1NC57年结手册客户服务支持中心当前版本：NC202012282目录一、年结的基本流程.5二、会计期间建立.5三、业务系统结账.61、应收应付.61.1、启用结账.71.2、期初关闭.81.3、结账检查.91.3.1、AR7截止到本月单据是否全部生效..91.3.2、AR8截止到本月收款单是否全部核销..101.3.3、AR9截止到本月单据是否全部生成会计凭证..111.3.4、AR10截止到本月单据是否全部计算汇兑损益..131.4、结账与反结账.142、固定资产.152.1、会计期间建立.152.2、结账检查-业务单据.162.2.1、结账报错：变动审批单单据处于未审核状态，不能结账.162.2.2、结账报错：拆分审批单单据处于未审核状态，不能结账.162.3、结账检查-折旧与摊销.162.3.1、结账报错：该月还没有计提折旧！.172.3.2、结账报错：有影响计提折旧的操作发生，需要重新计提折旧！.172.4、结账与反结账.172.4.1、固定资产结账/反结账按钮灰色。.172.4.2、反结账报错：总账该月份已结账，固定资产不能反结账.182.4.3、反结账报错：变动审批单单据处于审核通过状态不能反结账.182.4.4、会计平台已经对折旧计提进行了制单，不可进行反结账.183、供应链.183.1、关账.183.2、存货核算结账.203.2.1、核对库存与存货数据是否有差异.203.2.2、账务处理.213.2.3、存货数据检查.223.2.4、月末结账.223.2.5、计价方式调整.234、人力资源.234.1、薪酬管理.234.1.1、结账报错：没有可以操作的薪资类别。.244.1.2、没有得到薪资的下一个期间！请核查。.244.1.3、薪资反结账.244.1.4、年终奖的算法.244.2、福利管理.264.2.1、结账时没有可选的福利类别。.2634.3、时间管理.265、现金管理.265.1、对账账户如何结转下年？.275.2、对账账户如何取消结转下年？.275.3、结转下年后银行对账报错：期初数据调整不平衡！不允许对账.275.4、结转下年提示：账户名称xxxx，结转会计年份：0000。..27四、总账结账.281、会计期间建立.282、结账检查.282.1、存在未生成会计凭证的实时凭证，请全部生成会计凭证.282.2、本期未记账凭证：共XX张.282.3、本期损益类未结转为零的一级科目.292.4、本期账面试算不平衡.292.5、本期总账和明细账不平衡.292.6、本期存在空号凭证.292.7、当前期间仍有应协同未协同的公有协同凭证.292.8、由本公司通过公有协同生成但接收方单位没有确认的凭证.302.9、本期本公司未对符的科目对应关系共计XX条.302.10、检查是否有错误分析凭证：当前账簿存在错误分析凭证.302.11、本期其他系统状态.313、结账与反结账.313.1、结账节点所有按钮灰色。.313.2、反结账提示XXXX年度已经期初建账，不许反结账.323.3、反结账提示本主体账簿不许反结账.32五、会计科目调整.321、科目增加.321.1、直接增加.321.2、科目变更-末级增加下级.331.3、科目分配.341.4、常见问题.351.4.1、增加会计科目提示“集团控制，增加科目级次必须大于1”..352、科目删除.353、科目修改.353.1、科目编码修改.363.1.1、直接修改.363.1.2、科目变更-科目属性变更.363.2、科目名称修改.373.2.1、直接修改.373.2.2、科目变更-科目属性变更.383.3、科目辅助核算修改.394、科目封存.405、末级科目停用.406、科目调整影响.4246.1、银行对账.426.2、往来核销.436.3、集