336.2、社保福利.366.2.1、进行期末处理结账时，没有待选险种.366.2.2、结账报错：没有得到险种[XXXX]的下一个期间，请检查.366.3、时间管理.36四、总账系统结账.371、会计期间建立.372、提前关账.373、关账与反关账.374、（提前）关账/结账检查.374.1、存在未生成凭证的实时凭证。.374.2、检查本期未记账凭证.384.3、检查本期损益类未结转为零的一级科目.384.4、检查总账与明细平衡.384.5、检查本期账面试算平衡.384.6、本期有空号凭证.394.7、当前账簿存在错误分析凭证，无法结账.394.8、检查是否有未执行的重分类转账.394.9、检查业务系统结账.404.10、本期间及以前期间存在未记账的调整期凭证,不能结账!.404.11、检查总账与业务系统对账是否有未对符结果.404.12、检查本期集团应用状态.404.12.1、本期本公司通过模板协同生成但接收方单位没有确认的凭证。.404.12.2、是否存在本方单位未确认的协同凭证.414.12.3、当前期间是否有应协同未协同的公有协同凭证.414.12.4、取结账月份发生异常自动关账出错：总账检查项XX账簿关账验证4失败：当前账簿对账存在未对符结果。.415、结账与反结账.415.1、结账按钮无法操作.415.2、反结账提示：本核算账簿不许反结账.425.3、反结账提示：XXXX年度已经期初建账，不许反结账..42五、会计科目调整.421、科目调整方式.421.1、直接调整.421.2、科目版本.432、新版本启用注意事项.432.1、新版本生效日期.432.2、新版本对上下级科目表的影响.432.3、历史版本新增科目.442.4历史版本修改科目属性..443、科目增加.443.1、原版本中增加.443.2、新版本中增加.453.3、科目分配.453.4、常见问题.463.4.1、上级科目表控制级次为末级，需从分配的末级科目基础上增加科目463.4.2、科目编码已被上级科目表预留，不能保存.474、科目删除.485、科目修改.485.1、科目编码修改.495.1.1、直接修改.495.1.2、新版本中修改.495.2、科目名称修改.505.3、辅助核算修改.505.3.1、年初调整辅助核算.505.3.2、年中调整辅助核算.515.3.3、辅助核算属性修改.516、科目停用.527、插入中间级.538、临时版本.549、科目调整的影响.569.1、对定义和设置类影响.569.2、对业务的影响.579.2.1、凭证.579.2.2、账表.579.2.3、自定义转账.579.2.4、往来核销.589.2.5、银行对账.599.2.6、报表取数.595六、期初余额结转.591、年初重算.601.1、凭证记账出错：应更新记数=1科目=XXX币种=XXX辅助核算=null..611.2、年初重算报错：不符合交叉检验规则。.611.3、辅助核算该类别不允许填空值，该类别不允许为非末级.611.4、年初重算后，期初余额没有数据或数据与上年不一致。.622、手工录入期初.623、导入期初.62七、期初建账.631、期初建账.631.1、期初建账报错提示：“上个会计期间未结账，不允许建账”。.631.2、期初建账提示：“试算不平衡，无法建账”，但是人民币试算结果平衡。632、取消建账.642.1、取消期初建账报错提示：“存在已记账凭证”。.64八、期初余额调整.641、年初调整.642、直接修改.666NC65年结手册注意：本手册包含各模块基本结账流程说明及常见问题，请结合贵公司实际业务参考使用。操作过程中注意查看系统弹窗提示内容，涉及到部分不可逆的调整请谨慎确认后再操作、涉及到数据修改/删除等操作请注意提前备份或截图留存。如对手册内容理解存在疑问，请及时咨询用友官方热线4006600588-按2技术咨询，输入贵公司的服务识别码及密码，转技术人工客服咨询确认。一、年结的基本流程1）数据备份：为了防止年结过程出现错误导致数据问题，建议在年结前对数据进行完整备份。