YonBIPV3.0(R6_2407_1)旗舰版财务云-事项会计中台-会计中心用友网络科技股份有限公司2024年9月版权©2024用友集团版权所有。未经用友集团的书面许可，本用户手册任何整体或部分的内容不得被复制、复印、翻译或缩减以用于任何目的。本用户手册的内容在未经通知的情形下可能会发生改变，敬请留意。请注意：本用户手册的内容并不代表用友网络所做的承诺。目录第一章总体概述..........................................................................................................................................41.1总体价值..........................................................................................................................................4第二章操作指南..........................................................................................................................................42.1子分类账..........................................................................................................................................42.1.1总体概述............................................................................................................................42.1.2总体价值............................................................................................................................42.1.3事项分录............................................................................................................................52.1.4业财多维余额分析报表.............................................................................................162.1.5业财多维余额分析看板.............................................................................................162.2现金流量分析.............................................................................................................................162.2.1总体概述.........................................................................................................................172.2.2现金流量映射关系......................................................................................................172.2.3现金流量期初................................................................................................................222.3对账中心.......................................................................................................................................272.3.1总体概述.........................................................................................................................272.3.2总体价值.........................................................................................................................272.3.3对账规则.........................................................................................................................272.3.4对账方案.........................................................................................................................36第一章总体概述会计中心作为事项会计中台的数据中心，主要提供业务和财务数据详细信息，满足业财数据分析的需要，另外提供全局联查功能；可以联查到前端业务单据、业务事项、会计事务，又可以联查到总账凭证；已经传总账的凭证，支持在【事项分录】页面链接总账凭证号联查总账凭证。1.1总体价值•支持对已生成的事项分录根据修改规则进行修改和批量修改；•支持对已生成的事项分录重新生成；•支持查看生成该事项分录的事项分录模板；•支持全局联查；•支持点击总账凭证号跳转到总账凭证页面。第二章操作指南2.1子分类账2.1.1总体概述子分类账包括事项分录。2.1.2总体价值事项分录是事项会计中台数据处理的核心。2.1.3事项分录2.1.3.1功能描述用于查看生成的事项分录的列表信息和明细信息。事项分录中不仅包含财务信息，还包括部分业务信息，满足业财数据分析的需要，另外提供全局联查功能，可以联查到前端业务单据、业务事项、会计事务，又可以联查到总账凭证。来源单据号和会计事务记录号支持穿透；已经传总账的凭证，支持在事项分录页面链接总账凭证号联查总账凭证。2.1.3.2业务规则•支持法人核算目的和利润中心核算目的下的事项分录查询；预置的查询条件随着核算目的切换而变化；•支持自定义过滤条件，支持维护查询方案；维护查询方案后，查询条件将展示在查询区，以便用户快捷查询；•对于借贷两方所启用的金额都为0，且数量为0或数量为空的会计事务，不会生成事项分录，无法在此节点查询到；•对于应收管理、应付管理、固定资产、存货核算、成本中心、产品成本、专项成本、总账、责任会计服务下生成的事项分录，会计事务记录号有值，可在编码规则节点定义这些服务下会计事务记录号的生成规则；•对于现金管理、费控服务、资金结算、商业汇票服务下生成的事项分录，会计事务号无值，需要通过来源单据号来关联查看对应的来源信息；•事项分录编码是通过系统自动生成的，出厂会预置编码规则，用户也可在编码规则节点重新定义事项分录编码的生成规则；•可在列表设置中通过拖动字段的顺序对列表字段排序，也可以进行列表字段显示或隐藏设置；•当法人核算目的下的事项分录，已经传送总账（即事项分录传总账状态为传送成功）或成本（如果该事项分录与成本相关）已经关账，均不允许编辑；•与成本相关的事项分录有：账簿启用了成本中心服务、事项分录会计期间大于等于成本中心的启用期间、科目是成本要素且要素类别是生产费用、材料成本；•当利润中心核算目的下的事项分录已经被下游责任会计使用后，则不允许编辑；•事项分录允许修改，但是受到事项分录模板上修改规则的限制，即只有事项分录模板上定义的修改项允许修改，没定义的修改项不允许修改；•事项分录支持全局联查。