团对账.446.4、自定义转账.456.5、协同凭证.466.6、交叉验证规则.476.7、科目关系设置.486.8、会计平台.496.9、IUFO函数.50六、期初余额结转.501、手工录入.502、年初重算.502.1、年初重算报错:“XX辅助核算该类别不允许填空值”或者“XX辅助核算该类别不允许为非末级”.512.2、2019年科目只有人员档案辅助核算，2020年增加了部门辅助核算，年初重算后，该科目点辅助，只能看到人员辅助核算，如何录入部门辅助.513、Excel导入..51七、期初建账.52八、期初余额调整.521、年初调整.522、直接修改.535NC57年结手册注意：本手册包含各模块基本结账流程说明及常见问题，请结合贵公司实际业务参考使用。操作过程中注意查看系统弹窗提示内容，涉及到部分不可逆的调整请谨慎确认后再操作、涉及到数据修改/删除等操作请注意提前备份或截图留存。如对手册内容理解存在疑问，请及时咨询用友官方热线4006600588-按2技术咨询，输入贵公司的服务识别码及密码，转技术人工客服咨询确认。一、年结的基本流程1、数据备份：为了防止年结过程出现错误导致数据问题，建议在年结前对数据进行完整备份。2、系统优化：年结操作一般涉及的数据量较大，为了保证年结操作顺利完成，建议对系统性能进行优化。数据备份和系统优化属于技术范畴，不在本手册中介绍，如有需要可以查看其它文档。二、会计期间建立在年结开始之前，需要先建立下一年度的会计期间。【操作方法】登录集团，在〖客户化〗-〖基础数据〗-〖会计期间〗节点增加，如下图：6【注意事项】1、新增加的会计期间如果没有立即生效，需要清除NC缓存。2、只能删除当次增加的会计期间，以往设置好的会计期间不能删除。三、业务系统结账判断总账结账是否需要检查业务系统的结账状态。当公司级总账参数“GL034选择结账检查的主体账簿”设置为空时，则总账结账不检查业务系统结账状态，则可直接进行总账结账。当参数值设置为具体账簿时，则总账结账时检查业务系统结账状态，则需要先对各业务系统（涉及到的业务系统有：应收管理、应付管理、固定资产、存货核算、人力资源）做结账操作。1、应收应付当公司级总账参数GL034选择结账检查的主体账簿设置为具体账簿，公司级应收参数AR22总账结账是否检查本系统结账状态设置为“是”时，总账结账会检查应收系统结账状态。7应收管理结账流程如下：1.1、启用结账〖财务会计〗-〖应收管理〗-〖月末处理〗功能默认是未启用，需要在〖客户化〗-〖二次开发工具〗-〖系统管理工具〗-〖功能注册〗节点修改为启用，并对用户分配权限后才可以进行结账。81.2、期初关闭启用应收管理系统的第一个会计期间，在结账前需要先做期初关闭，如果不做期初关闭，则无法对系统中的任何一个期间做结账处理。【操作方法】在〖财务会计〗-〖应收管理〗-〖期初余额〗节点，点“关闭操作”下的“期初关闭”，如下图：【注意事项】1、期初关闭要在所有期初单据都录入完毕之后进行。2、期初关闭只在系统启用后，录入完期初单据时进行，以后各个会计期间结账时不用关注此环节。3、系统提供了期初关闭和取消关闭的功能，如果期初关闭以后发现期初单据没有录完，可以反结账到系统启用的第一个期间以后，取消关闭期初然后补录单据。91.3、结账检查影响应收管理结账的参数有AR7、AR8、AR9、AR10，如下图：1.3.1、AR7截止到本月单据是否全部生效公司级参数，参数取值范围：不检查、检查但不控制、检查并控制。如果参数设置为“不检查”，那么结账时不检查本月单据是否全部生效。如果参数设置为“检查但不控制”，那么结账时检查本月单据是否全部生效，但不影响结账。