2）系统优化：年结操作一般涉及的数据量较大，为了保证年结操作顺利完成，建议对系统性能进行优化。数据备份和系统优化属于技术范畴，不在本手册中介绍，如有需要可以查看其它文档。二、会计期间建立年度结账前，需要建立下一年度的会计期间，进入〖动态建模平台〗-〖基础数据〗-〖公共信息〗-〖会计期间〗，选中所使用的会计期间方案，点击“新增”，系统会自动生成相应的信息，核对无误后点击“保存”，如下图：7NC65版本支持向前新增，可点击“新增”-“向前新增”，如下图：【注意事项】1）新增加的会计期间如果没有立即生效，需要清除NC缓存。2）只能删除本次增加的会计期间，所以请谨慎操作，保存前务必核对数据。3）每个会计年度可以增加多个调整期，可以根据实际情况增加，调整期允许随时增加，如果年末建立下一年度会计期间时不清楚是否需要建立调整期，可以先不处理，等到需要的时候再进行增加。三、业务系统结账总账系统结账是否检查业务系统结账状态受总账参数GL034控制，如参数值为空表示总账系统结账不检查业务系统结账状态，如参数值设置为具体核算账簿表示该账簿总账结账会检查业务系统的结账状态，为保证业务系统数据和总账系统数据的一致性，建议总账结账前建议优先将业务系统结账。81、供应链1.1、库存关账关账前先检查是否有未签字的出入库单据，进入〖供应链〗-〖库存管理〗-〖批签字/取消签字〗，点击“签字查询”，输入查询条件，注意查询的库存组织和单据日期区间，查询出来的单据都是没有签字的，选中单据后点击“签字”进行批量签字操作，把所有未签字的库存出入库单据传递到存货核算系统。库存所有单据都签字传存货后就可以进行关账操作，进入〖供应链〗-〖库存管理〗-〖库存关账〗，选择“关账组织”，选择对应会计期间后（例如要对19年4月进行关账，会计期间就选择2019-04），勾选库存组织，点“关账”进行关账操作，关账后对应关账期间无法再录入库存单据，如需要补录单据就需要进行反关账。91.2、存货核算结账1.2.1、核对库存与存货数据是否有差异进入〖供应链〗-〖库存管理〗-〖核对存货明细查询〗，点击“查询”，选择对应的“库存组织”、“会计期间”、“核对现存量或台账”，过滤零差异数据选为“是”进行查询。1）当差异数量有值时代表库存与存货数据存在差异。2）当入库差异和出库差异有值，可选中差异行物料点击“联查”-“本期差异联查”来联查10此物料差异明细单据数据。3）存在差异的数据建议先进行调整，以保证库存与存货的结存数量一致。1.2.2、账务处理确保库存与存货数据无差异后，就可以进行成本计算（需要根据物料计价方式选择）等相关账务处理操作：1）对对应会计期间的存货核算单据进行成本计算操作。2）对于全月平均计算的存货需要在计算全月平均单价节点进行成本核算。3）对于计划价的存货需进行计算差异率的在差异率计算节点进行。4）产成品成本分配业务在产成品入库成本分配中进行。5）所有单据都计算完成后，就可以对存货单据进行生成凭证的操作。1.2.3、存货数据检查通过存货明细账、收发存汇总表、发出商品明细账、发出商品总账来进行存货的数据检查。包括期初数、发生数、期末数。11如果存在明细账和收发存或者总账不符合的情况，一般明细账为准确数字，可以通过实施工具节点下的数据修正做调整，调整完成后还有异常数据可以通过出入库调整单手工调整。1.2.4、月末关账及结账月末关账/结账前请先进行月结检查，然后再进行关账、结账。进入〖财务会计〗-〖存货核算〗--〖关账检查〗中进行关账检查，如下图，选择“关账组织”，选择对应会计期间后（例如要对19年12月进行关账，会计期间就选择2019-12），勾选成本域，点“关账检查”进行检查每个页签是否有未处理的相关业务单据。12检查通过后就可以进行关账操作，进入〖财务会计〗-〖存货核算〗-〖月未结账〗中操作。1）关账后存货核算不能再新增、修改单据，但仍然可以进行成本计算操作。2）月末检查通过后，就可以进行月末结转操作，选择结账月份进行月末结账，注意月末结结账只能从前到后一个月一个月的进行结账，不能跳过中间月份，进行下月结账，上月有未13成本计算的单据也不能进行本月的结账，直到把年度内所有会计期间进行月结后才算年度结转完毕。