2.1.3.3栏目说明栏目名称说明核算目的包括法人核算目的和利润中心核算目的账簿必选，参照用户有权限的账簿，选择账簿时支持多选会计期间方案一致的账簿会计事务支持多个选择值，当选择服务时，需要包含下级才能查出该服务下所有会计事务下的数据，否则无数据会计事务记录号支持多个条件值，通过英文逗号隔开，此时为精确匹配财务应用会计事务所属的应用，即生成事项分录的应用传总账状态可查询传送成功、传送失败、未传总账、不传总账和传送中的事项分录事项分录编码通过编码规则自动生成，可在编码规则节点调整生成规则，支持多个条件值，通过英文逗号隔开，此时为精确匹配会计期间支持会计期间区间段制单日期事项分录制单日期，支持精准按照制单日期查询，优先于会计期间查询科目科目在多账簿选择时以排序第一个的账簿科目表为准提供参照，支持多个条件值，选择某个/些科目之后，科目编码相同的都会被搜索出来事项分录状态总账手工凭证保存时反写事项分录，此时事项分录状态为未生效；总账手工凭证记账反写事项分录时，事项分录状态会更新为已生效；其它会计事务生成事项分录时，事项分录状态为已生效2.1.3.4按钮说明•<编辑>o点击“编辑”按钮，进入到编辑页面，能编辑的范围受到事项分录模板上修改规则的限制；o摘要和附单据数，默认可修改；o不能修改的数据会置灰；o批改时，如果勾选的多行中有不同的修改规则，则取各行修改规则的并集，即只可选择每行修改规则中都允许修改的内容。•<重新生成事项分录>o根据业务需要，勾选需要进行重新生成的事项分录，点击“重新生成事项分录”按钮，弹出页面，可以选择重算范围和重算方式，如果没有特殊需求，只是重走事项分录模板和科目对照的话，直接点击确定即可。•<查看修改规则>o事项分录允许修改哪些内容受到事项分录模板上的修改规则的限制，点击“查看修改规则”，可以查看该事项分录所使用的事项分录模板上定义的修改规则。•<查看事项分录模板>o通过点击“查看事项分录模板”，可以查看生成该事项分录所使用的事项分录模板，从而确定生成是否准确。•<全局联查>o点击“全局联查”按钮，进入到单据联查结果页面，可以查看该事项分录的上下游数据。•<导出>o点击“导出”按钮并确认后，会导出当前筛选条件下的所有数据，字段范围及顺序参照系统预置的模板“生成总账凭证卡片”；若勾选对应事项分录，仅导出勾选的数据；o可通过下拉“导出”按钮，点击“选择模板”按钮，新增/维护自定义导出模板，确认自定义模板下的导出字段范围及顺序，并根据自定义模板导出事项分录数据。2.1.3.5操作说明2.1.3.5.1编辑在列表页面，对需要编辑的行数据，点击“编辑”按钮，进入到事项分录编辑页面。如果想要查看哪些字段允许编辑，可以在列表页面，点击行上的查看修改规则，也可在详情页面，点击“查看修改规则”按钮。如果该事项分录行允许编辑，可点击“批改”按钮，弹出批改页面，对事项分录明细信息进行批量修改，可以选择对全部事项分录行进行修改，也可以按照条件对事项分录行修改，另外也支持仅对选中记录进行修改。选择修改项之后，即可选择修改后的值，点击“确定”，则所选范围的值会被替换为修改后的值，点击“保存”按钮，再进入即可查看到最新的值。修改后的事项分录会打上手工修改凭证的标识2.1.3.5.2查看事项分录模板如果生成的事项分录不是实际需要的，则可通过点击“查看事项分录模板”按钮确认模板配置是否正确，点击“查看事项分录模板”按钮，会跳转事项分录模板页面。2.1.3.5.3重新生成事项分录如果生成的事项分录不是实际需要的，修改完事项分录模板和科目对照等其它需要修改的信息后，批量或者在行上点击“重新生成事项分录”按钮，会弹出重新生成事项分录页面。不勾选重算范围和重算方式，直接点击确定，则默认走事项分录模板和科目对照，重新生成事项分录，新生成的事项分录的编码已变，可通过会计事务记录号或来源单据号查询新生成的事项分录数据。勾选重算范围，弹出重算范围相应的字段，如下图：选择需要重算的会计事务和制单日期，以及其他需要用到的筛选条件，则系统会自动对这些条件下筛选出来的数据重新生成事项分录。勾选重算方式：重走账簿映射规则，则对该会计事务数据重新走账簿映射规则，如果账簿映射规则配置了生成到多个账簿下，则其他账簿下的数据也被重新生成。2.1.3.5.4全局联查如果需要查看该事项分录上下游的数据，可以点击行上的“全局联查”按钮，进入到单据联查结果页面。联查后，如果想要返回到事项分录页面，直接点击“返回”按钮即可。