应用方案手册【利润中心主题】YonBIPV3.0(R5_2312_1)高级版用友网络科技股份有限公司用友网络科技股份有限公司1手册用友商业创新平台版权©用友集团版权所有未经用友集团的书面许可，本应用方案手册任何整体或部分的内容不得被复制、复印、翻译或缩减以用于任何目的。本应用方案手册的内容在未经通知的情形下可能会发生改变，敬请留意。请注意：本应用方案手册的内容并不代表用友所做的承诺。用友网络科技股份有限公司用友网络科技股份有限公司2手册用友商业创新平台目录版权...................................................................................................................................................................1变更记录...................................................................................................................................................................4第一章整体概述...................................................................................................................................................51.1总体概述.......................................................................................................................................................51.2应用概述.......................................................................................................................................................51.3应用价值.......................................................................................................................................................7第二章应用地图...................................................................................................................................................7第三章应用场景...................................................................................................................................................83.1综合分析.......................................................................................................................................................83.1.1指标达成分析....................................................................................................................................83.1.2盈利增长分析....................................................................................................................................83.1.3资产运营分析....................................................................................................................................93.1.4现金保障分析..................................................................................................................................103.2主题分析.....................................................................................................................................................113.2.1资产负债分析..................................................................................................................................113.2.2盈利能力分析..................................................................................................................................143.2.3现金保障分析..................