3）如结账前未进行关账，结账后会自动进行关账操作。1.2.5、与总账对账通过与总账对账节点核对跟总账的数据是否一致，如未设置对账规则需先设置。点击“执行对账”，选择对账信息进行对账，如下图：1.2.6、计价方式调整结账后，如存货的计价方式需要更改，需要在新业务发生前先进行计价方式的调整。进入〖财务会计〗-〖存货核算〗-〖月末处理〗-〖计价方式调整〗，点击“查询”，根据14实际实际情况来选择查询条件，查询出相应的物料后，点“修改”，选择要调整的计价方式后点“保存”。【注意事项】1）计价方式调整在期初数据记账之后但没有开始日常业务之前，在第二个会计年度开始后但没有开始日常业务之前。2）当前会计期间已有日常业务时，则不能调整存货的计价方式。3）计价方式的调整将会导致系统对存货明细账、差异账、计价辅助表的调整，过程用户不能干预。4）当存货由移动平均、全月平均、先进先出、后进先出和个别计价改为按计划价核算时，必须为每个存货定义一个计划单价，在存货工厂档案上定义，没有计划单价的存货，不能改为计划价这种计价方式。5）新会计制度将后进先出法取消了,需要调整的用户一定在年结后未进行下一年业务前进行存货计价方式调整。2、应收应付应收管理与应付管理的结账控制类似，此处以应收管理系统的结账为例进行说明。2.1、期初关闭启用应收管理系统的第一个会计期间，在结账前需要先做期初关闭，如果不做期初关闭，则无法对系统中的任何一个期间做结账处理。15应收管理的期初余额分为〖应收期初〗和〖收款期初〗，期初关闭要在所有期初单据都录入完毕之后进行。2.1.1、应收期初进入〖财务会计〗-〖应收管理〗-〖期初余额〗-〖应收期初〗，点击“期初操作”-“期初关闭”，选择财务组织后点击“确定”。2.1.2、收款期初进入〖财务会计〗-〖应收管理〗-〖期初余额〗-〖收款期初〗，点击“期初操作”-“期初关闭”，选择财务组织后点击“确定”。2.2、关账/批量关账关账前，应注意本月或本年的数据已录入对应的系统中，避免关账后又重新补做业务。关账时，系统会进行两项检查，检查协同单据是否已全部确认，检查存货核算系统是否已关账，该检查属于属于警告类的检查项，不影响关账。16关账后，当前期间所有的业务单据不可以进行“增加”、“修改”、“删除”处理（包括外系统导入的单据）；关账后结账前仍可进行单据审批、核销、坏账计提、汇兑损益计算、查询等操作。关账是对单个组织进行关账操作：进入〖财务会计〗-〖应收管理〗-〖期末处理〗-〖关账〗，选择关账组织和会计期间，点击“关账”，即可完成关账操作。批量关账可同时对多个组织进行关账操作：进入〖财务会计〗-〖应收管理〗-〖期末处理〗-〖批量关账〗，选择会计期间方案和会计期间，再选择多个组织后，点击“批量关账”。2.3、结账未关账的情况下也可以直接执行结账处理，此时系统自动执行“关账”再执行“结账”操作；进入〖财务会计〗-〖应收管理〗-〖期末处理〗-〖月末结账〗，选择财务组织，勾选会计期间后点击“下一步”，结账检查通过后点击“完成结账”。当组织级总账参数“GL034关账检查业务系统是否结账的核算账簿”设置了具体账簿，公司级应收管理参数“AR22总账关账是否检查本系统结账状态”勾选后，总账关账会检查应收管理系统结账状态。17影响应收管理结账的参数有AR7、AR8、AR9、AR10，如下图：影响应付管理结账的参数有AP5、AP6、AP7、AP8，如下图：182.3.1、AR7截止到本月单据全部生效组织级参数，参数值范围有：不检查、检查但不控制、检查并控制。参数值为“不检查”，结账时不检查本月单据是否全部生效。参数值为“检查但不控制”，结账时检查本月单据是否全部生效，但不影响结账。参数值为“检查并控制”，结账时检查本月单据是否全部生效，如果存在未生效单据，则不允许结账，如下图：应收单可以进入〖财务会计〗-〖应收管理〗-〖应收日常业务〗-〖应收单管理〗进行查询；收款单可以进入〖财务会计〗-〖应收管理〗-〖收款日常业务〗-〖收款单管理〗进行查询；查询出“生效状态”为“未生效”的单据后确认单据是否需要，如需要就让其生效，应收单审批后生效，收款单签字/结算后生效（当现金管理模块的参数CMP36收款结算单传会计凭证环节为签字成功则单据签字后生效，如果参数值设置为结算成功则单据结算后生效）；如该单据不需要则取消审批后删除再进行结账。