2.1.3.5.5导出如果要导出筛选条件下的所有数据，点击“导出”按钮，进入到确认界面，点击“确认”按钮；如果仅导出筛选条件下的部分数据，勾选数据后，再点击“导出”按钮即可。如果要改变导出字段范围及顺序，可通过下拉“导出”按钮，点击“选择模板”按钮，点击“自定义模板”，新增自定义导出模板。新增自定义模板后，发布，即可使用该自定义模板进行事项分录的导出。2.1.3.5.6现金流量分析允许在事项分录上查看现金流量分析数据，当在事项分录模板上配置了现金流量项目相关信息，并且会计规则中心参数中AAI_SYS_003事项会计中台现金流量分析及传下游方式为：自动分析（对方科目）并传下游或不自动分析但作为通道传下游时，在事项分录详情页面会有<现金流量>按钮点击<现金流量>按钮，可展示该事项分录上现金流量相关的明细信息列表页面和列表行上，当会计规则中心参数中AAI_SYS_003事项会计中台现金流量分析及传下游方式为：自动分析（对方科目）并传下游时，可以根据设置好的现金流量映射关系进行自动分析点击<现金流量分析>按钮后，可以查看现金流量分析的任务，并查看分析结果2.1.4业财多维余额分析报表2.1.5业财多维余额分析看板2.2现金流量分析2.2.1总体概述现金流量分析包括现金流量映射关系、现金流量期初等，通过建立现金流量项目和事项分录字段之间的关联关系的方式，生成在生成事项分录确定经济事项在现金流量角度的业务性质。2.2.2现金流量映射关系2.2.2.1功能描述用于建立现金流量项目和事项分录字段之间的关联关系，以便在生成事项分录时，可以按照事项分录上的详细信息或者按照事项分录信息的属性值找到对应的现金流量项目，从而确定该经济事项在现金流量角度的业务性质。2.2.2.2业务规则•定义规则A.目前设置的映射关系为对方分析法，需要按照对方分析法进行映射规则梳理B.可以定义企业账号级、账簿类型级和账簿级映射关系C.首先确定会计主体，然后选择现金流量类型，最后确定影响因素D.影响因素中，可以添加事项分录的字段，也可以添加事项分录字段的属性信息E.第一个影响因素默认为主影响因素，主影响因素有且仅有一个；可以调整切换主影响因素，主影响因素要求必填F.当影响因素中如果没有会计科目时，则基本信息中的科目表不用填写；如果影响因素中有会计科目，则科目表必填G.影响因素如果是带层级的基础档案，则支持向上查找H.如果影响因素是会计科目，还支持管控派生I.影响因素+现金流量项目+方向需要唯一，不允许重复•找寻规则A.如果定义了账簿级映射关系，则以账簿级映射关系为准B.如果没有定义账簿级的，但是定义了账簿类型级映射关系，则以账簿类型级映射关系为准C.如果没有定义账簿级、账簿类型级映射关系，则以企业账号级映射关系为准D.如果都找不到，则不进行自动分析•匹配规则A.按照找寻规则找到使用的映射关系之后，接下来就是匹配查找到对应的现金流量项目B.在主影响因素范围内，支持从上到下查找，即如果找到了匹配的明细行，则不再向下查找•分析规则A.分析时，按照分录行进行分析B.如果事项分录的借贷方向与定义的现金流量项目的方向流入流出方向相匹配时，分析结果的金额正负方向与事项分录的金额正负相同；如果事项分录的方向与定义的现金流量项目的方向流入流出方向相反时，分析结果的金额正负方向与事项分录金额正负相反非现金类科目分录行所在方向现金流量项目方向现金流量项目金额正负是否转换借流入转换贷流入不转换借流出不转换贷流出转换C.当定义了相同的影响因素时，优先查找方向相同的，比如：借方分录行，优先查找现金流量项目是流出类的，流出类查找不到，再查找流入类的，金额做转换2.2.2.3栏目说明栏目名称说明会计主体受到组织权限控制账簿类型当会计主体为企业账号级时，该字段才放开，非必填；当账簿类型不填时，则为企业账号级映射关系；当账簿类型填写有值时，则为账簿类型级映射关系账簿当会计主体是具体组织时，该字段才放开，必填主表项目影响因素必填，至少要选择一个，选择后，明细行的头会根据所选择的主表项目影响因素动态显示现金流量项目仅能选择末级现金流量项目2.2.2.4操作说明2.2.2.4.1新增映射关系进入现金流量映射关系页面，在此页面上进行<新增><编辑><删除>操作。点击“新增”按钮，弹出新增页面按照要求录入信息，保存即可。2.2.2.4.2添加影响因素可以选择事项分录字段或者点击+号展开选择事项分录的属性字段。选择完影响因素之后，需要确定主影响因素，默认第一个为主影响因素，可以切换。