................................................................................................................163.3管理报表.....................................................................................................................................................183.3.1报表分析..........................................................................................................................................183.3.2报表对比..........................................................................................................................................183.4多维分析、账务与凭证.............................................................................................................................18第四章初始准备.................................................................................................................................................204.1数据应用基础设置.....................................................................................................................................204.1.1报表项目..........................................................................................................................................204.1.2数据源..............................................................................................................................................214.1.3预置数据初始化..............................................................................................................................224.1.4用户和权限管理..............................................................................................................................234.1.5设置主题看板参数默认值..............................................................................................................244.2源于总账数据的基础设置.........................................................................................................................254.2.1初始准备..........................................................................................................................................254.2.2核算数据..........................................................................................................................................264.3源于责任会计数据的基础设置.................................................................................................................264.3.1预算指标..........................................................................................................................................264.3.2评价指标..........................................................................................................................................274.3.3核算数据..........................................................................................................................................27注意事项...............................................................................................................................................................29用友网络科技股份有限公司用友网络科技股份有限公司3手册用友商业创新平台导读此手册面向实施顾问以及企业关键用户，旨在为实施规划、解决方案制定和落实提供指导。手册围绕应用能够解决的主要业务场景展开，并以此为依托展现应用的关键应用功能，提供业务需求与应用点相匹配的思路。本手册包括五大部分；第一部分是对应用整体方案及其价值的概要介绍；第二部分是对应用点分布情况的地图清单；第三部分是对有关本模块的主要业务场景、应用点清单以及指标展示内容说明；第四部分是初始准备设置。此外，为了便于用户对整体内容加深理解，手册中对一些关键的名词进行了解释，并在附录中对一些可能需要对照查询的关键点进行了补充说明，以便用户查找对照。为突出重点，本手册定位于方案性说明，仅对产品操作中的重要控制点有所描述。若读者希望深入了解特定板块的产品应用，可结合本手册，查阅如下资料：1.《YonBIPV3.0(R5_2312_1)高级版应用方案手册--数据应用基础》2.《YonBIPV3.0(R5_2312_1)高级版应用方案手册--数据工场》3.《YonBIPV3.0(R5_2312_1)高级版数据应用安装部署指南》用友网络科技股份有限公司用友网络科技股份有限公司4手册用友商业创新平台变更记录编写人版本修订人审核人起止时间修订/审核章节修订/审核内容用友网络科技股份有限公司用友网络科技股份有限公司5手册用友商业创新平台第一章整体概述1.1总体概述YonBIP高级版利润中心主题是以责任会计数据或财务会计利润中心核算数据为基础，从利润中心角度对企业内部管理组织的管理绩效、资产负债、经营业绩和盈利能力等进行多角度、全方位的评估和分析，为企业经营决策，业务优化与改进、赋能管理的提升。1.2应用概述利润中心主题面向各层级用户提供丰富的、可灵活配置的可视化分析看板，内容涵盖指标分析、综合排名、预实对比以及多角度利润中心经营状况分析，支持数据的逐级穿透查询，为企业溯源问题、洞察业务提供数据支撑。一方面为集团领导提供企业经营管理情况的全景图和不同利润中心排名对比分析，另一方面基于各利润中心的三大管理报表数据，提供资产负债主题、利润主题、收入成本主题、现金流量主题、以及综合指标主题的关键绩效评价指标的分析。各类主题按照分析类型，预置资产负债能力、获利能力、现金保障能力的分析与评价，所有预置内容支持常用的预实对比、同比、环比、趋势以及结构分析，帮助企业及时发现管理及经营问题，并且支持用户根据自身需要，在查询时进行个性化配置，方便地形成本企业需要的分析内容与布局看板。同时也为各级主管呈现管理报表指标的分析、单位之间报表指标的对比分析，支持数据的逐级穿透查询，为企业溯源问题、洞察业务提供数据支撑。利润中心主题的部署方式支持与YonBIP高级版一体化部署，也支持独立化部署。1.基于各利润中心的财务三大报表数据，进行关键绩效评价指标的财务分析。包括资产负债主题、利润主题、收入成本主题、现金流量主题、以及财务综合指标主题的分析；2.所有分析主题预置常用同比、环比、趋势、结构分析，帮助企业及时发现管理及经营问题；3.关键指标支持多利润中心排名分析；4.支持图表结合方式展示；5.系统提供多种指标及分析方法部件，出厂初始的常见分析内容与布局看板；用友网络科技股份有限公司用友网络科技股份有限公司6手册用友商业创新平台6.支持用户根据自身需要，在查询时进行个性化配置，方便地形成本企业需要的分析内容与布局看板；7.支持从三大报表数据到科目余额表、凭证明细的层层追溯，针对问题即时追溯问题原因；8.分析的数据来源支持从YonBIP高级版责任会计或总账取数；9.支持按企业自身的管理要求，构建财务三大表报表项目、及报表项目与科目的映射关系。图1.2-01数据应用产品总体架构图1.2-02数据应用-利润中心主题桌面小应用用友网络科技股份有限公司用友网络科技股份有限公司7手册用友商业创新平台1.3应用价值利润中心主题提供面向管理目标的角色化（集团高层、中层、管理会计）、主题场景化的指标分析、综合排名、预实对比以及多角度、全方位呈现利润中心的经营分析，帮助各级人员了解分析企业经营状况，并对利润中心运营效能进行分析、评价与考核。通过数据驱动，快速定位管理问题，通过场景式触发逐级穿透，洞察与分析原因。第二章应用地图应用分类应用综合分析绩效综合分析主题分析资产负债分析盈利能力分析现金保障分析报表分析资产负债分析表利润分析表现金流量分析表报表对比资产负债对比表利润对比表现金流量对比表多维分析多维分析表账务与凭证科目余额表科目明细表会计凭证用友网络科技股份有限公司用友网络科技股份有限公司8手册用友商业创新平台第三章应用场景3.1综合分析面向集团领导展示集团内各利润中心总体经营情况的全景图，完成利润中心间指标达成、排名、预实对比、趋势、构成等各项分析；并针对发现的问题，追溯联查利润中心报表对比的情况。3.1.1指标达成分析产品预置关键经营指标，包括：销售毛利率、现金流动负债比、人均利润、营业利润率、净资产收益率、流动比率、总资产周转率、净现比等关键管理点的全局达成分析及对应的洞察分析图表与排名。3.1.2盈利增长分析以图表方式展示所有利润中心的盈利情况，包括：（1）利润总额、营业收入、营业成本、期间费用等的预算差异、同比差异和环比差异；（2）收入分布、成本费用构成分析；（3）各项指标的排名分析。用友网络科技股份有限公司用友网络科技股份有限公司9手册用友商业创新平台产品支持分别按本期或本期累计展示指标，同时也可下钻至各利润中心分析成本费用的构成情况。对于发现的问题，可以追溯联查至利润对比报表，分析比较利润中心的各项指标差异。3.1.3资产运营分析以图表方式展示所有利润中心资产负债的经营情况，包括：（1）资产总额、负债总额、总资产负债率、总资产周转率等的预算差异、同比差异和环比差异；（2）资产和负债构成分析；（3）各项指标的排名分析。产品支持下钻至各利润中心分析资产和负债的构成情况。对于发现的问题，可以追溯联查至资产负债对比报表，分析比较利润中心的各项指标差异。