192.3.2、AR8截止到本月收款单是否全部核销组织级参数，取值范围为：不检查、检查但不控制、检查并控制。参数值为“不检查”，结账时不检查本月收款单是否全部核销。参数值为“检查但不控制”，结账时检查本月收款单是否全部核销，不影响结账。参数值为“检查并控制”，结账时检查本月检查收款单是否全部核销，如存在未核销的收款单据，则不允许结账，如下图：如收款单需要核销，进入〖财务会计〗-〖应收管理〗-〖核销处理〗-〖手工核销〗或〖自动核销〗进行核销，核销完成后再结账；如不需要核销，可以修改参数后再结账。2.3.3、AR9截止到本月单据是否全部生成会计凭证组织级参数，取值范围为：不检查、检查但不控制、检查并控制。参数值为“不检查”，结账时不检查本月单据是否全部生成会计凭证。参数值为“检查但不控制”，结账时检查本月单据是否全部生成会计凭证，不影响结账。参数值为“检查并控制”，结账时检查本月单据是否全部生成会计凭证，如果存在未生成会计凭证的单据，则不允许结账，如下图：20如单据需要生成会计凭证，进入〖动态建模平台〗-〖会计平台〗-〖通用平台〗-〖单据生成〗，点击“查询”，选择应收管理系统，查询出所有未生成凭证，再点“生成”-“前台生成”生成会计凭证；如果查询不到未生成凭证，需要检查会计平台配置，配置完成后再生成凭证；如不需要生成会计凭证，可以修改参数后再结账。2.3.4、AR10截止到本月单据是否全部计算汇兑损益组织级参数，取值范围为：不检查、检查但不控制、检查并控制。参数值为“不检查”，结账时不检查本月单据是否计算汇兑损益，不影响结账。参数值为“检查但不控制”，结账时检查本月单据是否计算汇兑损益，但不影响结账。参数值为“检查并控制”，结账时检查本月单据是否全部计算汇兑损益，如存在则不允许结账，如下图：此参数与参数“AR5汇兑损益处理方式”设置有关，当处理方式为“月末计算”时，月末结账前对外币单据计算汇兑损益。21进入〖财务会计〗-〖应收管理〗-〖期末处理〗-〖汇兑损益〗，勾选币种后点击“下一步”，再计算损益。应付管理与应收管理的结账处理流程相同，可参照使用。应付系统结账相关的参数有：“AP5截止到本月单据全部生效”，“AP6截止到本月付款单全部核销”，“AP7截止到本月单据全部生成会计凭证”，“AP8本月汇兑损益是否计算”，“AP22总账结账是否检查本系统结账状态”。3、固定资产固定资产结账前需要先建立下一会计期间，否则会导致固定资产账表无法进行12月份数据查询、固定资产无法进行结账。223.1、结账进入〖财务会计〗-〖固定资产〗-〖期末处理〗-〖月末结账〗进行结账操作；结账前需要检查所有业务单据是否处理完毕，折旧计提是否完成等。当组织级总账参数“GL034关账检查业务系统是否结账的核算账簿”设置了具体账簿，总账关账时会检查固定资产系统是否结账。3.1.1、折旧计提3.1.1.1、结账报错：本期间还未计提折旧，请先计提折旧固定资产是否需要折旧计提受参数“FA01本财务组织是否计提折旧”的控制，当参数值为“是”时，需要折旧计提后才能结账，如没有折旧计提，固定资产结账会有报错：“本期间还未计提折旧，请先计提折旧！”。出现该报错需要进入〖财务会计〗-〖固定资产〗-〖期末处理〗-〖折旧与摊销〗，点击“折旧计提”操作。折旧计提可以多次操作，以最后一次操作为准。如不需要计提折旧可以修改参数处理。3.1.1.2、结账报错：有影响折旧计提的操作出现该报错需要进入〖财务会计〗-〖固定资产〗-〖期末处理〗-〖折旧与摊销〗，点击“折旧计提”操作。若“折旧计提”时提示折旧已制单，需要进入〖动态建模平台〗-〖会计平台〗-〖通用平台〗-〖单据生成〗查询出折旧生成的会计凭证，删除凭证后再做折旧计提。3.1.2、业务单据处理结账前保证固定资产业务单据都已.