2.2.2.4.3导入导出映射关系因为影响因素是动态显示的，所以导入前，首先需要下载模板，下载模板前确保已经添加了影响因素，否则会给出提示：请先选择影响因素。设置了主表项目影响因素之后，点击模板下载，如果是档案类型的，则导入时以编码为准。导出的映射关系支持导入，但是需要确保影响因素相同。2.2.3现金流量期初2.2.3.1功能描述为了保证事项分录中现金流量分析数据的完整性，将账簿下现金流量期初数据录入事项分录中，作为开始进行日常业务处理之前的准备，以便事项分录中现金流量的数据是完整的、可分析的。2.2.3.2业务规则•只允许在账簿的最早启用期间录入现金流量期初数据•如果是利润中心核算目的下的账簿，则需要录入二级会计主体；如果启用了组织币，则需要录入公司字段•期初建账之后，则不允许编辑•总账现金流量期初数据不会反写事项分录•概览时，上级现金流量项目会自动计算下级现金流量项目的现金流量金额和；如果上级现金流量项目方向为空，则用下级现金流量项目流入金额-流出金额•明细编辑保存时，如果会计科目+现金流量项目+其它业务信息内容完全一致，会自动将多行合并成一行，金额做汇总2.2.3.3栏目说明栏目名称说明表头账簿左侧选中后自动带出，不可编辑会计期间根据账簿的最早启用期间自动带出，不可编辑币种参照币种档案选择，单选必选，也可以直接选择本位币。当选择本位币，表体各现金流量项目的期初余额中不列示“原币”栏。当选择外币时，表体显示原币和本币栏二级会计主体当为利润中心核算目的下的账簿时才显示该条件，作为查询条件，可筛选明细数据现金流量项目作为查询条件，可筛选明细数据概览编码显示当前账簿引用现金流量项目类型的现金流量项目编码，从一级到末级的全部现金流量均显示，不可编辑名称显示当前账簿引用现金流量项目类型的现金流量项目名称，从一级到末级的全部现金流量均显示，不可编辑主表/附表显示当前现金流量项目的主附表属性，不可编辑方向根据现金流量项目的方向属性自动带出，流入或流出，不可编辑原币币种币种选择非本位币时显示原币金额币种选择非本位币时显示组织币金额当启用组织币时才显示本币金额都会显示集团币金额当启用集团币时才显示管控范围币金额当为利润中心核算目的下的账簿时才显示全局币金额当启用全局币时才显示明细编码显示当前账簿引用现金流量项目类型的现金流量项目编码，从一级到末级的全部现金流量均显示，不可编辑名称显示当前账簿引用现金流量项目类型的现金流量项目名称，从一级到末级的全部现金流量均显示，不可编辑主表/附表显示当前现金流量项目的主附表属性，不可编辑方向根据现金流量项目的方向属性自动带出，流入或流出，不可编辑会计科目仅可选择非末级会计科目二级会计主体当为利润中心核算目的下的账簿时才显示，并且必填内部单位非必填其它业务信息可以…放开需要录入的其它业务信息原币币种币种选择非本位币时显示原币金额币种选择非本位币时显示组织币金额当启用组织币时才显示本币金额都会显示集团币金额当启用集团币时才显示管控范围币金额当为利润中心核算目的下的账簿时才显示全局币金额当启用全局币时才显示2.2.3.4操作说明2.2.3.4.1编辑录入现金流量期初数据进入现金流量期初页面，切换到明细页签，点击<编辑>按钮如果需要录入其它业务信息，需要点击…勾选放出其它字段按照要求录入信息，保存即可。2.2.3.4.2导入导出编辑时可以进行导入操作，首先需要进行模板下载；然后按照模板中的内容进行导入。导入时，如果是档案类型的字段，则导入时以编码为准。特殊说明：原币币种字段录入币种名称即可。2.2.3.4.3建账/批量建账信息录入完成之后，需要对数据进行建账操作，建账之后，数据不可再编辑。批量建账时，会过滤掉已经建账的账簿。2.2.3.4.4取消建账/批量取消建账对已建账账簿取消建账；取消建账之后，数据可编辑。2.3对账中心2.3.1总体概述对账中心用于处理业务系统与总账对账。包括对账规则和对账方案。2.3.2总体价值保证业务系统与事项分录、总账凭证数据的一致性。2.3.3对账规则2.3.3.1功能描述在会计核算中，为保证账簿记录正确可靠，需要定期（一般是每月）对账簿中的有关数据进行检查和核对，以保证总分类账的借贷方发生额、期末余额与所属明细分类账的借贷方发生额、期末余额核对相符；在对账执行前，用户需要根据实际业务的核对场景，设置对账规则，包括设置总账取数和业务系统的取数规则，以便对账执行时，能够按照对账规则中设置的规则取数。