如果参数设置为“检查并控制”，那么结账时检查本月单据是否全部生效，如果存在未生效单据，则不允许结账，如下图：此时可以在〖财务会计〗-〖应收管理〗-〖日常业务〗-〖单据处理〗-〖单据管理〗节点根据单据号查询出该单据，单据状态是已保存。确认单据是否需要，如果需要就审批让其10生效，不需要可以删除再进行结账。1.3.2、AR8截止到本月收款单是否全部核销公司级参数，取值范围为：不检查、检查但不控制、检查并控制。如果参数设置为“不检查”，那么结账时不检查本月收款单是否全部核销。如果参数设置为“检查但不控制”，那么结账时检查本月收款单是否全部核销，但不影响结账。如果参数设置为“检查并控制”，那么结账时检查本月检查收款单是否全部核销，如果存在未核销的收款单据，则不允许结账。此时可以在〖财务会计〗-〖应收管理〗-〖日常业务〗-〖单据核销〗-〖手工核销〗或〖财务会计〗-〖应收管理〗-〖日常业务〗-〖单据核销〗-〖自动核销〗节点进行核销，核销完成后再结账。11【注意事项】本参数只控制收款单据，不检查应收单据。1.3.3、AR9截止到本月单据是否全部生成会计凭证公司级参数，取值范围为：不检查、检查但不控制、检查并控制。如果参数设置为“不检查”，那么结账时不检查本月单据是否全部生成会计凭证。如果参数设置为“检查但不控制”，那么结账时检查本月单据是否全部生成会计凭证，但不影响结账。如果参数设置为“检查并控制”，那么结账时检查本月单据是否全部生成会计凭证，如果存在未生成会计凭证的单据，则不允许结账，如下图：12此时可以在〖客户化〗-〖会计平台〗-〖财务会计平台〗-〖凭证生成〗节点点“查询”，选择应收应付系统，查询出所有未生成凭证，再点“生成”生成会计凭证。如果查询不到未生成凭证，可以点“重算”，选择应收应付系统，点“确定”再次查询。13如果重算后还是查询不到数据，可以在〖客户化〗-〖会计平台〗-〖财务会计平台〗-〖平台日志〗节点以同样的方式查询。查询出数据后点击“生成”，再回到〖凭证生成〗节点查询，生成会计凭证后再结账。1.3.4、AR10截止到本月单据是否全部计算汇兑损益公司级参数，取值范围为：不检查、检查但不控制、检查并控制。如果参数设置为“不检查”，那么结账时不检查本月单据是否全部计算汇兑损益。如果参数设置为“检查但不控制”，那么结账时检查本月单据是否全部计算汇兑损益，但不影响结账。如果参数设置为“检查并控制”，那么结账时检查本月单据是否全部计算汇兑损益，如果存在未计算汇兑损益的单据，则不允许结账，如下图：此时可以在〖财务会计〗-〖应收管理〗-〖日常业务〗-〖汇兑损益〗节点计算汇兑损益后再结账。14【注意事项】汇兑损益计算跟参数AR5汇兑损益方式有关。1.4、结账与反结账应收系统如果需要反结账，则需要检查总账系统的结账状态，如果总账结账之后则应收系统不能反结账，需要先将总账系统反结账，应收系统才可以反结账，或者修改总账参数“GL034选择结账检查的主体账簿”为空或修改应收参数“AR22总账结账是否检查本系统结账状态”为不勾选。15应付管理与应收管理的结账处理流程相同，可参照使用。应付系统结账相关的参数有：AP5“截止到本月单据全部生效”，AP6“截止到本月付款单全部核销”，AP7“截止到本月单据全部生成会计凭证”，AP8“本月汇兑损益是否计算”，AP22“总账结账是否检查本系统结账状态”。2、固定资产2.1、会计期间建立2019年业务完成之前要建立2020年会计期间，否则会遇到如下问题：1、固定资产结账报错：结账出错!读取结账月的下一个期间失败，请检查相应的会计期间是否设置正确！2、查询12月总账和明细账报错：读取结账月的下一个期间失败，请检查相应的会计期间是否设置正确！【解决方法】登录集团，在〖客户化〗-〖基础数据〗-〖会计期间〗中增加下一年度会计期间即可。