用友网络科技股份有限公司用友网络科技股份有限公司10手册用友商业创新平台3.1.4现金保障分析以图表方式展示所有利润中心的现金运营情况，包括：（1）流出总额、流入总额、销售现金比率、现金流动负债比等的预算差异、同比差异和环比差异；（2）现金流量构成分析。产品支持下钻至各利润中心分析现金流量的构成情况。对于发现的问题，可以追溯联查至现金流量对比报表，分析比较利润中心的各项指标差异。用友网络科技股份有限公司用友网络科技股份有限公司11手册用友商业创新平台3.2主题分析面向会计主管，分主题展示单体利润中心的资产负债、盈利能力、现金保障的分析指标，针对发现的问题，追溯联查至对应的报表、账务和凭证。3.2.1资产负债分析I.总体概况以图表方式展示单体利润中心资产负债的经营情况，包括：（1）流动资产、非流动资产、资产总额的各项差异和构成分析；（2）近12个月流动资产和非流动资产的趋势分析；（3）流动负债、非流动负债、负债总额的各项差异和构成分析；（4）近12个月流动负债、非流动负债的趋势分析。用友网络科技股份有限公司用友网络科技股份有限公司12手册用友商业创新平台II.关键指标以图表方式展示单体利润中心与资产负债相关的偿债能力、营运能力等指标情况，包括：流动比率、速动比率、现金比率、资产负债率、偿债保障比率、总资产周转率、资本保值增值率、总资产增长率、产权比率、营业周期、资本累积率、权益乘数、技术投入比率、股东权益比率、利息保障倍数、存货周转率、应收账款周转率、流动资产周转率、固定资产周转率。用友网络科技股份有限公司用友网络科技股份有限公司13手册用友商业创新平台III.报表项目与分析以图表方式展示单体利润中心资产负债各表项近12个月的趋势对比情况。用友网络科技股份有限公司用友网络科技股份有限公司14手册用友商业创新平台3.2.2盈利能力分析I.总体概况以图表方式展示单体利润中心盈利情况，包括：营业利润、营业收入、营业成本、相关费用、净利润和利润总额的各项差异和12个月的趋势分析。II.关键指标以图表方式展示单体利润中心盈利指标分析，包括：营业利润率、成本费用利润率、销售毛利率、销售净利率、营业利润增长率、营业收入增长率、人均利润增长率、成本费用增长率。用友网络科技股份有限公司用友网络科技股份有限公司15手册用友商业创新平台III.关键项目以图表方式展示单体利润中心利润表各表项近12个月的趋势对比情况；以及收入成本费用、物料毛利等的专项主题分析。用友网络科技股份有限公司用友网络科技股份有限公司16手册用友商业创新平台3.2.3现金保障分析I.总体概况以图表方式展示单体利润中心现金流量的趋势与构成分析。用友网络科技股份有限公司用友网络科技股份有限公司17手册用友商业创新平台II.关键指标以图表方式展示单体利润中心与现金流量相关指标分析，包括：现金流量负债比、全部资产现金回收率、现金债务总额比、销售现金比率。III.关键项目以图表方式展示单体利润中心与现金流量表各表项近12个月的趋势对比情况。用友网络科技股份有限公司用友网络科技股份有限公司18手册用友商业创新平台3.3管理报表3.3.1报表分析面向财务主管提供单体利润中心资产负债表、利润表、现金流量表各项指标差异对比分析，包括：（1）查询展示期间内某个利润中心资产负债报表表项及其期末余额、年初余额的各项指标对比分析，包括本期实际、本期预算、上年同期及其变动情况；（2）查询展示期间内某个利润中心利润报表表项及其本期发生、本年累计的各项指标对比分析，包括本期实际、本期预算、上年同期及其变动情况；（3）查询展示期间内某个利润中心现金流量报表表项及其本期发生、本年累计的各项指标对比分析，包括本期实际、本期预算、上年同期及其变动情况。3.3.2报表对比向财务主管提供不同利润中心间资产负债表、利润表、现金流量表各项指标差异对比分析，包括：（1）查询展示某个期间内各利润中心资产负债报表表项及其期末余额的对比分析；（2）查询展示某个期间内各利润中心利润报表表项的情况对比分析；（3）查询展示某个期间内各利润中心现金流量报表表项的情况对比分析。3.4多维分析、账务与凭证面向管理会计提供多维展示各项指标的实际情况以及查询相关的账务和会计凭证。包括：（1）以财务组织或责任组织角度，查询展示一段期间范围内各利润中心会计科目及其辅助核算的各项发生额数据；（2）以财务组织或责任组织角度，查询展示一段期间范围内各利润中心会计科目的期初余额、本期借方、本期贷方、借方累计、贷方累计、期末余额各项信息；用友网络科技股份有限公司用友网络科技股份有限公司19手册用友商业创新平台（3）以财务组织或责任组织角度，查询展示一段期间范围内各利润中心会计科目的借方发生、贷方发生明细数据；（4）以财务组织或责任组织角度，查询展示会计凭证信息。用友网络科技股份有限公司用友网络科技股份有限公司20手册用友商业创新平台第四章初始准备4.1数据应用基础设置4.1.1报表项目I.应用场景各主题（财务主题、利润中心主题等）使用报表项目构建分析看板。需要配置报表项目与会计科目、现金流量表项目的映射关系，从而按客户的业务视角出具各分析主题。II.主要功能清单III.产品解决方案1.报表项目体系•报表项目体系是对多套财务报表项目版本的划分，同一报表项目体系可支持多版本管理。•企业可以根据管理需求建立多套报表项目体系，多个报表项目体系之间互不干扰。•报表项目体系支持集团+组织管控，可分别设置集团级和组织级的报表项目体系。•报表组织体系（类似会计科目体系）可适用于财务会计、管理会计，用于后续该领域的的主题分析。•本版报表项目体系仅能查阅，从数据工场读取来源系统同步过去的报表项目体系，不可增删改。（注：报表项目体系可在【财务会计】-【基础档案及规则】-【财务报表设置】-【财务报表体系】维护）领域产品模块小应用数据应用数据应用基础报表项目体系-集团报表项目体系-组织报表项目-集团报表项目-组织用友网络科技股份有限公司用友网络科技股份有限公司21手册用友商业创新平台2.报表项目•报表项目支持集团+组织管控，可分别设置集团级和组织级的报表项目以及与科目的映射关系；•支持查看报表项目的级次以及与会计科目、现金流量表项目的映射关系。•本版报表项目仅能查阅，从数据工场读取来源系统同步过去的报表项目，不可增删改。（注：报表项目与会计科目、现金流量项目的映射关系可在【财务会计】-【基础档案及规则】-【财务报表设置】-【财务报表项目】配置）4.1.2数据源I.