2.3.3.2业务规则•支持设置租户级（企业账号级）、账簿类型级、账簿级对账规则；•对账数据类型和对账内容随着所选择的业务系统动态展示；•总账取数中，如果单选会计科目，会自动带出该科目的余额方向；如果是多选会计科目，在进行总账多科目取数时，会根据科目的方向跟对账规则中所设置的余额方向进行计算，计算规则如下：规则中设置的余额方向期初余额借方发生贷方发生期末余额借借方科目的期初余额-贷方科目的期初余额借方科目的借方发生+贷方科目的借方发生借方科目的贷方发生+贷方科目的贷方发生期初余额+借方发生-贷方发生贷贷方科目的期初余额-借方科目的期初余额贷方科目的借方发生+借方科目的借方发生贷方科目的贷方发生+借方科目的贷方发生期初余额-借方发生+贷方发生•总账取数中，辅助核算项可选择的是所选会计科目辅助核算项的交集；•选择完对账项目后，会自动根据辅助核算项的来源档案跟业务系统注册的对账维度的来源档案自动匹配，可手工修改；•对账维度中，辅助核算项和业务维度一一对应，即如果选择核对某一辅助核算项的数据，则必须要设置业务维度；当然也可以选择不核对辅助核算项，仅总账科目与业务系统的数据进行核对；•对账规则被引用后不允许修改多币种启用/停用状态；•对账项目取数规则o对账项目：应收账款（财务云>财务会计>应收管理）▪业务数据来源：取已生效的应收管理的会计事务，包括应收事务（期初应收事务、暂估应收、确认应收、确认应收补差、应收红冲事务）、收款事务（期初收款、收款事务）、收款退款事务（期初收款退款事务、收款退款事务）、核销事务、转移事务、汇兑损益事务。▪取数逻辑▪期初余额：记账日期小于查询开始日期的：（应收事务（除转移生成的事务外）+债权转移转入+收款事务核销+收款转移转出+收款退款转移转出+应收汇兑损益记录）-（收款事务+收款退款事务（除转移生成的事务外））+债权转移转出+收款转移转入+收款退款转移转入+应收事务核销记录+收款汇兑损益记录+收款退款汇兑损益记录）；▪期末余额：记账日期小于查询截止日期的：（应收事务（除转移生成的事务外）+债权转移转入+收款事务核销+收款转移转出+收款退款转移转出+应收汇兑损益记录）-（收款事务+收款退款事务（除转移生成的事务外））+债权转移转出+收款转移转入+收款退款转移转入+应收事务核销记录+收款汇兑损益记录+收款退款汇兑损益记录）；▪借方发生：取记账日期在对账期间内的：应收事务金额(除转移生成的事务外）+应收事务转入+债权收款事务转出+收款退款转出+应收汇兑损益+收款事务核销记录+收款退款事务核销记录；▪贷方发生：取记账日期在对账期间内的：收款事务金额(除转移生成的事务外）+收款退款事务金额+应收事务转出+收款事务转入+收款退款转入+应收事务核销记录+收款事务汇兑损益+收款退款事务汇兑损益。o对账项目：应付账款（财务云>财务会计>应付管理）▪业务数据来源：取已生效的应付管理的会计事务，包括应付事务（期初应付事务、暂估应付、确认应付、确认应付补差）、付款事务（期初付款、付款事务）、付款退款事务（期初付款退款事务、付款退款事务）、核销事务、转移事务、汇兑损益事务。▪取数逻辑：▪期初余额：记账日期小于查询开始日期的：（应付事务（除转移生成的事务外）+应付转入+付款事务核销+付款转移转出+付款退款转移转出+应付汇兑损益记录）-（付款事务+付款退款事务（除转移生成的事务外））+应付转出+付款转入+付款退款转入+应付事务核销+付款汇兑损益记录+付款退款汇兑损益记录）▪期末余额：（应付事务（除转移生成的事务外）+应付转入+付款事务核销+付款转移转出+付款退款转移转出+应付汇兑损益记录）-（付款事务+付款退款事务（除转移生成的事务外））+应付转出+付款转入+付款退款转入+应付事务核销+付款汇兑损益记录+付款退款汇兑损益记录）▪借方发生：取记账日期在对账期间内的：付款事务金额(除转移生成的事务外）+付款事务转入+应付事务转出+付款退款事务金额+付款退款转入+应付核销记录+付款汇兑损益+付款退款汇兑损益▪贷方发生：取记账日期在对账期间内的：应付事务金额(除转移生成的事务外）+应付事务转入+付款转出+付款退款转出+付款核销+付款退款核销+应付汇兑损益。o对账项目：固定资产原值（财务云>财务会计>固定资产）▪业务数据来源：固定资产原值相关会计事务包括，资产期初、资产新增事务、资产调整、资产转移、资产重分类、资产处置\重启等固定资产涉及原值变动或者核算维度变动的相关业务。