NC6 适配税率调整方案吉刚 jiganga@yonyou.com1 引言近来，关于增值税改革的大消息不断！2019 年 3 月 5 日上午喜讯传来，政府工作报告明确宣布将制造业等行业现行 16%的增值税税率降至 13%，将交通运输业、建筑业等行业现行 10%的税率降至 9%。，用友NC6、NC5 系列产品适配增值税税率调整方案新鲜出炉，请各位财务小主“笑纳”！2 应用场景及问题描述考虑到税率可能会随着国家政策调整而变动，NC6 产品具备税率调整的相关功能，轻松 get 下具体调整操作方法！3 解决方案NC6 系列总账产品调整说明当科目辅助核算为税码时，因其参照的是增值税的分类名称，所以无需调整。凭证制单，辅助核算参照出的是增值税分类名称。当科目辅助核算是自定义档案税率时，则建议在【动态建模平台】-【基础数据】-【自定义档案维度】中加入新的税率 13%、9%，而不能将原有税率 16%直接改为税率 13%。新增税率 13%即可达到历史账务不受影响的目的。小问题：增值税税率调整，提示“新税率起始日期不能早于或等于当前日期”如何操作解决？解决方案:税率调整要提前，因为如果新税率起始日期等于当前日期的话，今天的单据已经用了旧税率和现在的新税率没有办法区分和转换。这个校验不能去掉，后台数据也不能改。在调整之前一定要确认好新税率起始日期，一旦调整完是不能修改的。NC6 系列供应链产品调整说明在【动态建模平台】-【基础数据】-【增值税税码率】节点下面在增值税税码税率节点查询国家（中国）会列举出对应的税码和税率找到需要调整的税率使用调整税率功能进行调整设置新税率和扣税类类别、税率的起始日期（注：1、调整数率的使用一定要注意新扣税类别的修改，调整的时候系统会默认为应税内含，根据项目的需要要改成应税外加。 2、新税率的起始日期根据国家的日期进行填写不能填写错误，一旦填写错误就不能进行修改）调整税率过后会在增值税税码税率里根据税率不同和起始日期、终止日期不同体现出两行数据销售管理1、以销售订单为例此时单据日期选择 2019-04-01 做单据表体询出来的的税率就是 13采购管理1、以采购订单为例此时单据日期选择 2019-04-01 做单据表体询出来的的税率就是 13采购价格项目上采购价格是根据供应商价目表询价做采购订单就需要在供应商价目表里面就行修改数率（注：1、根据供商价目表的价格来源类型确定供应商价目表里面的税率在那里调整如果是自制就直接在供应商价目表维护里面添加，如果是审批价就是通过价格审批审批单生成 2、采购订单根据供应商价目表询价的时候是根据价格生效日期进行询价）以采购订单为例订单日期填写 2019-03-29 根据前进供应商价目表里面的设置取到最新的税率合同管理以采购合同为例此时单据日期选择 2019-04-01 做单据表体询出来的的税率就是 13以销售合同为例此时单据日期选择 2019-04-01 做单据表体询出来的的税率就是 13注意事项：如果税率调整日期前已经做了业务单据会保留以前的税率，需要在业务流程里面后续单据上手工调整税率，修改过程如下1、采购管理、委外管理 2019 年 04 月 01 日之前未开发票业务单据税率处理，采购发票开具时手工修改税率，如单据是多行表体可以通过 alt+shift+鼠标拖拽的方式进行批改。2、销售管理里销售订单取的是以前的税率 16%，税率调整日期 2019 年 04 月 01 日以后根据销售订单或者销售出库单做销售发票需要取新的税率只能手工逐条修改销售发票的数据。3、内部交易业务 2019 年 04 月 01 日之前未做内部交易结算，在内部交易结算时会询到以前的税率 16%，可直接在结算界面手工修改税率为 13%，如单据是多行表体可以通过 alt+shift+鼠标拖拽的方式进行批改。【政策解读】增值税降税率，对于企业来说，在正式财税文件未出台之前准备签订的合同中争取税收收益最大化成了重中之重。例如：甲卖货给乙，正常 16%税率，如果合同约定售价为 1160 万元（含税），乙需支付给甲 1160 万元，而降税率情况下，乙同样还是要支付给甲 1160 万元，同时甲在降税率后，只用确认销项税额 1160/（1+13%）*13%＝133 万元，少于原来的 160 万销项，...