16【注意事项】新增加的会计期间如果没有立即生效，需要清除NC缓存重新登录。2.2、结账检查-业务单据固定资产结账会检查业务单据状态，固定资产业务单据包括：资产变动、拆分、合并、减少、调出、调入、减值、评估业务单据，资产变动单需要审批通过状态，其他单据需要已确认状态，固定资产才可以结账。否则结账会遇到如下问题：2.2.1、结账报错：变动审批单单据处于未审核状态，不能结账解决方案：在〖财务会计〗-〖固定资产〗-〖资产维护〗-〖资产变动〗节点找到对应单据审核，如不需要变动则删除变动单。如果无法准确定位变动单据，可以在〖财务会计〗-〖固定资产〗-〖变动单管理〗中按结账报错的变动单号查询，点“联查”-“联查单据”后进行“审核”或“删除”。2.2.2、结账报错：拆分审批单单据处于未审核状态，不能结账解决方案：在〖财务会计〗-〖固定资产〗-〖资产维护〗-〖资产拆分〗节点查询出拆分单据，先“审核”再“确认”即可，如不需要拆分则删除拆分单。2.3、结账检查-折旧与摊销当公司级参数“FA01本账套是否计提折旧”设置为“否”时，则结账不检查是否计提，否则结账会检查折旧与摊销状态：本月是否计提折旧、是否有影响计提折旧的操作发生。172.3.1、结账报错：该月还没有计提折旧！解决方案：进入〖财务会计〗-〖固定资产〗-〖折旧与摊销〗节点，点“读取数据”-“折旧计提”-“是”计提折旧。【注意事项】如果参数“FA01本账套是否计提折旧”设置为“是”，即使该月没有卡片也仍然需要做“计提折旧”的操作才可以结账。2.3.2、结账报错：有影响计提折旧的操作发生，需要重新计提折旧！解决方案：进入〖财务会计〗-〖固定资产〗-〖折旧与摊销〗节点，点“读取数据”-“折旧计提”-“是”重新计提折旧。【注意事项】如果折旧已经生成会计凭证，需要在〖客户化〗-〖会计平台〗-〖财务会计平台〗-〖凭证生成〗，查询并删除折旧计提生成的会计凭证，再做折旧计提操作。2.4、结账与反结账完成以上检查后，固定资产可完成结账，如需反结账，请注意：固定资产反结账删除下月所有操作且不可恢复，请谨慎操作！2.4.1、固定资产结账/反结账按钮灰色。解决方案：只能对登录月份进行结账或反结账，需将登录日期切换到2019年11月且选中2019年11月才可以操作结账和反结账。如不想通过切换登录日期，也可以点“多单位结账”，然后选择结账单位和月份进行结账。182.4.2、反结账报错：总账该月份已结账，固定资产不能反结账解决方案：固定资产反结账会受总账GL034参数的控制，如果GL034设置了结账检查的主体账簿，则需要总账系统反结账后固定资产才可以反结账处理，方案1：总账系统反结账后固定资产再反结账；方案2：修改总账参数GL034的参数值为空再反结账。2.4.3、反结账报错：变动审批单单据处于审核通过状态不能反结账解决方案：在〖财务会计〗-〖固定资产〗-〖资产维护〗-〖资产变动〗节点找到对应单据弃审。如果无法准确定位变动单据，可以在〖财务会计〗-〖固定资产〗-〖变动单管理〗中按反结账报错的变动单号查询，点“联查”-“联查单据”后进行“弃审”。【注意事项】反结账检查的是下月业务单据状态，查询时注意日期范围。2.4.4、会计平台已经对折旧计提进行了制单，不可进行反结账解决方案：在〖客户化〗-〖会计平台〗-〖财务会计平台〗-〖凭证生成〗节点，查询出下月折旧计提生成的会计凭证，删除该凭证重新反结账。3、供应链3.1、关账关账前先检查是否有未签字的出入库单据，进入〖供应链〗-〖库存管理〗-〖批签字/取消签字〗：点击“签字查询”，输入查询条件，如下图所示注意查询的期间，单据类型编码选全部，查询出来的单据都是没有签字的，点击“全选”后再点击“签字”进行批量签字操作，把所有未签字的库存出入库单据传递到存货核算系统。