▪取数逻辑：▪期初余额：资产期初事务+资产新增事务+资产调整-基本信息事务+资产调整-核算信息事务+资产转移事务+资产重分类事务+资产处置事务+资产重启事务；▪期末余额：资产期初事务+资产新增事务+资产调整-基本信息事务+资产调整-核算信息事务+资产转移事务+资产重分类事务+资产处置事务+资产重启事务。▪会计事务查询：可以通过“固定资产会计事务”或在“固定资产总账/明细账”中查询对应期间的发生的会计事务。o对账项目：固定资产累计折旧（财务云>财务会计>固定资产）▪业务数据来源：资产期初、资产新增、资产调整、资产转移、资产重分类、资产处置\重启等涉及累计折旧变动或者核算维度变动的相关业务；▪取数逻辑▪期初余额：资产期初事务+资产新增事务+资产调整-基本信息事务+资产调整-核算信息事务+资产转移事务+资产重分类事务+资产处置事务+资产重启事务；▪期末余额：资产期初事务+资产新增事务+资产调整-基本信息事务+资产调整-核算信息事务+资产转移事务+资产重分类事务+资产处置事务+资产重启事务。▪会计事务查询：可以通过“固定资产会计事务”或在“固定资产总账/明细账”中查询对应期间的发生的会计事务。o对账项目：固定资产减值准备（财务云>财务会计>固定资产）▪业务数据来源：资产期初、资产新增、资产调整、资产转移事务、资产重分类事、资产处置\重启等固定资产涉及减值准备或核算维度变动的相关业务。▪取数逻辑▪期初余额：资产期初事务+资产新增事务+资产调整-基本信息事务+资产调整-核算信息+资产转移事务+资产重分类事务+资产处置事务+资产重启事务；▪期末余额：资产期初事务+资产新增事务+资产调整-基本信息事务+资产调整-核算信息+资产转移事务+资产重分类事务+资产处置事务+资产重启事务。▪会计事务查询：可以通过“固定资产会计事务”或在“固定资产总账/明细账”中查询对应期间的发生的会计事务。o对账项目：发出商品（财务云>财务会计>存货核算）▪业务数据来源：存货核算的会计事务，包括发出商品相关的会计事务，例如发出商品期初、销售发出商品核算、内部交易发出商品核算、销售成本结转、销售成本结转调整；▪取数逻辑▪期初余额：期初发出商品；▪借方发生：销售发出商品核算+内部交易发出商品核算；▪贷方发生：销售成本结转+销售成本结转调整；▪期末余额：销售发出商品核算+内部交易发出商品核算-销售成本结转-销售成本结转调整。o对账项目：库存商品（存货）（财务云>财务会计>存货核算）▪业务数据来源：存货核算的会计事务，包括存货核算范围内的会计事务，例如存货期初、采购入库暂估、委外入库暂估、内部交易入库暂估、生产入库核算、其他生产入库核算、拆卸入库核算等；▪取数逻辑▪期初余额：存货期初金额；▪借方发生：采购入库暂估+采购入库调整+采购入库确认+委外入库暂估+委外入库调整+委外入库确认+内部交易入库暂估+内部交易入库调整+内部交易入库确认+生产入库核算+生产入库调整+其他生产入库核算+拆卸入库核算+成对入库核算+盘盈入库核算+其他入库核算+损益入库调整+委外入库副产品核算；▪贷方发生：委外发料核算+委外发料调整+生产领料核算+生产领料调整+其他生产出库核算+拆卸出库核算+成对出库核算+盘亏出库核算+其他出库核算+调拨出库核算+销售出库核算+销售发出商品核算+销售出库调整+销售发出商品核算+销售发出商品调整+内部交易出库核算+内部交易出库调整+内部交易发出商品核算+内部交易发出商品调整+损益出库调整；注意：不含坏账损失。▪期末余额：存货期初+借方发生额-贷方发生额。o对账项目：递延收益（财务云>财务会计>收入管理）▪业务数据来源：收入管理的递延收入相关会计事务，包括递延收入确认事务、递延收入回冲事务、期初递延收入确认事务和期初递延收入回冲事务；▪取数逻辑▪期初余额：递延收入确认-递延收入回冲+期初递延收入确认-期初递延收入回冲；▪贷方发生：递延收入确认-递延收入回冲；▪期末余额：递延收入确认-递延收入回冲+期初递延收入确认-期初递延收入回冲。▪会计事务查询：可以通过收入管理的会计事务查询，查询收入管理的递延收入事务和期初递延收入事务。o对账项目：收入（财务云>财务会计>收入管理）▪业务数据来源：收入管理的收入确认事务；▪取数逻辑▪贷方发生：收入事务金额。▪会计事务查询：可以通过收入管理的会计事务查询，查询收入管理的收入确认事务。