应用场景把数据应用产品的数据源注册到数据工场，便于后续在数据工场对高级版的业务数据进行加工和分析，并在数据应用产品的各分析主题展示。II.主要功能清单III.产品解决方案领域产品模块小应用数据应用数据应用基础数据源用友网络科技股份有限公司用友网络科技股份有限公司22手册用友商业创新平台数据源为【数据中台】-【数据中台公共】下的功能节点，详细说明请参考数据中台产品说明。4.1.3预置数据初始化I.应用场景数据应用产品使用数据工场对高级版的业务数据进行加工，需要先进行初始化把相关预置表和预置数据同步到数据工场。II.主要功能清单III.产品解决方案1.预置数据初始化相关功能：•支持对以下内容进行初始化：财务主题、利润中心主题、供应链主题、供应链控制塔、资产管理-预测性维修。•支持选择左侧非末级分析主题文件夹（不包含根节点），对其下级主题同时创建初始化模块，进行初始化。•“已初始化成功”的分析主题，不允许再次初始化。2.注意事项：•进行预置数据初始化之前，需要先在高级版数据应用nchome的sysConfig里配置目标库相关信领域产品模块小应用数据应用数据应用基础预置数据初始化用友网络科技股份有限公司用友网络科技股份有限公司23手册用友商业创新平台息。配置sysConfig时，先配置NCC数据源，再配置数据产品数据源。•由于底层使用的数据工场版本进行了较大的版本更新，当前版本不支持由YonBIPV3.0(R1_2207_1_sp20230530)数据分析领域平滑升级至数据应用领域，需要重新进行预置数据初始化，可联系数据应用研发团队进行专项支持。4.1.4用户和权限管理I.应用场景不同用户管理着不同的账簿、集团、利润中心、组织、法人公司，查看各分析主题时，需要按权限范围进行查看。II.主要功能清单III.产品解决方案1.同步用户把【数据应用】产品的用户同步到【智能分析】，便于对用户进行权限标签的设置。领域产品模块小应用数据应用数据应用基础同步用户权限标签用友网络科技股份有限公司用友网络科技股份有限公司24手册用友商业创新平台•点【同步】按钮弹出的界面仅展示未同步的用户。按“编码+名称”唯一来过滤用户是否已同步。即，已同步的用户，如果修改了用户的名称或编码，则会在此界面显示。•不支持删除已同步的用户。2.设置权限标签对用户分配账簿、集团、利润中心、组织、法人公司的权限，实现不用户可查看不同账簿、利润中心等的各分析主题。权限标签为【数据中台】-【智能分析】-【系统管理】下的功能节点，详细说明请参见智能分析的相关文档。4.1.5设置主题看板参数默认值I.应用场景同一用户打开各分析主题小应用时，通常会选择相同的财务账簿或利润中心查看分析图表。不同用户设置不同财务账簿等参数的默认值，打开各分析主题时，可按默认值便捷的展示主题看板。II.主要功能清单III.产品解决方案可在【看板参数设置】小应用设置默认的财务核算账簿、账簿类型和利润中心。领域产品模块小应用数据应用数据应用基础看板参数设置用友网络科技股份有限公司用友网络科技股份有限公司25手册用友商业创新平台用户打开财务的各分析主题小应用时，默认带出此处设置的财务核算账簿，便捷的展示财务主题各看板。打开管会的利润中心分析主题各小应用，默认带出此处设置的账簿类型和利润中心，便捷的展示利润中心主题各看板。4.2源于总账数据的基础设置4.2.1初始准备I.应用场景利润中心主题分析的数据源于总账时，总账应预先支持利润中心核算。II.主要功能清单III.产品解决方案启用总账“GL123是否支持利润中心”的参数，利润中心主题才可以基于传输后的总账数据进行指标的分析与展示。领域产品模块小应用动态建模平台基础数据业务参数设置－组织用友网络科技股份有限公司用友网络科技股份有限公司26手册用友商业创新平台4.2.2核算数据I.应用场景以财务会计利润中心核算数据为基础，从法人角度评价各级利润中心的经营状况。II.主要功能清单III.产品解决方案由财务会计填制会计凭证；由财务主管审核会计凭证；利润中心主题针对已审核通过的总账凭证数据进行资产负债、利润、现金流量分析。4.3源于责任会计数据的基础设置4.3.1预算指标I.应用场景利润中心主题分析的数据源于责任会计时，系统可以采集已审核通过的预算资产负债表、预算利润表，为后续预实对比与评价提供数据基础。领域产品模块小应用财务会计总账凭证维护凭证审核用友网络科技股份有限公司用友网络科技股份有限公司27手册用友商业创新平台II.主要功能清单III.产品解决方案责任预算设置支持按照预算分类设置获取不同类型的预算数据，包括收入/成本预算、资产负债表预算、现金流量表预算、损益表预算、统计指标预算等。其中：（1）收入/成本预算、统计指标预算支持从全面预算、EXCEL导入两种方式获取；（2）资产负债表预算、现金流量表预算、损益表预算支持从EXCEL导入获取。责任预算管理支持从外部系统按照产品提供的“模板”导出预算数据excel文件，维护后将已审核通过的预算资产负债表、预算利润表导入【责任预算管理】中。预算数据收集完成后，在利润中心主题模块中完成利润中心各类指标的预实对比分析。4.3.2评价指标I.应用场景利润中心主题分析的数据源于责任会计时，系统可以采集已审核通过的统计指标，为后续利润中心主题进行复合指标计算提供数据基础。II.主要功能清单III.产品解决方案利润中心主题针对已审核通过的统计指标数据进行复合指标的计算（例如：人均利润率）。4.3.3核算数据I.应用场景领域产品模块小应用管理会计责任会计责任预算设置责任预算管理领域产品模块小应用管理会计责任会计实际统计指标管理用友网络科技股份有限公司用友网络科技股份有限公司28手册用友商业创新平台以责任会计核算数据为基础，从内部管理角度评价各级利润中心的经营状况。II.主要功能清单III.产品解决方案利润中心主题针对已审核通过的责任凭证单数据进行资产负债、利润、现金流量分析。领域产品模块小应用管理会计责任会计责任凭证单维护用友网络科技股份有限公司用友网络科技股份有限公司29手册用友商业创新平台注意事项利润中心主题分析的数据来源应注意以下要求：1.数据来源于总账时，必须在总账启用利润中心核算的前提下，才能以利润中心角度进行数据分析；2.数据来源只能二选一，不允许同时从责任会计和总账取数进行利润中心角度的数据分析。用友网络科技股份有限公司用友网络科技股份有限公司30手册用友商业创新平台用友网络科技股份有限公司YonyouNetworkTechCo.Ltd.用友网络科技股份有限公司