19库存所有单据都签字传存货后就可以进行关账操作，配合参数IC055“是否根据会计期间设置开关账”来进行按会计期间开关账：当参数值Y时，系统按会计期间对库存组织进行开关账；当参数值N时，可在开关账设置中自定义时间对库存组织进行开关账。进入〖供应链〗-〖库存管理〗-〖开关账设置〗，选择“库存组织”，选中对应期间后，点“关账”进行关账操作，关账后对应关账期间无法再录入库存单据，如需要补录单据就需要进行开账。203.2、存货核算结账3.2.1、核对库存与存货数据是否有差异进入〖供应链〗-〖库存管理〗-〖账簿查询〗-〖核对存货明细账〗，点击“对账”选择对应的期间及库存组织进行查询，如下图：当差异数量有值时代表库存与存货数据存在差异；当入库差异和出库差异有值，可选中差异行存货点击“本期差异查询”来联查此存货差异明细单据数据，点击“全选”后再点击“确定”，如下图：21点击“差异明细”即可查看明细单据，存在差异的数据请先进行调整，如下图：3.2.2、账务处理确保库存与存货数据无差异后，就可以进行成本计算等相关账务处理操作：1、对年度内最末会计期间的存货核算单据进行成本计算操作。2、对于全月平均计算的存货需要先成本计算再进行全月平均单价核算成本。3、对于计划价的存货需进行计算差异率的在差异率计算节点进行。4、产成品成本分配业务在产成品入库成本分配中进行。5、所有单据都计算完成后，就可以对存货单据进行生成凭证的操作。223.2.3、存货数据检查通过存货明细账、存货总账、余额表、收发存汇总表来进行存货的数据检查。包括期初数、发生数、期末数。如果存在明细账和收发存或者总账不符合的情况，一般明细账为准确数字，此时可以通过数据修正功能进行历史数据的修正，使其达到数据一致。3.2.4、月末结账月末结账前请先进行月结检查，然后再结账；进入〖财务会计〗-〖存货核算〗-〖月末处理〗-〖月末结账〗，选中对应期间，点击“月结检查”。检查每个页签是否有未处理的相关业务单据，如下图：月末检查通过后，就可以进行月末结转操作，选择结账月份进行月末结账，注意月末结结账只能从前到后一个月一个月的进行结账，不能跳过中间月份，进行下月结账，上月有未成本计算的单据也不能进行本月的结账，直到把年度内所有会计期间进行月结后才算年度结23转完毕。3.2.5、计价方式调整结账后，如存货的计价方式需要更改，在新业务发生前先进行计价方式的调整。【操作方法】进入〖财务会计〗-〖存货核算〗-〖月末处理〗-〖计价方式调整〗，点击“查询”，根据实际情况来选择查询条件；查询出相应的存货后，点“修改”，选择要调整的计价方式后点“保存”。【注意事项】1、计价方式调整在期初数据记账之后但没有开始日常业务之前，在第二个会计年度开始后但没有开始日常业务之前。2、当前会计期间已有日常业务时，则不能调整存货的计价方式。3、计价方式的调整将会导致系统对存货明细账、差异账、计价辅助表的调整，过程用户不能干预。4、当存货由移动平均、全月平均、先进先出、后进先出和个别计价改为按计划价核算时，必须为每个存货定义一个计划单价，在存货工厂档案上定义，没有计划单价的存货，不能改为计划价这种计价方式。5、新会计制度将后进先出法取消了,需要调整的用户一定在年结后未进行下一年业务前进行存货计价方式调整。4、人力资源4.1、薪酬管理薪资数据发放后才能对薪资进行结账处理。244.1.1、结账报错：没有可以操作的薪资类别。该报错说明薪资数据没有发放，进入〖人力资源〗-〖薪酬管理〗-〖薪资核算〗-〖薪资发放〗对薪资数据进行发放，发放后再结账。4.1.2、没有得到薪资的下一个期间！请核查。在〖人力资源〗-〖薪酬管理〗-〖发放设置〗-〖薪资类别〗节点查看薪资类别引用的薪资期间方案是哪个，在〖人力资源〗-〖薪酬管理〗-〖基础设置〗-〖薪资期间〗节点选择对应的薪资期间方案，点“增加”或“自动生成”按钮增加薪资期间。