2.3.3.3栏目说明栏目名称说明会计主体有权限范围内的会计主体，如果会计主体参照不到值，则需要在数字化建模-权限管理-授权节点进行组织授权账簿类型当会计主体选择企业账号级时，该字段才可编辑，非必填账簿当会计主体选择具体组织时，会自动带出该会计主体下的主账簿，可切换选择业务系统目前支持应收管理、应付管理、固定资产、存货核算和现金管理5个业务系统的对账；当会计主体选择企业账号级时，这几个业务系统都可以选择到；当会计主体选择具体的组织,业务系统会根据所选账簿所启用的服务过滤，现金管理不受控制科目表必填，当会计主体选择企业账号级时，科目表需要手工选择企业账号级的科目表；当新增的是账簿类型级规则，会自动带出该账簿类型所关联的科目表；当新增的是账簿级规则，会自动带出该账簿所关联的科目表规则编码手工输入，不允许重复规则名称手工输入，不允许重复对账数据类型根据业务系统设置的对账数据类型动态展示；至少选择一项；默认勾选，可取消勾选对账内容根据业务系统设置的对账数据类型动态展示；至少选择一项；默认勾选，可取消勾选会计科目弹框参照该科目表下的会计科目；可多选；支持选择上级余额方向1.枚举值，包括借和贷2.单选科目时，自动带出该科目的余额方向3.多选科目时，默认为借辅助核算项弹框参照辅助核算项，为所选择科目的交集对账项目1、弹框参照，根据所选择的业务系统过滤，只显示该业务系统下的对账项目过滤条件根据所选择的对账项目动态展示过滤条件；可不选择；会根据主组织权限做过滤业务维度可以选择所选对账项目下的业务维度；根据业务维度的来源档案与辅助核算项的来源档案自动映射一次，可修改维度值会根据主组织权限做过滤；如果选择了维度值，表示总账辅助核算项和业务系统只核对该部分数据2.3.3.4按钮说明•<新增>o点击“新增”按钮，弹出编辑页面，根据栏目说明录入相应的内容后点击“保存”；o新增后保存，会进行重复性校验。•<编辑>o找到需要编辑的行数据，点击该行对应的“编辑”按钮，根据栏目说明编辑相应内容后点击“保存”；o规则没被引用前，当会计主体选择企业账号级时，科目表允许编辑；修改了科目表后，清空会计科目、辅助核算项和辅助核算值以及对账维度列；o对账规则被对账方案引用后，但是方案未执行前，允许修改对账数据类型、对账内容等内容，但是不允许编辑科目表；o对账规则被对账方案引用后且该方案已经被执行对账，则不允许编辑。•<删除>o被对账方案引用后，不允许删除。2.3.3.5操作说明2.3.3.5.1新增对账规则进入对账规则页面，在此页面上进行<新增><编辑><删除>操作。点击“新增”按钮，弹出新增页面，会计主体没有选择前，其他字段不允许编辑。选择完会计主体，按照栏目说明中的内容进行填写。选择完科目表之后，会计科目才可选择；选择完业务系统之后，才可以选择对账项目；选择完对账项目，筛选条件会根据所选的对账项目动态展示，填写完成后，点击“保存”即可。2.3.3.5.2编辑对账规则可以根据需要对对账规则进行编辑。但是一旦对账规则被对账方案引用并且该方案已经执行对账后，则该对账规则不允许编辑。2.3.3.5.3删除对账规则当该规则不需要时，可以点击数据行的“删除”按钮，也可以勾选所需要删除的行，点击“删除”按钮，会弹出删除确认框，点击确定后，该规则既被删除。2.3.4对账方案2.3.4.1功能描述月结前，客户一般会进行业务系统与总账的对账，确保账账相符。通过设置对账方案，用户每月可以选择直接执行对账，对账执行结束后，可查看对账报告和对账历史记录。2.3.4.2关键应用•显示对账方案的对符数量、未对符数量和未对账数量。2.3.4.3业务规则•对账方案中的对账规则可多选，可选择的对账规则为：A.该账簿下的对账规则；B.该账簿所关联的账簿类型级下的对账规则；C.企业账号级的对账规则并且该规则的科目表为该账簿所关联的科目表或者父级科目表下的对账规则。•当所选的对账规则都选择核对原币时，对账原币币种才会展示；•一个方案中如果选择了多个对账规则，当所有规则的对账结果都是对符时，该方案执行对账后的对账结果才是对符;•与现金管理、费控服务等直接生成事项分录的业务事项对账时，显示业务事项和来源单据号；•关账检查方式：对账结果为“对符”的不会影响总账的关结账检查，对账结果为“不对符”、“对账超时”、“未对账”等非对符场景会影响总账的关结账检查。2.3.4.4栏目说明栏目名称说明方案编码手工输入，不允许重复方案名称手工输入，不允许重复对账总账账簿有权限并且启用了总账服务的账簿对账规则参照的范围...