4.1.3、薪资反结账结账后如需要修改数据，只能反结账。反结账要求当前薪资类别未审核状态，才能对上期间的薪资反结账。如：2020-12期间已结账，需要反结账，则2021-01期间数据必须为未审核状态。具体操作如下:（1）〖人力资源〗-〖薪酬管理〗-〖薪资核算〗-〖薪资发放〗，查询当前期间数据，检查是否未审核状态。（2）期末处理节点，登录到需要反结账的月份，点反结账，下一步，选择需要反结账的薪资类别。反结账后，相当于数据回滚，之前最新期间薪资方案增加的薪资发放项目和维护的数据都会被清除，需要结账后再重新维护。如：对2020-12期间进行反结账后，则2021-01期间已维护的薪资数据会清除。4.1.4、年终奖的算法2020年取得的全年一次性奖金个人所得税如何计算缴纳？根据财税〔2018〕164号文第一条规定，过渡期间（2019年1月1日-2021年12月31日），居民个人取得全年一次性奖金的计算方式可以分为以下两种：（1）全年一次性奖金收入除以12个月得到的数额，按照通知所附按月换算后的综合所得税率表（以下简称月度税率表），确定适用税率和速算扣除数，单独计算纳税。25计算公式为：应纳税额＝全年一次性奖金收入×适用税率－速算扣除数。（2）居民个人取得全年一次性奖金，也可以选择并入当年综合所得计算纳税。居民综合所得应纳税所得额＝每一纳税年度的收入额－60000－专项扣除－专项附加扣除－依法确定的其他扣除针对第一种计算方式，系统设置如下：1、新建年终奖类别，设置如下图：262.在薪资档案中维护人员。3.在薪资发放中将当月工资全部替换为5000。针对第二种计算方式，在薪资发放项目下加一个年终奖的薪资类别，勾上扣税。4.2、福利管理福利数据审核完成后，才能进行期末处理。4.2.1、结账时没有可选的福利类别。在〖人力资源〗-〖福利管理〗-〖福利缴交〗中对将福利数据审核后再进行结账。4.3、时间管理新年度开始业务前需要增加考勤期间。在〖人力资源〗-〖时间管理〗-〖考勤管理〗-〖基础设置〗-〖考勤期间〗节点，点“增加-自动生成”按钮，或者点“修改-增行”按钮增加考勤期间。5、现金管理现金管理虽不需要进行结账，但银行对账需结转下年。275.1、对账账户如何结转下年？解决方案：以本年日期登录系统，在〖财务会计〗-〖现金管理〗-〖银行对账〗-〖对账账户初始化〗节点，选择对账账户，点“结转下年”可完成对账账户的结转。【注意事项】为保证余额调节表数据的正确，对账账户结转下年前请完成本年度银行对账。5.2、对账账户如何取消结转下年？解决方案：以下年日期登录系统，在〖财务会计〗-〖现金管理〗-〖银行对账〗-〖对账账户初始化〗节点，选择对账账户，点“反结转”按钮取消结转下年。【注意事项】新的会计年度没有做过对账才可以反结转，反结转会将新年度的银行对账单全部删除。5.3、结转下年后银行对账报错：期初数据调整不平衡！不允许对账1、在〖财务会计〗-〖总账〗-〖初始设置〗-〖期初余额〗节点查询对账账户关联的会计科目和辅助核算的期初余额，与〖财务会计〗-〖总账〗-〖账簿查询〗-〖科目余额表〗或〖辅助余额表〗节点查询上年年末科目辅助余额是否一致，如不一致在〖财务会计〗-〖总账〗-〖初始设置〗-〖期初余额〗节点修改科目辅助的期初数。2、在〖财务会计〗-〖现金管理〗-〖银行对账〗-〖对账账户初始化〗节点查看银行对账单余额，与上年银行对账单余额是否一致，如不一致可能存在错误数据，反结转至上一年，在银行对账单节点查询是否存在对账单日期不是本年的对账单，如有则删除，再结转下年。5.4、结转下年提示：账户名称xxxx，结转会计年份：0000。解决方案：本年度该对账账户已结转，所.
